ПРИВАТНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "ГОТЕЛЬ "ЖОВТНЕВИЙ"

В Товаристві відповідно до попередніх звітних періодів зміни в організаційній структурі не відбувалися.

Середньооблікова чисельність штатних працівників облікового складу (осіб) - 43; середня чисельність позаштатних працівників та осіб, які працюють за сумісництвом (осіб) - 1; чисельність працівників, які працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня) (осіб) - 3; Фонд заробітної плати у 2018 році - 2 998 224,82 грн., e 2019 році - 3 642 375,54 грн. Фонд заробітної плати в 2019 році збільшився в зв’язку з підвищенням мінімальної заробітної праці з 1 січня 2019 року до 4 723 грн.

Товариство не належить до будь-яких об'єднань підприємств.

Товариство не проводить спільну діяльність з іншими організаціями, підприємствами, установами.

В 2019 році Товариство не отримувало пропозиції щодо реорганізації з боку третіх осіб.

9.1. Вести бухгалтерський облік на Підприємстві згідно із Законом України "Про бухгалтерський облік і фінансову звітність в Україні" від 16.07.99 р. №996-ХІV (далі - Закон про бухоблік), та затвердженими Міністерством Фінансів України положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку (далі - П(С)БО). 9.2. Облікова політика підприємства будується з використанням наступних принципів бухгалтерського обліку і фінансової звітності: - автономність; - обачність (обережність); - повне висвітлення (відображення); - послідовність; - безперервність; - нарахування і відповідність доходів і витрат; - превалювання (перевага) сутності над формою; - історична (фактична) собівартість; - єдиний грошовий вимірник; - періодичність. 9.3. Облікову політику застосовувати таким чином, щоб фінансові звіти повністю узгоджувались з вимогами Закону про бухоблік та кожного конкретного П(С)БО. Застосовувати перед усім ті підходи та методи для ведення бухобліку і надання інформації в фінансових звітах, які передбачені П(С)БО і найбільш адаптовані до діяльності підприємства. 9.4. Згідно з П(С)БО 1 ведення бухгалтерського обліку та складання фінансових звітів (крім Звіту про рух грошових коштів) проводити згідно принципу нарахування так, щоб результати операцій та інших подій відображались в облікових регістрах і фінансових звітах тоді, коли вони мали місце, а не тоді, коли підприємство отримує чи сплачує кошти. 9.5. Доходи в Фінансовому звіті суб'єкта малого підприємництва (1-м, 2-м) відображати в тому періоді, коли вони були зароблені, а витрати - на основі відповідності цим доходам, що забезпечить визначення фінансового результату звітного періоду співставленням доходів звітного періоду з витратами, здійсненими для отримання цих доходів. 9.6. При складанні фінансових звітів визначити величину суттєвості статті в розмірі 1 тис. грн. 9.7. Використовувати на Підприємстві автоматизовану форму ведення обліку із застосуванням бухгалтерської програми «1С:Бухгалтерія». 10. Основні засоби. 10.1. Для цілей бухгалтерського та податкового обліку основні засоби класифікувати за такими групами: 1. Основні засоби - Земельні ділянки. - Капітальні витрати на поліпшення земель, не пов’язані з будівництвом будівлі, споруди, передавальні пристрої. - Будівлі, споруди, передавальні пристрої. - Машини та обладнання з них: електронно-обчислювальні машини, інші машини для автоматичного оброблення інформації, пов’язані з ними засоби зчитування або друку інформації, пов’язані з ними комп’ютерні програми (крім програм, витрати на придбання яких визначаються роялті, та/або програм, які визначаються нематеріальним активом), інші інформаційні системи, комутатори, маршрутизатори, модулі, модеми, джерела безперебійного живлення та засоби їх підключення до телекомунікаційних мереж, телефони (в тому числі стільникові), мікрофони і рації, вартість яких перевищує 6000 гривень: - Транспортні засоби. - Інструменти, прилади, інвентар (меблі). - Тварини. - Багаторічні насадження. - Інші основні засоби. - Бібліотечні фонди. - Малоцінні необоротні матеріальні активи (МНМА). - Тимчасові (нетитульні) споруди. - Природні ресурси. - Інвентарна тара. - Предмети прокату. - Інші необоротні матеріальні активи. 10.2. До основних засобів відносити матеріальні активи, які підприємство утримує з метою використання їх у процесі надання послуг, здавання в оренду іншим особам або для здійснення адміністративних і соціально-культурних функцій, очікуваний строк корисного використання (експлуатації) яких більше одного року (або операційного циклу, якщо він довший за рік) та вартість яких перевищує 6000 гривень. 10.3. До складу малоцінних необоротних матеріальних активів (МНМА) відносити матеріальні цінності, що призначаються для використання у господарській діяльності протягом періоду, який більше одного року з дати введення в експлуатацію таких матеріальних цінностей, та вартість яких не перевищує 6000 гривень. 10.4. Об'єкт основних засобів визнається активом, якщо існує імовірність того, що підприємство отримає в майбутньому економічні вигоди від його використання та вартість його може бути достовірно визначена. 10.5. Придбані (створені) основні засоби зараховуються на баланс підприємства за первісною вартістю. Одиницею обліку основних засобів є об'єкт основних засобів. 10.6. Амортизацію основних засобів та інших необоротних матеріальних активів здійснювати прямолінійним методом із застосуванням мінімально допустимих строків корисного використання, встановлених для кожного об'єкта основних засобів, зокрема: - будівлі – не менше 20 років; - машини та обладнання – не менше 5 років; - транспортні засоби – не менше 5 років; - комп'ютерне обладнання – не менше 3 років; - інструменти, прилади, інвентар, меблі – не менше 4 років; - інші основні засоби – не менше 12 років. Строк корисного використання (експлуатації) основних засобів зазначається в окремому Наказі керівника при зарахуванні активу на Баланс. 10.7. Ліквідаційну вартість об'єктів основних засобів не розраховувати і з метою амортизації прийняти рівною нулю. 10.8. Амортизація малоцінних необоротних матеріальних активів (МНМА) і бібліотечних фондів нараховується в першому місяці використання об'єкта у розмірі 100 відсотків його вартості, яка амортизується. 10.9. Підприємство може переоцінювати об'єкт основних засобів, якщо залишкова вартість цього об'єкта суттєво відрізняється від його справедливої вартості на дату балансу. У разі переоцінки об'єкта основних засобів на ту саму дату здійснюється переоцінка всіх об'єктів групи основних засобів, до якої належить цей об'єкт. 10.10. Переоцінка основних засобів тієї групи, об'єкти якої вже зазнали переоцінки, надалі має проводитися з такою регулярністю, щоб їх залишкова вартість на дату балансу суттєво не відрізнялася від справедливої вартості. 10.11. Якщо у первинних документах, якими оформлюється придбання (виготовлення) основних засобів чи введення їх в експлуатацію безпосередньо не зазначається мета використання основного засобу (виробниче чи невиробниче використання), вважати, що основний засіб призначається для виробничого використання. 10.12. У протилежному разі, якщо основний засіб призначається для невиробничого використання, про це обов'язково повинно бути зазначено у первинних документах, якими оформлюється придбання, виготовлення чи введення в експлуатацію таких невиробничих основних засобів. 11. Нематеріальні активи. 11.1 Облік нематеріальних активів вести по кожному об'єкту нематеріальних активів. 11.2 Нематеріальні активи класифікувати за такими групами: 11.2.1 Права користування майном 11.2.2 Права на знаки для товарів і послуг 11.2.3.Права на об'єкти промислової власності 11.2.4 Авторські та суміжні з ними права 11.2.5 Інші нематеріальні активи 11.3 Придбаний або отриманий нематеріальний актив відображати в балансі, якщо існує імовірність одержання майбутніх економічних вигод, пов'язаних з його використанням, та його вартість може бути достовірно визначена. 11.4 Якщо нематеріальний актив не відповідає вказаним критеріям визнання, то витрати, пов'язані з його придбанням чи створенням, визнаються витратами того звітного періоду, протягом якого вони були здійснені,без визнання таких витрат у майбутньому нематеріальним активом. 11.6 Не визнаються активом, а підлягають відображенню у складі витрат того звітного періоду, в якому вони були здійснені: - витрати на дослідження; - витрати на підготовку і перепідготовку кадрів; - витрати на рекламу та просування послуг на ринку; - витрати на підвищення ділової репутації підприємства, вартість видань і витрати на створення торгових марок (товарних знаків). 11.7 Придбані (створені) нематеріальні активи зараховуються на баланс підприємства за первісною вартістю. 11.8 Нарахування амортизації нематеріальних активів здійснюється протягом строку їх корисного використання, який встановлюється при визнанні цього об'єкта активом (при зарахуванні на баланс), але не більше 20 років. Строк корисного використання встановлюється окремо для кожного нематеріального активу та зазначається в окремому Наказі керівника при зарахуванні активу на Баланс. 11.9 При визначенні строку корисного використання об'єкта нематеріальних активів слід ураховувати: - строки корисного використання подібних активів; - моральний знос, що передбачається; - правові або інші подібні обмеження щодо строків його використання та інші фактори. 11.10 Амортизація нематеріального активу нараховується із застосуванням прямолінійного методу. 11.11 Нарахування амортизації починається з місяця, наступного за місяцем, у якому нематеріальний актив став придатним для використання. Суму нарахованої амортизації підприємства відображають збільшенням суми витрат підприємства і накопиченої амортизації нематеріальних активів. 11.12 Нарахування амортизації припиняється, починаючи з місяця, наступного за місяцем вибуття нематеріального активу. 11.13 Термін корисного використання нематеріального активу та метод його амортизації переглядаються в кінці звітного року, якщо в наступному періоді очікуються зміни строку корисного використання активу або зміни умов отримання майбутніх економічних вигод. 11.14 Амортизація нематеріального активу нараховується, виходячи з нового методу нарахування амортизації і строку використання, починаючи з місяця, наступного за місяцем змін. 12. Запаси. 12.1 Одиницею бухгалтерського обліку запасів визнавати їх найменування. 12.2 Запаси визнавати активом, якщо існує імовірність того, що підприємство отримає в майбутньому економічні вигоди, пов'язані з їх використанням, та їх вартість може бути достовірно визначена. 12.3 Первісну вартість запасів, придбаних за плату визначати по собівартості запасів згідно з П(С)БО 9. 12.4 Запаси відображати в бухгалтерському обліку по первісній вартості. 12.5 При продажу запасів чи іншому вибутті їх оцінку здійснювати по методу середньозваженої собівартості за кожною операцією. 12.6 Запаси, які не приносять підприємству економічних вигод в майбутньому, визнавати неліквідними і списувати в бухобліку, а при складанні фінансової звітності не відображати в балансі, а враховувати на окремому субрахунку позабалансового рахунку 07. 12.7 Вартість малоцінних та швидкозношуваних предметів, що передані в експлуатацію, виключається зі складу активів (списується з балансу із нарахуванням зносу в розмірі 100% при передачі їх в експлуатацію) з подальшою організацією оперативного кількісного обліку таких предметів за місцями експлуатації і відповідними матеріально-відповідальними особами протягом строку їх фактичного використання (до моменту їх повної ліквідації, списання з балансу). 12.8 Запаси відображаються в бухгалтерському обліку і звітності за найменшою з двох оцінок: первісною вартістю або чистою вартістю реалізації. 13. Дебіторська заборгованість. 13.1. Дебіторську заборгованість визнавати активом, якщо існує ймовірність отримання підприємством майбутніх економічних вигод і її можливо достовірно визначити. В балансі дебіторську заборгованість за товари, роботи, послуги, визнавати по чистій вартості, що дорівнює сумі дебіторської заборгованості за вирахуванням резерву сумнівних боргів. 13.2 Величину сумнівних боргів визначати на основі аналізу платоспроможності окремих дебіторів в розмірі абсолютної суми сумнівної заборгованості. 13.3. Поточна дебіторська заборгованість у разі визнання її безнадійною списується з балансу з відображенням у складі інших операційних витрат. 13.4.Частина довгострокової дебіторської заборгованості, яка підлягає погашенню протягом дванадцяти місяців з дати балансу, відображається на ту саму дату в складі поточної дебіторської заборгованості. 13.5. Довгострокова дебіторська заборгованість, на яку нараховуються проценти, відображається в балансі за їхньою теперішньою вартістю. Визначення теперішньої вартості залежить від виду заборгованості та умов її погашення. 14. Зобов'язання. 14.1. Зобов'язання (обов'язок чи відповідальність діяти певним чином) визнавати лише тоді, коли актив отриманий, або коли підприємство має безвідмовну угоду придбати актив. 14.2. Зобов'язання визнається, якщо його оцінка може бути достовірно визначена та існує ймовірність зменшення економічних вигод у майбутньому внаслідок його погашення. Якщо на дату балансу раніше визнане зобов'язання не підлягає погашенню, то його сума включається до складу доходу звітного періоду. 14.3. Зобов'язання, на яке нараховуються відсотки та яке підлягає погашенню протягом дванадцяти місяців з дати балансу, слід розглядати як довгострокове зобов'язання, якщо первісний термін погашення був більше ніж дванадцять місяців та до затвердження фінансової звітності існує угода про переоформлення цього зобов'язання на довгострокове. - Довгострокове зобов'язання за кредитною угодою (якщо угода передбачає погашення зобов'язання на вимогу кредитора (позикодавця) у разі порушення певних умов, пов'язаних з фінансовим станом позичальника), умови якої порушені, вважається довгостроковим, якщо: - позикодавець до затвердження фінансової звітності погодився не вимагати погашення зобов'язання внаслідок порушення; - не очікується виникнення подальших порушень кредитної угоди протягом дванадцяти місяців з дати балансу. 14.4. Довгострокові зобов'язання, на які нараховуються відсотки, відображаються в балансі за їх теперішньою вартістю. Визначення теперішньої вартості залежить від умов та виду зобов'язання. 14.5. Поточні зобов'язання відображаються в балансі за сумою погашення. 14.6. Забезпечення (резерви) на додаткове пенсійне забезпечення, на виконання гарантійних зобов'язань, на реструктуризацію, на виконання зобов'язань за обтяжливими контрактами не створювати. 14.7. Забезпечення (резерв) на оплату майбутніх відпусток працівників створювати. 15. Інші активи та зобов'язання. 15.1. До "Витрат майбутніх періодів" відносити суми за підписку періодичних видань, раніше сплачені рекламні послуги та суми страхових платежів, вартість торгових патентів, вартість строкових ліцензій та інших спеціальних дозволів, а також всі інші витрати, що стосуються наступного облікового періоду. 15.2. До складу "Доходів майбутніх періодів" включати суми доходів, нарахованих на протязі поточного чи попередніх звітних періодів, які будуть визначені в наступних звітних періодах. 15.3. Оцінку ступеня завершеності операції з надання послуг (виконання робіт) здійснювати шляхом вивчення виконаної роботи, при цьому в бухгалтерському обліку доходи відображати у звітному періоді підписання акта про надані послуги (виконані роботи). 15.4. Товари, передані на комісію, не вважати реалізованими при передачі комісіонеру, тому ці операції не вважати доходами. 15.5. Класифікацію адміністративних витрат і загальновиробничих витрат здійснювати згідно з П(С)БО 16. 15.6. Оцінку активів або зобов'язань в операціях з пов'язаними сторонами Підприємство проводить по методу балансової вартості. 15.7. У проміжній фінансовій звітності відстрочені податкові активи та відстрочені податкові зобов'язання не відображувати. Тимчасові різниці з податку на прибуток відображувати тільки в річній фінансовій звітності. 15.8. Нарахування податку на прибуток у фінансовій звітності відображувати у тому періоді, за який складається фінансова звітність. 15.9. Подавати фінансову звітність за формами і в терміни, передбачені постановою Кабінету Міністрів України від 28 лютого 2000 р. N 419. 15.10. Використовувати на Підприємстві форми і системи оплати праці відповідно до умов, передбачених відповідними положеннями та колективним договором підприємства. 15.11. Відшкодування добових витрат проводити згідно норм діючого законодавтсва. 15.12. Встановити тривалість операційного циклу - до підписання актів виконаних робіт, але не більше одного календарного року. 16. Облік витрат. 16.1. Облік загальновиробничих витрат здійснювати по наступному переліку: - основна та додаткова заробітна плата загальновиробничого персоналу; - відпускні загальновиробничого персоналу; - премії та заохочення загальновиробничого персоналу; - відрахування на соціальне страхування загальновиробничого персоналу; - лікарняні загальновиробничого персоналу; - витрати на медичний огляд загальновиробничого персоналу; - амортизація основних засобів загальновиробничого призначення; - амортизація нематеріальних активів загальновиробничого призначення; - витрати на утримання, експлуатацію та ремонт основних засобів; - витрати на опалення, освітлення, водопостачання, водовідведення та інші послуги з утримання виробничих приміщень; - витрати на обслуговування та вдосконалення загальновиробничого процесу; - витрати на охорону праці, техніку безпеки, понесені відповідно до законодавства; - витрати, пов'язані із підтвердженням відповідності продукції, систем якості; - інші загальновиробничі витрати. 16.2. Облік адміністративних витрат здійснювати по наступному переліку: - основна та додаткова заробітна плата персоналу апарату; - відпускні персоналу апарату; - премії та заохочення персоналу апарату; - відрахування на соціальне страхування персоналу апарату; - лікарняні персоналу апарату; - витрати на медичний огляд апарату; - витрати на службові відрядження апарату; - амортизація основних засобів та нематеріальних активів загальногосподарського призначення; - витрати на утримання та ремонт основних засобів загальногосподарського використання; - витрати на опалення, освітлення, водопостачання, водовідведення та інші послуги з утримання приміщень загальногосподарського використання; - витрати на оплату послуг зв’язку; - винагорода за консультаційні, інформаційні, аудиторські та інші послуги; - плата за розрахунково-касове обслуговування й інші послуги банків; - витрати на інформаційне забезпечення, придбання літератури, оплату інтернет-послуг і періодики; - витрати на охорону праці, техніку безпеки, понесені відповідно до законодавства; - загальні корпоративні витрати; - інші витрати загальногосподарського призначення. 16.3. Облік витрат на збут здійснювати по наступному переліку: - основна та додаткова заробітна плата персоналу збуту; - відпускні персоналу збуту; - премії та заохочення персоналу збуту; - відрахування на соціальне страхування персоналу збуту; - лікарняні персоналу збуту; - витрати на медичний огляд персоналу збуту; - витрати на поточний ремонт номерів; - витрати на маркетинг; - витрати на засоби для прибирання і госптовари; - витрати на комісійну винагороду продавцям, торгівельним агентам; - витрати на утримання ОЗ, ін. НМА, зв'язаних зі збутом товарів, робіт, послуг; - витрати на транспортування продукції (товарів), транспортно-експедиційні послуги; - витрати на послуги харчування клієнтів; - витрати на рекламно-інформаційні послуги; - витрати, пов'язані з розрахунком по еквайрингу; - витрати на опалення, освітлення, водопостачання, водовідведення та інші послуги з утримання приміщень; - інші витрати, пов'язані зі збутом товарів, виконанням робіт, наданням послуг. 16.4. До складу інших операційних витрат включати: інші витрати господарської діяльності.

Власного виробництва продукцiї Товариство не має. На сьогоднiшнiй Товариство отримує дохід з від надання готельних послуг. • Обсяги виробництва в 2019 р. - 6 774,4 тис.грн. Отримано збиток - 1 020,3 тис.грн. від готельної діяльності. Основні клієнти – підприємці, представники малого та середнього бізнесу, гості.

За останнi п'ять рокiв Товариством не здiйснювались операцiї вiдчудження та придбання основних засобiв у значних розмiрах.

Будівля готелю введена в експлуатацію в 1971 році. Залишкова вартість основних засобів на початок періоду складав 1 368,6 тис.грн. Амортизація основних засобів за 2019 рік становить 88,2 тис.грн. Залишкова вартість основних засобів на кінець періоду становить 758,3 тис.грн. Ступінь зносу будівлі готелю становить 81,08 %. Основні засоби використовуються в повній мірі і за їх при значенням. Всі основні засоби перебувають у власності товариства. Загальна площа об’єкту – 4 927,60 м. кв. Номерний фонд готелю складає 63 номери на 129 койко - місць, з них 9 номерів "люкс", 15 номерів одномісних категорії економ та стандарт, 33 номерів двомісних категорії поліпшені, стандарт та економ, 2 номери тримісні і 4 номери багатомісних.

На дiяльнiсть Товариства впливають: - полiтична та економiчна нестабiльнiсть; - постiйнi у великiй кiлькостi змiни i доповнення до дiючих законiв України; - нестабiльнiсть дiючих законiв України; - несвоєчасне прийняття бюджету та постiйнi змiни до нього; постійне зростання тарифів на комунальні послуги;- стихiйнi явища та iншi форс - мажорнi обставини, якщо вони будуть мати місце.

Фiнансування розвитку пiдприємства здiйснюється за власнi кошти. Кредитами банку та iнвестицiями Товариство не користується.

Несвоєчасно виконаних на кiнець 2019 року договорiв пiдприємство не має.

1. Замінити старі дерев’яні вікна на металопластикові з енергозберігаючими склопакетами. Для зменшення тепловтрат будівлі, а також для зниження витрат на електроенергію і газ, які складають більшу частину видаткової статті бюджету в опалювальний період, пропоную продовжити заміну старих віконних рам на енергозберігаючі склопакети. 2. Провести реконструкцію існуючого малоефективного опалення холу 1-го поверху, замінивши старі радіатори на сталеві з великим коефіцієнтом тепловіддачі. 3. Замінити скління холу як основного джерела надходження холоду. 4 Обладнати систему повітряного обдування тамбура і частково холу, задіявши існуючі теплообмінники виконавши незначні доопрацювання тамбура. 5. Оптимізація споживання електроенергії. - для економії на освітленні, необхідно поступально замінити і використовувати світлодіодні лампи; - замінити старі холодильники з високим рівнем шуму новими, енергозберігаючими. 6. Оснащення номерів новими меблями. Меблі в номерах має високу ступінь зносу, морально застаріла, втратила свою привабливість і функціональність. Комплектація номерного фонду новими меблями дозволить підвищити комфортність і затишок номерів, вплине на збільшення завантаження і конкурентоспроможність готелю. 7. Установити кондиціонери в одномісні номери. На сьогоднішній день, кондиціонування в готелі є одним з головних показників її комфортності. Установка кондиціонерів в 15 одномісних номера збільшить завантаження в літній період і створить комфортні умови проживання. 8. Ремонт номерів. У деяких номерах ремонт не проводився понад 20 років. Пошкоджені шпалери на стелях і стінах, грибок в житлових приміщеннях призводять до відмови від проживання, що впливає на зниження завантаження. Косметичний ремонт в 16 номерах створить затишок, а також дозволить підвищити вартість на проживання, що вплине на збільшення прибутковості. 9. Оновлення постільної білизни, рушників, ковдр і подушок. 10. Посилити роботу з сервісами онлайн-бронювання. 11. Проводити роботу по створенню комплексних послуг для корпоративних клієнтів. 12. Провести закупівлю додаткових меблів для конференц-сервісу. 13. Провести модернізацію спеціального обладнання для розподілу сигналу WI-FI по будівлі готелі. 14. Проводити навчання персоналу гателю. 15. Провести роботи для збільшення температури теплоносія ГВС. 16. Проводити поточні технічні роботи. 17. Проводити косметичні ремонти в номерах, замінювати меблі і холодильники, установлювати кондиціонери, оновлювати постільні речі - це той мінімум, який необхідно здійснити, щоб зробити наші готельні номери привабливими, комфортними та конкурентоспроможними.

Товариство не здiйснює самостiйних дослiджень та розробок.

Держава акцiями Товариство не володiє. Цiннi папери товариства на бiржах та торговельно-iнформацiйних системах не котируються, заяви органiзаторам торгiвлi цiнними паперами для допуску до лiстингу не подавались. Дивiденди у звiтному перiодi не нараховувались i не сплачувались. За 2019 рік Товариство чистий дохід від реалізації послуг 6 800 тис. грн. Отримано збиток 1 020,3 тис. грн. Незаповненнi графи Звiту вважати такими, що мають "нульове" значення, або свiдчать про вiдсутнiсть подiї.