ПРИВАТНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "ОДЕСЬКИЙ ПОРТОВИЙ ХОЛОДИЛЬНИК"

Емiтент не має дочiрнiх пiдприємств, фiлiй, представництв та iнших вiдокремлених пiдроздiлiв. Органiзацiйна структура товариства: - адмiнiстративне управлiння; - компресорний цех; - ремонтна дiльниця; - технологiчний цех. Змiни в органiзацiйнiй структурi у вiдповiдностi з попереднiм звiтним перiодом не вiдбувались.

Середньооблiкова чисельнiсть штатних працiвникiв облiкового складу у звiтному роцi становила - 112 осіб, у порiвняннi з минулим роком середньооблiкова чисельнiсть штатних працiвникiв облiкового складу зменшилась на 7 осіб. Середня чисельнiсть позаштатних працiвникiв та осiб, якi працюють за сумiсництвом - відсутні, у порiвняннi з минулим роком середня чисельнiсть позаштатних працiвникiв та осiб, якi працюють за сумiсництвом не змінилась. Працiвникiв, якi працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня) - вiдсутнi, у порiвняннi з минулим роком чисельнiсть працiвникiв, якi працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня) не змiнилась. Фонд оплати працi у звiтному роцi склав 14255 тис.грн., у порiвняннi з попереднiм роком фонд оплати працi зменшився на 724,6 тис.грн. Зменшення витрат на оплату працi пов'язане iз зменшенням чисельності працівників. Кадрова полiтика товариства спрямована на ринковi умови господарювання. Головна її мета полягає в забезпеченнi нинi i в майбутньому кожного робочого мiсця, кожної посади персоналом вiдповiдних професiй та спецiальностей i належної квалiфiкацiї. Досягнення кiнцевої мети кадрової полiтики Товариством передбачатє виконання таких основних функцiй: розробка i корекцiя стратегiї формування та використання трудового потенцiалу вiдповiдно до змiн в умовах господарювання; набiр та формування необхiдних категорiй персоналу; пiдготовка персоналу до вiдповiдної професiйної дiяльностi (виробничо-технiчне учнiвство, загальна професiйна пiдготовка, пiдвищення квалiфiкацiї, просування на службi); оцiнка персоналу; мотивацiя дотримання належного режиму трудової дiяльностi та високої продуктивностi працi; постiйний монiторинг безпеки працi; забезпечення соцiальної захищеностi персоналу товариства.

Емітент не належить до будь-яких об'єднань підприємств, тому інформація щодо найменування та місцезнаходження об'єднання, опис діяльності об'єднання, функції та термін участі емітента у відповідному об'єднанні, позиції емітента в структурі об'єднання відсутня.

Емітент не проводить спільну діяльність з іншими організаціями, підприємствами, установами, тому інформація щодо суми вкладів, мети вкладів (отримання прибутку, інші цілі) та отриманий фінансовий результат за звітний рік з кожного виду спільної діяльності відсутня.

Будь-які пропозиції щодо реорганізації з боку третіх осіб що мали місце протягом звітного періоду, умови та результати цих пропозицій відсутні.

Основа підготовки Представлена фінансова звітність підготовлена у відповідності з Міжнародними стандартами фінансової звітності (МСФЗ) в редакці опублікованій Радою з Міжнародних стандартів фінансової звітності (Рада з МФСЗ). Фінансова звітність підготовлена у відповідності з принципом оцінки за історичною вартістю, за виключенням певних фінансових інструментів, що оцінюються за справедливою вартістю. Підготовка фінансової звітності з МСФЗ вимагає, щоб застосовувались певні бухгалтерські оцінки. Вона також вимагає, щоб при застосуванні облікової політики керівництво Товариства застосовувало власний розсуд. Функціональна валюта та валюта подання Функціональною валютою Товариства є українська гривня ("грн."). Операції в валютах, що відрізняються від функціональної валюти Товариства вважаються операціями в іноземній валюті. Операції в іноземній валюті переводяться за курсом обміну, що діє на дату операції або оцінки, якщо статті підлягають переоцінці. Доходи або збитки від курсових різниць у результаті операцій погашення або переоцінки монетарних активів чи зобов'язань на кінець року, деномінованих в іноземній валюті, визнаються у звіті про сукупний дохід. Валютою подання даної фінансової звітності є українська гривня ("грн."). Основні засоби Основні засоби обліковуються за первісною (історичною) вартістю за вирахуванням накопиченої амортизації та накопичених збитків від знецінення в разі їх наявності. Історична вартість основних засобів включає: (а) ціну покупки, включаючи невідшкодовані імпортні мита і податки, за вирахуванням торговельних та інших знижок; (б) всі витрати, безпосередньо пов'язані з доставкою активу на місце розташування та приведення у стан, що забезпечує його використання у відповідності з намірами менеджменту; (в) первісна оцінка витрат з демонтажу і вивозу основного засобу, і відновлення зайнятої території; ці зобов'язання оцінюються Товариством або в рамках придбання активу, або як результат діяльності, протягом певного періоду часу, не пов'язаної з виробництвом товарів, протягом цього періоду. Капіталізовані витрати включають основні витрати з модернізації та заміни деталей активу, які продовжують термін його корисного використання або покращують їх здатність генерувати дохід. Вартість ремонтів і технічного обслуговування основних засобів, які не відповідають описаним вище критеріям капіталізації, визнаються у звіті про сукупний дохід в періоді, в якому вони виникли. Амортизація здійснюється шляхом списання вартості, яка амортизується протягом строку корисного використання активу і розраховується прямолінійним методом. Строки корисного використання груп основних засобів зазначені нижче: Група основних засобів Строк корисного використання Будівлі та споруди 40-50 років Машини та устаткування 20-30 років Транспортні засоби 15-25 років Інструменти, прилади та інші основні засоби 1-5 років Незавершене будівництво не амортизується Амортизована вартість - вартість основного засобу або інша вартість, що її заміняє, за вирахуванням залишкової вартості. Залишкова вартість активу - оцінена сума, яку Товариство отримає на дату продажу основного засобу, мінус оціночна вартість вибуття, якщо актив досяг віку і стану, в якому, мабуть, закінчується термін його корисного використання. Активи у фінансовій оренді амортизуються за меншим із строків: строку корисного використання, розрахованого на тій же основі, що й для власних основних засобів, або періоду даної оренди. Залишкова вартість активів та строк їх корисного використання переглядаються та, за необхідності, коригуються в кінці кожного звітного періоду. Вплив всіх змін, що виникають в результаті оцінок, зроблених у попередніх періодах, обліковуються як зміни в облікових оцінках. Прибуток або збиток в результаті вибуття або ліквідації основних засобів визначається як різниця між надходженнями грошових коштів від продажу та балансовою вартістю активу і визнається у складі звіту про сукупний дохід. Знецінення основних засобів та нематеріальних активів На кожну звітну дату Товариство переглядає балансову вартість основних засобів і нематеріальних активів, щоб визначити чи існують ознаки знецінення. Якщо подібні ознаки існують, очікувана сума відшкодування активу оцінюється, щоб визначити суму збитків від знецінення. Для визначення збитків від знецінення активи групуються на найнижчому рівні, для якого можливо визначити окремий грошовий потік (одиниця, яка генерує грошові кошти). Сума відшкодування - більша з двох оцінок: справедлива вартість за вирахуванням витрат на збут або вартість використання активу. При оцінці вартості використання активу, передбачувані майбутні грошові потоки дисконтуються до їх поточної вартості з використанням ставки дисконту до оподаткування, що відображає поточні ринкові оцінки вартості грошей у часі та ризики, що відносяться до даного активу. Якщо за оцінками сума очікуваного відшкодування активу (або одиниці, яка генерує грошові кошти) менша від його балансової вартості, то балансова вартість активу (або одиниці, яка генерує грошові кошти) зменшується до суми очікуваного відшкодування. Збиток від знецінення визнається негайно у звіті про сукупний дохід, за винятком випадків, коли актив обліковується за переоціненою вартістю. У цьому випадку збиток від знецінення розглядається як зменшення переоціненої вартості. Якщо збиток від зниження вартості згодом сторнується, то балансова вартість активу (або одиниці, яка генерує грошові кошти) збільшується до переглянутої оцінки суми очікуваного відшкодування, при цьому збільшена балансова вартість не повинна перевищувати балансову вартість, яка могла б бути визначена в тому випадку, якщо б не був визнаний збиток від знецінення для активу (або одиниці, яка генерує грошові кошти) в попередні роки. Сторнування збитку від знецінення негайно визнається як дохід, за винятком випадків, коли актив враховується за переоціненою вартістю. У цьому випадку збиток від знецінення розглядається як збільшення переоціненою вартістю. Запаси Запаси відображаються за найменшою з вартостей: собівартості або чистої вартості реалізації. Чистою вартістю реалізації є розрахункова вартість продажу в ході нормального ведення господарської діяльності мінус попередньо оцінені витрати на завершення та попередньо оцінені витрати на збут. Списання запасів обліковується за методом середньозваженої собівартості. Собівартість запасів включає всі витрати на придбання, витрати на переробку та інші витрати, понесені при доставці запасів до їх теперішнього місця розташування та приведення їх у існуючий стан. Товариство виділяє наступні види товарно-матеріальних запасів: - Сировина й матеріали; - Паливо; - Запасні частини; - Інші матеріали. На кожну звітну дату Товариство оцінює запаси на предмет наявності пошкоджень, старіння, втрати ліквідності, зниження чистої вартості реалізації. У разі, якщо такі події мають місце, сума, на яку зменшується вартість запасів, відображається як збиток у звіті про сукупний дохід. Фінансові інструменти Фінансові активи та фінансові зобов'язання враховуються у звіті про фінансовий стан Товариства, коли Товариство стає стороною договору щодо відповідного фінансового інструменту. Товариство обліковує придбання або продаж фінансових активів або зобов'язань на дату здійснення розрахунків. Товариство класифікує свої фінансові активи та фінансові зобов'язання відповідно до наступних категорій: (а) Фінансові активи Фінансові активи, що відображаються за справедливою вартістю з визнанням прибутку або збитку - фінансові активи, утримувані для продажу, та фінансові активи, заявлені до відображення при первісному визнанні за справедливою вартістю з відображенням прибутку або збитку. У Товариства не було фінансових активів в даній категорії. Інвестиції, утримувані до погашення - фінансові інструменти, відмінні від деривативів, по яких надходять фіксовані або платежі, що визначаються, строк погашення яких відомий і які Товариство має намір і здатна утримувати до погашення. Після первісного визнання інвестиції, утримувані до погашення, відображаються за амортизованою вартістю. У Товариства не було фінансових активів в даній категорії. Позики та дебіторська заборгованість - фінансові інструменти, відмінні від деривативів, з фіксованими або визначеними платежами, що не котируються на активному ринку. Спочатку фінансові зобов'язання визнаються за справедливою вартістю. Після первісного визнання позики та дебіторська заборгованість обліковуються за вартістю, яка амортизується із використанням методу ефективної ставки відсотка за вирахуванням можливого резерву знецінення. Вартість, яка амортизується розраховується як сума, що залишається після амортизації премії або дисконту до справедливої вартості при первісному визнанні по ефективній процентній ставці. При розрахунку враховуються премія або дисконт, що можливо мали місце при придбанні, включаються витрати на здійснення угоди, а також витрати, які є невід'ємною частиною ефективної відсоткової ставки. Дисконт або премія, що виникли при первісному визнанні, зменшують або збільшують відповідний елемент доходів, витрат або капіталу, залежно від факторів, що слугували причиною їх виникнення. Фінансові активи, доступні для продажу - фінансові інструменти, відмінні від деривативів, які визнані доступними для продажу або не належать до будь-якої з трьох попередніх категорій. Після первісного визнання фінансові активи, доступні для продажу, обліковуються за справедливою вартістю з відображенням нереалізованих прибутків або збитків безпосередньо в капіталі. При вибутті такої інвестиції накопичені прибуток або збитки, раніше враховані в капіталі, знаходять своє відображення у складі фінансових результатів. Фінансові активи, доступні для продажу, не мають ціни котирування на активному ринку і справедливу вартість яких не може бути достовірно оцінена керівництвом, відображаються за історичною вартістю за вирахуванням резерву знецінення, якщо таке може бути застосовано. (б) Знецінення фінансових активів Фінансові активи, за винятком фінансових активів, що переоцінюються за справедливою вартістю, з відображенням переоцінки у складі прибутку або збитку, на кожну звітну дату оцінюються на наявність ознак знецінення. Збитки від знецінення визнаються, коли існують об'єктивні свідчення зменшення майбутніх грошових потоків, які піддаються надійній оцінці, пов'язаних з даним активів, як результат одної або декількох подій, що виникли після первісного визнання фінансового активу. Для фінансових активів, які оцінюються за амортизованою вартістю, сума знецінення розраховується як різниця між балансовою вартістю активу та теперішньою вартістю очікуваних майбутніх грошових потоків дисконтованих за ефективною ставкою відсотка. Збитки від знецінення безпосередньо зменшують балансову вартість усіх фінансових активів, за винятком торгової дебіторської заборгованості, балансова вартість якої знижується за рахунок нарахування резерву сумнівних боргів. Якщо торговельна дебіторська заборгованість визнана безнадійною, вона списується за рахунок відповідного резерву. Подальше отримання відшкодування сум, раніше списаної дебіторської заборгованості, записуються за кредитом рахунка резерву. Зміни в балансовій вартості нарахованого резерву відображаються у складі прибутку чи збитків. За винятком інструментів власного капіталу, наявних для продажу, якщо в наступному періоді сума збитків від знецінення зменшиться, і це зменшення може бути об'єктивно пов'язане з подією, що виникли після визнання знецінення, збитки від знецінення, раніше визнані, покриваються коригуванням відповідних статей у звіті про прибутки і збитки. В даному випадку, балансова вартість фінансових інвестицій на дату покриття збитків не може перевищувати їх амортизовану вартість, яка була б відображена, якщо б збитки не були визнані. У відношенні цінних паперів на право власності, що наявні для продажу, будь-яке збільшення справедливої вартості після визнання збитків від знецінення відноситься безпосередньо на капітал. (в) Фінансові зобов'язання Фінансові зобов'язання, що відображаються за справедливою вартістю з визнанням прибутку або збитку - фінансові зобов'язання, утримувані з метою торгівлі, і фінансові зобов'язання, заявлені до відображення при первісному визнанні за справедливою вартістю з відображенням прибутку або збитку. У Товариства не було фінансових зобов'язань у даній категорії. Фінансові зобов'язання, які оцінюються за амортизованою вартістю - інші фінансові зобов'язання. При первісному визнанні фінансові зобов'язання відображаються за справедливою вартістю за вирахуванням витрат безпосередньо пов'язаних із здійсненням операції. У подальшому позики і кредиторська заборгованість відображаються за амортизованою вартістю з використанням методу ефективної відсоткової ставки. (г) Списання фінансових активів та фінансових зобов'язань Фінансовий актив (або, якщо це можливо застосувати, частина фінансового активу або частина групи однотипних фінансових активів) списується з балансу в таких випадках: - закінчився термін права отримання грошових надходжень від активу; термін права отримання грошових надходжень від активу не минув, однак Товариство прийняла рішення виплатити їх третій особі без істотної тимчасової затримки і в повному розмірі за договором передачі, чи Товариство передала свої права на отримання грошових надходжень від активу і або а) передала більшість ризиків і вигід, пов'язаних з активом, або б) передала контроль над активом без передачі або збереження більшості ризиків і вигід, пов'язаних з активом. Фінансові зобов'язання списуються при їх погашенні, скасуванні або закінченні терміну права їх вимоги. Коли наявне фінансове зобов'язання замінюється іншим зобов'язанням перед тим же кредитором з суттєво відмінними умовами, або істотно змінюються умови наявного зобов'язання, така заміна або зміна показуються як списання з балансу наявного та прийняття нового зобов'язання з відображенням різниці відповідних балансових вартостей у звіті про сукупний дохід. Знецінення не фінансових активів На кожну звітну дату визначається наявність ознак знецінення не фінансових активів. Якщо такі виявлені, а також при необхідності перевірки можливого знецінення активу за рік, що завершився, керівництво визначає суму очікуваного відшкодування такого активу. Якщо вона менше його балансової вартості, то остання зменшується до рівня вартості відшкодування. Збиток від зменшення триваючих видів діяльності знаходить своє відображення у фінансових результатах у складі категорій, відповідних функції знеціненого активу. Грошові кошти і короткострокові депозити Грошові кошти і короткострокові депозити в звіті про фінансовий стан включають грошові кошти в банках і в касі і короткострокові депозити з первісним строком погашення 3 місяці або менше. Для цілей звіту про рух грошових коштів, грошові кошти та їх еквіваленти складаються з грошових коштів та короткострокових депозитів, згідно з визначенням вище, за вирахуванням непогашених банківських овердрафтів. Торгова та інша кредиторська заборгованість Торгова кредиторська заборгованість визнається, коли контрагент виконує договірні зобов'язання і вимірюється за амортизованою вартістю, використовуючи ефективну ставку відсотка. Кредити і позики Кредити і позики спочатку визнаються за справедливою вартістю за вирахуванням супутніх витрат. Надалі кредити і позики обліковуються за амортизованою вартістю; всі різниці між сумами грошових надходжень (за вирахуванням витрат на здійснення операції) і сумами погашень відображаються у звіті про прибутки і збитки в періоді, в якому кредити і позики випущені, використовуючи метод ефективної ставки відсотка. Кредити і позики класифікуються як поточні зобов'язання, якщо у Товариства немає безумовного права відкласти погашення зобов'язань не менше ніж на один рік після дати складання балансу. Визнання та оцінка доходів Доходи визнаються в тій сумі, в якій імовірне надходження економічних вигід Товариства, і в той же час сума таких вигід може бути надійно визначена. Дохід Товариство визнає одночасно зі збільшенням активу або зменшенням зобов'язання, яке обумовлює приріст власного капіталу (за винятком збільшення капіталу за рахунок внесків учасників підприємства), за умови, що величина доходу може бути достовірно оцінена. Дохід відображається в сумі справедливої вартості активів, які отримані або будуть отримані. Доходи визнаються в сумі грошових коштів або їх еквівалентів, одержаних чи передбачених до отримання. Однак у разі відстрочення надходження грошових коштів або їх еквівалентів, справедлива вартість винагороди може бути менше отриманої або очікуваної до одержання номінальної суми грошових коштів. Коли договір фактично являє собою фінансову операцію, справедлива вартість винагороди визначається дисконтуванням усіх майбутніх надходжень за допомогою ефективної ставки відсотку. Дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) не коригується на величину пов'язаної з ним сумнівної та безнадійної дебіторської заборгованості. Сума такої заборгованості визнається витратами Товариства. Виручка являє собою справедливу вартість проданих товарів і послуг . (а) Виручка від реалізації товарів Виручка від реалізації товарів (продукції) визнається, коли задовольняються всі перераховані нижче умови: - Товариство перевела на покупця значні ризики та винагороди, пов'язані з володінням товарами; - Товариство більше не бере участь в управлінні в тій мірі, яка зазвичай асоціюється з правом володіння, і не контролює продані товари; - сума виручки може бути достовірно оцінена; - існує ймовірність того, що економічні вигоди, пов'язані з угодою, надійдуть в Товариство; та - понесені або очікувані витрати, пов'язані з угодою, можуть бути достовірно оцінити. (б) Виручка від реалізації послуг Виручка від реалізації послуг визнається, коли задовольняються всі перераховані нижче умови: - сума виручки може бути достовірно оцінена; - виникнення відповідного надходження економічних вигід, пов'язаних з операцією, є ймовірним; - є можливість надійного вимірювання стадії завершеності операції за станом на звітну дату; та - є можливість надійного вимірювання витрат, понесених для здійснення угоди і витрат, необхідних для її завершення. Визнання та оцінка витрат Витрати визнаються Товариством, якщо виконуються наступні умови: сума витрат може бути надійно визначена, і виникає зменшення в майбутньому економічних вигод, пов'язаних зі зменшенням активу або збільшенням зобов'язань. Витрати визнаються у тому звітному періоді, в якому визнано доходи, для отримання яких вони понесені, або тоді, коли стає очевидно, що дані витрати не призведуть до отримання будь-яких доходів, незалежно від часу фактичної виплати коштів чи іншої форми їх оплати, коли економічні вигоди від їх використання зменшилися або повністю спожиті. Витрати, які неможливо прямо пов'язати з доходом певного періоду, відображаються у складі витрат того звітного періоду, в якому вони були здійснені. Якщо актив забезпечує одержання економічних вигід протягом кількох звітних періодів, то витрати визначаються шляхом систематичного розподілу його вартості між відповідними звітними періодами. Списання витрат майбутніх періодів проводиться рівномірно протягом періодів, до яких вони відносяться і, відповідно, протягом яких очікується отримання пов'язаної з ними економічної вигоди. Витрати за кредитами та позиками Кредити і позики спочатку визнаються за справедливою вартістю за вирахуванням супутніх витрат. Надалі кредити і позики обліковуються за амортизованою вартістю; всі різниці між сумами грошових надходжень (за вирахуванням витрат на здійснення операції) і сумами погашень відображаються у звіті про прибутки і збитки в періоді, в якому кредити і позики випущені, використовуючи метод ефективної ставки відсотка. Кредити і позики класифікуються як поточні зобов'язання, якщо у Товариства немає безумовного права відкласти погашення зобов'язань неменше ніж на один рік після дати складання балансу Інші витрати на позики, в основному, відносяться на витрати в тому періоді, в якому вони виникли. Податок на додану вартість (ПДВ) Існує дві ставки податку на додану вартість: 20% - на імпорт і продаж товарів, робіт і послуг у межах України та 0% на експорт товарів та надання робіт і послуг за межі країни. Податкове зобов'язання платника ПДВ нараховується протягом звітного періоду і виникає або на дату відвантаження товару замовнику, або на дату отримання платежу від клієнта в залежності від того, яка подія сталася раніше. Податковий кредит з ПДВ - це сума, на яку платник податку має право зменшити свої зобов'язання по ПДВ узвітному періоді. Право на кредит з ПДВ виникає або на дату здійснення платежу постачальнику, або на дату отримання товару в залежності від того, яка подія сталася раніше. Різниця між податковим зобов'язанням і податковим кредитом є сумою ПДВ, яка підлягає сплаті до бюджету або відшкодуванню. Умовні зобов'язання та активи Умовні зобов'язання не визнаються у фінансовій звітності. Подібні зобов'язання розкриваються у примітках до фінансової звітності, за винятком випадків, коли ймовірний відтік ресурсів, які втілюють у собі економічні вигоди, є несуттєвим. Умовні активи не визнаються у фінансовій звітності, але розкриваються у примітках до фінансової звітності в тій мірі, в якій ймовірно отримання Товариством економічних вигод. Забезпечення Забезпечення визнаються у фінансовій звітності Товариства, коли у неї є поточні юридичні або випливаючи з практики зобов'язання, що виникли в результаті минулих подій, для погашення яких, ймовірне, вибуття ресурсів, що втілюють економічні вигоди і сума зобов'язань може бути достовірно оцінена. Оренда Оренда класифікується як фінансова, коли, за умовами оренди, орендар бере на себе всі істотні ризики і вигоди, пов'язані з володінням відповідними активами. Вся інша оренда класифікується як операційна. Активи, що утримуються за договорами фінансової оренди визнаються як активи Товариства за їх справедливою вартістю на дату початку оренди, або за поточною вартістю мінімальних орендних платежів. Відповідні зобов'язання перед орендодавцем відображаються в звіті про фінансовий стан як зобов'язання з фінансової оренди. Орендні платежі розподіляються між фінансовими витратами та зменшенням непогашених зобов'язань, так щоб забезпечити постійну ставку на залишок зобов'язань. Витрати з фінансової оренди визнаються безпосередньо у звіті про сукупний дохід і класифікуються як фінансові витрати. Доходи і витрати з операційної оренди визнаються у звіті про сукупний дохід, за методом рівномірних нарахувань протягом терміну відповідної оренди.

Основними видами послуг є транспортне оброблення вантажiв, складування вантажiв, стивiдорнi послуги, оптова та роздрiбна торгiвля. Господарська дiяльнiсть емiтента здiйснюється в галузi надання послуг навантажених та розвантажних робiт у зовнiшньоекономiчних вiдносинах з наданням послуг по зберiганню цих вантажiв на складах: митно-лiцензiйному складi, складi тимчасового зберiгання, холодильних камерах для вантажiв з низькотемпературними режимами зберiгання та середньо температурними режимами зберiгання та звичайнi склади. Дiяльнiсть здiйснюється на причалi № 21, який розташований на територiї ДП "Одеський морський торгiвельний порт" та у спецiалiзованих складських примiщеннях - холодильних камер, якi знаходяться на територiї портового холодильника чи на складi тари. Тому, основним економiчним конкурентом є ДП "Адмiнiстрацiя морських портiв України" та його структурнi пiдроздiли, дочiрнi пiдприємства, а конкурентом по виду надання послуг по зберiганню вантажiв є рибний порт у м. Чорноморськ, ТОВ "Золоте Руно", та новий термiнал портових споруд у м. Миколаїв. Наступними видами дiяльностi є надання послуг по зберiганню вантажiв, що вимагають дотримання температурного режиму, термiчної або карантинної обробки, заморожуванню та переробцi плодово-овочевої продукцiї здiйснення тальманских, супервайзерських, сюрвеерських, експедицiйних, агентських послуг по перевезенню морським видами транспорту, надання стивiдор них послуг, щодо виконання навантажених та розвантажних робiт по розвантаженню судна або навантаження на судно, надання транспортно-експедиторських послуг при перевезеннi морським внутрiшньо торгiвельних, зовнiшньо торгiвельних та транзитних вантажiв та iншi види дiяльностi не забороненi дiючим законодавством. Основнi види продукцiї або послуг, що їх виробляє чи надає емiтент, за рахунок продажу яких емiтент отримав 10 або бiльше вiдсоткiв доходу за звiтний рiк, у тому числi обсяги виробництва (у натуральному та грошовому виразi) вiдсутнi. Емiтент не здiйснює експорт. Емiтент не здiйснював оцiнку перспективностi надання послуг. Чистий дохід від реалізації послуг у звітному періоді дорівнює 35733 тис.грн. Дiяльнiсть товариства залежить вiд рiчного сезону, тому вона є сезонною та залежить вiд змiни сезону, а саме контрагенти, якi займаються експедуванням та закупiвлею вантажiв з низькотемпературним режимом складування та зберiгання в лiтнi перiоди дiяльнiсть не здiйснюють чи здiйснюють у скорочених обсягах i тому об'єм перевантаження та зберiгання вантажiв зменшується у цей перiод. Основний ринок збуту - це надання послуг по перевантаженню вантажiв в Одеському морському торгiвельному порту та його зберiгання. Емiтент не здiйснював оцiнку особливостi стану розвитку галузi виробництва, в якiй здiйснює дiяльнiсть, рiвень впровадження нових технологiй, нових товарiв, та становище на ринку. Емiтент здiйснює роботи стосовно розширення ринку збуту послуг для подальшого розвитку товариства. Постачальники за основними видами сировини та матерiалiв, що займають бiльше 10 вiдсоткiв у загальному обсязi постачання вiдсутнi. Основними клiєнтами на теперiшнiй час в перiод свiтового економiчної кризи та нестабiльностi полiтичної ситуацiї на України залишилися лише ТОВ "Фрутлайн Плюс", ПП "ФРУТ-IМПОРТ", ПП "ПСВ Фрут", ПП "Торгiвельний дiм "Українська рибна компанiя" та ТОВ "Торгова рисова компанiя". Основними ризиками в дiяльностi емiтента є - полiтична нестабiльнiсть, фiнансово-економiчнi санкцiї та заборони, соцiальнi необ'рунтовано збiльшенi стандарти. Постачальники за основними видами сировини та матерiалiв, що займають бiльше 10 вiдсоткiв у загальному обсязi постачання вiдсутнi. В своїй дiяльностi по ценової полiтицi по їх встановленню на послуги, товариство керується ринковими цiнами, що склалися на аналогiчнi товари, роботи, услуги в данiй галузi. Основними конкурентами є ДП "Адмiнiстрацiя морських портiв України", Iллiчiвський рибний порт, ДП "Iллiчiвський торгiвельний порт", Холодильний термiнал Миколаївського порту. Товариство не здiйснює свою дiяльнiсть у iнших країнах.

Придбання (надходження) активів (тис. грн.) 2016 2017 2018 2019 2020 Будiвлi та споруди - 25 - - 559 Машини та обладнання 39 673 100 34 11 Транспортнi засоби - 898 - - - Iнструменти, прилади, iнвентар та інші 18 3 6 35 28 Незавершені капітальні інв-ції - - - - 1502 Разом 57 1599 106 69 2100 ------------------------------------------------------------------------ Вiдчуження (вибуло) активів (тис. грн.) 2016 2017 2018 2019 2020 Будинки, споруди - - - - - Машини та обладнання 641 - - - - Транспортнi засоби - - - - - Iнструменти, прилади, iнвентар 5 - - - - Разом 646 0 0 0 - ------------------------------------------------------------------------ Товариство не планує будь-які значні інвестиції або придбання, пов'язані з його господарською діяльністю, тому їх опис включаючи суттєві умови придбання або інвестиції, їх вартість і спосіб фінансування відсутні.

Основнi засоби емiтента знаходяться за адресою м. Одеса, Митна площа, 1б. Емiтент використовує свої активи, об'єкти оренди не використовує. На територiї Одеського портового холодильника є наступнi будiвлi, споруди i устаткування: - 5-ти поверхова будiвля холодильника 145 х 38 м., в якому розмiщенi холодильнi камери, технологiчне устаткування, допомiжнi служби, побутовi примiщення i адмiнiстративний корпус; - причал № 21 - монолiтний залiзобетонний причал, протяжнiстю 165 метрiв, осiдання бiля причалу 8,6 метрiв; - власна залiзнична вiтка 315 метрiв завдовжки, що дає можливiсть обробляти 5 вагонiв одночасно; - 2 напiвпортальних крани "GANZ" вантажопiдйомнiстю 5 тонн кожен, якими здiйснюються навантажувальнi - розвантажувальнi роботи по вивантаженню з суден; - залiзнична i автомобiльна рампа; - парк перевантажувальної технiки (27 електорнавантажувачiв г/п 1т. i 1,6 т.); - 6 вантажних лiфтiв, г/п 4 i 5 тонн; - 29 холодильних камер площею вiд 60 до 1000м, загальною площею 17000 м2 або 51000 м3; - устаткування компресорного цеху. Термiн використання основних засобiв: будiвлi вiд 240 мiсяцiв, споруди вiд 180 мiсяцiв, машини та обладнання вiд 60 мiсяцiв транспортнi засоби вiд 60 мiсяцiв, передавальнi пристрої вiд 120 мiсяцiв, iншi засоби вiд 48 мiсяцiв. На 31 грудня 2020 року первiсна вартiсть та знос основних засобiв (вiдповiдно) становить: - будiвлi та споруди - 263514 тис.грн., знос - 192971 тис.грн.; - машини та обладнання - 15929 тис.грн., знос - 9634 тис.грн.; - транспортнi засоби - 6085 тис.грн., знос - 5744 тис.грн.; - iнструменти, прилади, інвентар (меблі) та iншi основнi засоби - 486 тис.грн., знос - 486 тис.грн.; - незавершені капітальні інвестиції - 1502 тис.грн., знос - 0 тис.грн. Загальна сума нарахованого зносу скаладає - 208835 тис.грн. Ступiнь зносу становить: - будiвлi та споруди - 73,2%; - машини та обладнання - 60,5%; - транспортнi засоби - 94,4%; - iнструменти, прилади, інвентар (меблі) та iншi основнi засоби - 100%; - незавершені капітальні інвестиції - 0%. Змiна вартостi основних засобів у звітному періоді обумовлена: Надходженням (придбанням, оновленням) основних засобів на загальну суму 2100 тис.грн.: - будiвлi та споруди на 559 тис.грн.; - машини та обладнання на 11 тис.грн.; - iнструменти, прилади, інвентар (меблі) та iншi основнi засоби на 28 тис.грн.; - незавершені капітальні інвестиції на 1502 тис.грн. Вибуття (списання) основних засобів у звітному періоді не відбувалось. Використання основних засобiв здiйснюється за їх цiльовим призначенням. Ступінь та умови користування майна - користування майном відбувається за потребами господарської діяльності товариства. Обмежень на використання майна немає. Значні правочини у відношенні основних засобів у звітному періоді відсутні. Утримання основних засобiв здiйснюється за рахунок власних коштiв. Основнi засоби утримуються пiдприємством для використання у господарчiй дiяльностi. Дiяльнiсть товариства не має впливу на погiршення стану навколишнього середовища, тому екологiчнi питання, що можуть позначитись на використаннi активiв вiдсутнi. Протягом звітного періоду Товариством здіснено капiтальні інвестиції пов'язані з удосконалення основних засобів. На кінець звітного періоду Товариством відраховано видатків на незавершені капітальні інвестиції на загальну суму 1503 тис. грн. Методи фінансування Товариство із капiтального будівництва здійснюються за рахунок власних коштів Товариства та довгострокових кредитів банку. Дата початку капiтального будівництва лютий 2020 року, очікувана дата закiнчення капiтального будівництва кінець 2022 року. Після завершення капітального будівництва Товариство очiкує зростання виробничих потужностей.

Однiєю з основних проблем є формування цiни ринком, вплив Товариства на цiноформування майже вiдсутнiй. Цiна ж на сiльгосппродукцiю, особливо одразу пiсля збору врожаю, є низькою. З урахуванням низьких закупiвельних цiн на сiльськогосподарську продукцiю, значне податкове навантаження, нестабiльнiсть та недосконалiсть законодавства - все це не дозволяє накопичити та направити кошти на оновлення основних засобiв. Однiєю з основних проблем, що не дозволяє стабiльно виробляти продукцiю рослиництва є клiматичнi умови, висока цiна на засоби по захисту рослин та мiнеральнi добрива, на гiбридне насiння кукурудзи, соняшника, зернових культур, на ПММ, запчастини. Ступень залежностi вiд законодавчих та економiчних обмежень середнiй.

Фiнансування своєї дiяльностi емiтент здiйснює iз прибутку отриманого внаслiдок своєї господарсько-фiнансової дiяльностi, а саме надання на вантажно - розвантажних послуг з судiв на причалi № 21 та зберiгання вантажiв з низькотемпературним режимом збереження. Тому, на прибутковiсть емiтента вiдображається сезоннiсть робiт та наданих послуг та отриманий чистий прибуток залишається на покриття поточних потреб. Обсяг робочого капiталу оптимально забезпечує поточнi виробничi потреби Емiтента - у перiоди збiльшення потреби в обiгових коштах можливе залучення додаткових коштiв, та, навпаки, при зниженнi потреби кошти, що звiльняються з обiгу, можуть бути використанi для iнших цiлей. Для вирiшення проблеми пiдвищення фiнансової стiйкостi i лiквiдностi пiдприємства та збiльшення наявностi власних коштiв є реальним i можливим перш за все за рахунок подальшого збiльшення обсягу реалiзацiї продукцiї, розмiрiв прибутку та пiдвищення рiвня прибутковостi. Основними шляхами пiдвищення фiнансової стiйкостi (лiквiдностi) пiдприємства за оцiнками фахiвцiв емiтента є: - пiдвищення ефективностi використання основних фондiв пiдприємства; - пiдвищення iнтенсивностi використання оборотних активiв пiдприємства; - пiдвищення продуктивностi працi; - подальше збiльшення обсягiв наданих послуг; - зниження матерiальних операцiйних витрат; - розширення ринку збуту послуг; - залучення iнвестицiй (кредитiв).

Укладених але невиконаних договорів (контрактів) на кінець звітного року немає, тому інформація щодо очікуваних прибутків відсутня.

Збереження договірних відносин з наявними контрагентами - споживачами послуг, (продукції, товарів) емітента. Значне збільшення обсягів не планується. Коливання можуть бути за рахунок зміни цінової політики та збільшення або зменшення замовлень на послуги від контрагентів. Товариство не планує розширення виробництва, реконструкцію, при наявності фінансових можливостей у наступному періоді планується вкладення коштів у розвиток підприємства. Для полiпшення фiнансового стану на пiдприємствi планується застосувати: пiдвищення ефективностi використання основних фондiв пiдприємства; пiдвищення iнтенсивностi використання оборотних активiв пiдприємства; подальше збiльшення обсягiв реалiзацiї послуг; зниження матерiальних операцiйних витрат; розширення ринку збуту послуг. Істотними факторами, які можуть вплинути на діяльність емітента в майбутньому є зменшення обсягів замовлень, збільшення комунальних та інших витрат на забезпечення функціонування товариства, криза платежів. В існуючих умовах господарювання неможливо робити більш впевнення прогнози та достатньо детальні плани витрат.

Товариство немає політики щодо досліджень та розробок, тому витрат на дослідження та розробку за звітний рік немає.

Показник Значення, тис. грн. 2020р. 2019р. 2018р. Чистий дохід вiд реалізації продукції 35733 41035 42908 Собівартість реалізованої продукції 33501 36550 36019 Валовий прибуток (збиток) 2232 4485 6889 Чистий фінансовий результат (10293) (11843) (11259)