ПРИВАТНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "МУРОВАНОКУРИЛОВЕЦЬКИЙ ЗАВОД МІНЕРАЛЬНОЇ ВОДИ "РЕГІНА"

Змiн в органiзацiйнiй структурi товариства вiдповiдно до попереднiх звiтних перiодiв не вiдбувалось

Середньооблiкова чисельнiсть штатних працiвникiв облiкового складу (осiб) - 75 - середня чисельнiсть позаштатних працiвникiв (осiб) - 0 - осiб, якi працюють за сумiсництвом (осiб) - 2 - чисельнiсть працiвникiв, якi працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня) (осiб) - 14 - фонд оплати працi в 2019 р. - 5281,9 тис.грн. - розмiр фонду оплати працi в звiтному роцi зменшився в порiвняннi з попереднiм 2018 роком на 229,2 тис.грн. у зв"зку iз проведеням оптимiзацiї окремих дiлянок виробничих процесiв та вiдповiдно зменшенням кiлькостi працюючих. На 2019 рiк кадрова програма Товариства, спрямована на забезпечення рiвня квалiфiкацiї її працiвникiв операцiйним потребам Товариства була вiдсутня. На 2019 рiк кадрова програма Товариства, спрямована на забезпечення рiвня квалiфiкацiї її працiвникiв операцiйним потребам Товариства не затверджувалась.

Товариство з 2001 року входить до складу Корпорацiї "Прем'єр - Фiнанс" (мiсто Вiнниця, площа Гагарiна, 2) на правах повноправного члена. Корпорацiя "Прем'єр - Фiнанс" є договiрним об'єднанням пiдприємств, створена на основi поєднання виробничих, наукових та комерцiйних iнтересiв, з делегуванням окремих повноважень централiзованого регулювання дiяльностi кожного з членiв Корпорацiї. Корпорацiя надає пiдприємствам, що входять до її складу, консультативнi та методологiчнi послуги з адмiнiстративного i органiзацiйного управлiння та корпоративних стратегiях.

За звiтнний рiк емiтент спiльну дiяльнiсть з iншими органiзацiями, пiдприємствами, установами не здiйснював.

На протязi звiтного перiоду жодних пропозицiй щодо реорганiзацiї з боку третiх осiб не було.

Облiкова полiтика Товариства визначає способи ведення бухгалтерського облiку, що використовуються при вiдображеннi господарських операцiй (первинне спостереження, вартiсне вимiрювання, поточне групування i пiдсумкове узагальнення фактiв господарської дiяльностi). Вона є елементом системи нормативного регулювання бухгалтерського облiку й формується вiдповiдно до чинних нормативних документiв в областi бухгалтерського облiку та фiнансової звiтностi. Облiковою полiтикою визначаються не тiльки органiзацiя й методологiя бухгалтерського облiку, а й затверджуються заходи щодо оптимiзацiї господарської дiяльностi. Основнi засоби/ Списання ранiше визнаних основних засобiв або їх суттєвого компонента з балансу вiдбувається при їх вибуттi або у випадку, якщо у майбутньому не очiкується отримання економiчних вигоди вiд використання або вибуття даного активу. Дохiд або витрата, що виникають у результатi списання активу (розрахованi як рiзниця мiж чистими надходженнями вiд вибуття i балансовою вартiстю активу), включаються до складу iнших доходiв / (витрат) звiту про сукупний дохiд за той звiтний рiк, у якому визнання активу було припинено. Амортизацiя активу починається, коли вiн стає придатним для використання, тобто коли розташування i стан активу забезпечують його використання у вiдповiдностi з намiрами керiвництва органiзацiї. Амортизацiя активу припиняється з припиненням його визнання. Амортизацiя не припиняється, коли настає застiй активу або вiн виводиться з активного використання i призначається для вибуття, крiм випадку, коли вiн уже повнiстю амортизований. Лiквiдацiйна вартiсть i термiни корисного використання активiв переглядаються i по мiрi необхiдностi коректуються на кожну балансову дату. Земельнi дiлянки не пiдлягають амортизацiї. Амортизацiя iнших основних засобiв розраховується прямолiнiйним методом для того, щоб розподiлити переоцiнену вартiсть активу за вирахуванням його лiквiдацiйної вартостi протягом таких строкiв корисної експлуатацiї: - Будiвлi 15-35 рокiв - Виробниче обладнання 5-15 рокiв - Транспортнi засоби 5-15 рокiв - Iншi активи 2-10 рокiв Незавершене будiвництво включає витрати, безпосередньо пов'язанi з будiвництвом основних засобiв, а також вiдповiднi змiннi i постiйнi накладнi витрати, пов'язанi з будiвництвом. Амортизацiя цих активiв починається з моменту їх готовностi до експлуатацiї. Нематерiальнi активи Нематерiальнi активи, якi були придбанi окремо, при первинному визнаннi оцiнюються за початковою вартiстю. Витрати на дослiдження визначаються як витрати по мiрi їх понесення. Витрати, зазнанi при розробках (витрати на проектування, спорудження, випробування нових або полiпшених продуктiв, технологiй або систем) визнаються нематерiальним активом тiльки в разi, якщо нематерiальний актив генеруватиме майбутнi економiчнi вигоди, а також свою здатнiсть достовiрно оцiнити витрати, що вiдносяться до нематерiального активу протягом його розробки. Всi iншi витрати на розробки визнаються як витрати по мiрi їх понесення. Дохiд або витрата вiд списання з балансу нематерiального активу вимiрюються як рiзниця мiж чистою виручкою вiд вибуття активу i балансовою вартiстю активу, i вiдображаються у звiтi про сукупний дохiд в момент списання цього активу з балансу. Запаси. Запаси оцiнюються за найменшою з двох величин: вартiстю придбання i чистою вартiстю реалiзацiї. Чиста вартiсть реалiзацiї визначається як передбачувана цiна продажу в ходi звичайної дiяльностi, за вирахуванням очiкуваних витрат на завершення виробництва i оцiнених витрат на реалiзацiю. Собiвартiсть запасiв включає всi витрати на придбання, витрати на переробку i iншi витрати, зазнанi при доставцi запасiв до їх теперiшнього мiсця розташування i приведення їх в iснуючий стан. Собiвартiсть незавершеного виробництва i готової продукцiї включає собiвартiсть сировини i матерiалiв, прямих витрат на оплату працi i iнших прямих виробничих витрат. Товариство перiодично оцiнює запаси на предмет наявностi пошкоджень, застарiлостi, повiльної оборотностi, зниження чистої вартостi реалiзацiї. У разi якщо такi подiї мають мiсце, сума, на яку зменшується вартiсть запасiв, вiдображається у звiтi про сукупний дохiд в складi iнших витрат. Грошi i грошовi еквiваленти. Грошовi кошти та їх еквiваленти включають готiвковi кошти, банкiвськi депозити до потреби, iншi короткостроковi високолiквiднi iнвестицiї, термiн погашення яких не перевищує трьох мiсяцiв. Для цiлей звiту про рух грошових коштiв, грошовi кошти та їх еквiваленти складаються з грошових коштiв i короткострокових депозитiв, згiдно з визначенням вище. Надання послуг Дохiд вiд надання послуг визнається в момент, коли Товариство, надає послугу покупцю, якщо не iснує невиконаного зобов'язання, яке могло б вплинути на отримання послуги покупцем. Знецiнення На кожну звiтну дату балансова вартiсть активiв Товариства переглядається на предмет визначення наявностi ознак знецiнення. У разi якщо такi ознаки iснують, проводиться оцiнка вiдшкодованої вартостi активу. У тих випадках, коли неможливо оцiнити суму очiкуваного вiдшкодування окремого активу, Товариство оцiнює суму очiкуваного вiдшкодування одиницi, яка генерує грошовi потоки, до якої вiдноситься такий актив. Сума вiдшкодування визначається як найбiльша з двох величин: справедливої вартостi активу за вирахуванням витрат на продаж та вартостi його використання. Збитки вiд знецiнення визнаються у випадку, якщо балансова вартiсть активу або одиницi, що генерує грошовi потоки, (декiлькох таких одиниць) перевищує його суму очiкуваного вiдшкодування. Втрати вiд знецiнення визнаються в звiтi про сукупний дохiд. Ранiше визнанi збитки вiд знецiнення вiдновлюються тiльки у тому випадку, якщо мала мiсце змiна в оцiнцi, яка використовувалася для визначення суми очiкуваного вiдшкодування активу, з часу останнього визнання збитку вiд знецiнення. Вiдновлення обмежене таким чином, що балансова вартiсть активу не перевищує його суму вiдшкодування, а також не може перевищувати балансову вартiсть, за вирахуванням амортизацiї, по якiй даний актив визнавався б у випадку, якщо у попереднi роки не був би визнаний збиток вiд знецiнення. Таке вiдновлення вартостi визнається у звiтi про сукупний дохiд, за винятком випадкiв, коли актив враховується за переоцiненою вартiстю. В останньому випадку вiдновлення вартостi враховується як прирiст вартостi вiд переоцiнки.

Основними видом продукцiї , що її виробляло Товариство в 2019 р., за рахунок продажу якої отримало 10 або бiльше вiдсоткiв доходу за звiтний рiк є виробництво мiнеральної столової води "Регiна", що становить 83,5% вiд загального розмiру доходу за звiтний рiк. Протягом 2019 року було вироблено: - води мiнеральної негазованої - 83,7 тис. далл на суму 2 498,6 тис.грн, середня реалiзацiйна цiна 5,40 грн - води мiнеральної газованої - 785,3 тис. далл на суму 25 883,2 тис.грн, середня реалiзацiйна цiна 5,95 грн Загальна сума виручки за звiтний рiк склала 33 992,1 тис.грн. Суми експорту, а також частки експорту в загальному обсязi продажiв немає. В умовах неблагополуччя у сферi екологiчного стану довкiлля питання забезпечення населення екологiчно чистою, якiсною i смачною водою завжди було i буде актуальним. Тому виробництво питної води та її доставка є перспективними видами дiяльностi. Дiяльнiсть Товариства залежить вiд сезонних змiн, а саме спад реалiзацiї виробленої продукцiї вiдбувається в осiннє-зимовий перiод i збiльшується протягом травня-вересня. Географiя поширення мiнеральної води "Регiна" розширилась практично на всi регiони України, що дає змогу збiльшувати кiлькiсть споживачiв, якi вiддають перевагу продукцiї нашого пiдприємства. Але основним ринком збуту є Вiнницька, Житомирська, Хмельницька областi. Основними клiєнтами є населення , а також юридичнi особи та приватнi пiдприємцi цих областей. Основними ризиками в дiяльностi товариства є зменшення платоспроможностi населення, наявнiсть на ринках збуту пiдробок продукцiї, проблема збуту продукцiї в осiнньо-зимовий перiод. Заходами щодо зменшення ризикiв є використання запатентованих товарних знакiв, надписiв, оригiнальних форм пляшки, пробки, робота по пошуку нових перспективних ринкiв збуту через рекламнi заходи, веб-сайт пiдприємства, постiйне покращення якостi продукцiї та послуг, що надаються та надання додаткових послуг. Канали збуту - шляхом укладання договорiв з iснуючими клiєнтами та шляхом залучення нових клiєнтiв, продаж продукцiї через фiрмовий магазин, магазин-склад, який знаходиться у м. Вiнниця, шляхом готiвкового та безготiвкового розрахунку безпосередньо покупцям iз складiв заводу. Методи, якi використовує товариство - зацiкавлення клiєнтiв у пiдтриманнi стосункiв з Товариством за рахунок оптимальної цiни на послуги та високої якостi продукцiї. Для покупцiв, якi працюють iз великим оптом (100 тис.пляшок i бiльше), встановлено знижки в цiнi. Сировина (пробка, преформа, плiвка, вуглегаз), що використовується при виробництвi продукцiї, надходить вiд основних постачальникiв-пiдприємств на територiї України по прийнятним цiнам, але присутнє постiйне збiльшення цiн. Основними постачальниками сировини є Корпорацiя Прем'єр Фiнанс (преформа, етикетка), ПП Полiмер Грант Тернопiльська обл. (термо плiвка), ТОВ "АРОМАФУД", м.Київ (ароматизатори), ТОВ "Компанiя Євроiмпекс" м.Київ (складовi на солодкi напої) , ТОВ "Лакма" м.Львiв (пробка), ТОВ "Люкс-Х" м.Харкiв, ПрАТ "Рокитнiвський скляний завод" Рiвненська обл. (скло пляшка), ТОВ "ЕЙ СI ПI УКРАЇНА" м.Львiв (вуглекислота). Стан розвитку галузi виробництва, в якiй здiйснює дiяльнiсть Товариство є задовiльним. На сьогоднiшнiй день в Українi дуже багато виробникiв мiнеральних вод. Поряд iз вiтчизняними виробниками безалкогольної продукцiї значну частину ринку займають такi великi компанiї як "Кока-Кола", "Пепсi", а також виробники iз Захiдної Європи. Тому конкуренцiя на ринку мiнеральних вод висока. На даний час на пiдприємствi встановлена i працює нова лiнiя по розливу мiнеральної води в ПЕТ-пляшку 1,5 л, виробництва австрiйської фiрми "Косме", продуктивнiстю 6500 пляшок на рiк. Це дало змогу автоматизувати виробничi процеси та суттєво збiльшити продуктивнiсть виробництва, а також скоротити витрати на обслуговування виробничого процесу. Завдяки впровадженню нової упаковки (ПЕТ-пляшки), розширенню асортименту (випуск мiнеральної води у пляшках рiзної ємкостi), вiдмiнним смаковим якостям мiнеральної води наша продукцiя нiчим не поступається перед iноземною. Керiвництво очiкує, що з часом, завдяки рекламним заходам, споживачi будуть бiльш обiзнаними, попит на продукцiю пiдприємства зростатиме. Пiдприємство планує створити мережу представництв, дiлерiв по всiй територiї України. Товариство здiйснює свою дiяльнiсть лише в Українi.

В 2014 -2016 роках значного придбання чи вiдчуження активiв не вiдбувалось (придбано основних засобiв на суму 104 тис. грн., вибуття основних засобiв не було). В 2017 роцi вiдбулось придбання обладнання - 163 тис.грн , вибуття (реалiзацiя та лiквiдацiя) таких ОЗ, що майже або повнiстю зношенi та не використовуються у виробництвi 3 тис.грн, в тому числi по групах: обладнання (знос 100%, первiсна - 38 тис.грн), транспорт (знос 100%, первiсна - 240 тис.грн), прилади,iнвентар, меблi - 1 тис.грн, малоцiнка - 2 тис.грн.; В 2018 роцi вiдбулось придбання виробничого обладнання - 446 тис.грн та iнструментiв, приладiв - 11 тис.грн., вибуття (реалiзацiя та лiквiдацiя) таких ОЗ, що повнiстю зношенi та не використовуються у виробництвi, в тому числi по групах: обладнання (знос 100%, первiсна - 12 тис.грн), транспорт (знос 100%, первiсна - 12 тис.грн), прилади,iнвентар, меблi (знос 100%, первiсна - 8 тис.грн.) В 2019 роцi вiдбулось придбання виробничого обладнання - 2 151,0 тис.грн та iнструментiв, транспортних засобiв - 1 919,0 тис. грн., приладiв - 56 тис.грн., вибуття (реалiзацiя) по групах: iнженернi споруди - 100 тис.грн., транспорт - 273 тис.грн, обладнання, iнвентар - 418 тис.грн., iншi матерiальнi активи - 10 тис.грн.)

Товариству належать основнi засоби на суму 26129,4 тис.грн. (залишкова вартiсть - 7488,4 тис.грн.). Значних правочинiв щодо основних засобiв протягом звiтного року не здiйснювалось. Виробничих потужностей достатньо. Ступiнь їх використання майже 85%. Товариство не надає в оренду власнi основнi засоби. Само Товариство орендує офiсне примiщення та склад у ПрАТ "Вiнницький унiвермаг", якi облiковуються на позабалансовому рахунку. Спосiб утримання основних засобiв - за власнi кошти Товариства та фiнансову допомогу на зворотнiй основi. Мiсцезнаходження ОЗ наступне: джерело "Регiна"знаходиться у с. Житники Мурованокуриловецького району Вiнницької областi, цех з розливу мiнеральної води у ПЕТ-пляшку та два склади готової продукцiї знаходяться у смт. Мурованi-Курилiвцi Вiнницької областi, вул.Заводська,18., один склад готової продукцiї- на залiзничнiй станцiї с. Котюжани Пiвденно-Захiдної залiзницi (Мурованокуриловецький р-н). Дiяльнiсть Товариства не має значного впливу на погiршення стану навколишнього середовища, тому екологiчнi питання, що можуть позначитись на використаннi активiв вiдсутнi. У 2019 роцi пiдприємство планує закупити нове обладнання та оновити матерiально-технiчну базу. Також планується впровадити систему фiльтрацiї води та дозування рiдкого азоту для пiдвищення якостi продукцiї а також запланована закупка холодильникiв для збiльшення обсягiв реалiзацiї продукцiї. Методи фiнансування: частково оборотнi кошти (виручка вiд реалiзацiї продукцiї) та позика вiд засновникiв. Орiєнтовна сума витрат буде становити 4 млн. грн., якi будуть освоєнi протягом 2019 року. Прогнозна дата початку робiт - сiчень 2019 року, закiнчення - грудень 2019 р. За таких умов очiкуване зростання виробничих потужностей планово збiльшиться на 40%.

Економiчна криза в Українi, низька платоспроможнiсть населення вiдчутно впливають на обсяги виробництва продукцiї, яка виробляється Товариством. Варто зазначити, що окрiм згаданих проблем iстотний вплив на фiнансово-економiчну стабiльнiсть Товариства мають також брак коштiв на оновлення основних засобiв, рiст цiн на енергоносiї, матерiали тощо, а також частi змiни в податковому законодавствi. Ступiнь залежностi вiд законодавчих або економiчних обмежень доволi висока.

Робочого капiталу недостатньо. Товариство не користується кредитами банкiв, а отримує фiнансову допомогу на зворотнiй основi. Можливi шляхи покращення лiквiдностi полягають в проведеннi заходiв по збiльшенню об'ємiв реалiзацiї продукцiї, вiдмови вiд зайвих витрат, змiни цiнової полiтики, придiлення вiдповiдної уваги ефективнiй виробничiй дiяльностi, пошуку резервiв зниження витрат та погашення поточних зобов'язань.

Вартiсть укладених , але ще не виконаних договорiв (контрактiв) на кiнець 2019 року становить 10 586,5 тис.грн, очiкуванi прибутки вiд виконання цих договорiв планується на рiвнi 1100 тис.грн.

У 2020 роцi пiдприємство планує оновити матерiально-технiчну базу. Також планується модернiзувати механiзми лiнiї розливу "Косме" для пiдвищення продуктивностi та якостi продукцiї. Полiпшення фiнансового стану планується за рахунок збiльшення обсягу реалiзацiї виробленої продукцiї та освоєння нових ринкiв збуту, що дасть змогу збiльшити обсяг отриманих доходiв. Методи фiнансування: частково оборотнi кошти (виручка вiд реалiзацiї продукцiї) та позика вiд засновникiв. Орiєнтовна сума витрат буде становити 2 млн. грн., якi будуть освоєнi протягом 2020 року. Прогнозна дата початку робiт - червень 2020 року, закiнчення - грудень 2020 р. За таких умов очiкуване зростання виробничих потужностей планово збiльшиться на 20%.

У звiтному роцi пiдприємство не проводило дослiджень та розробок.

Аналiтична довiдка за останнi три роки ( в тис.грн.) РОКИ Показник 2019 2018 2017 Власний капiтал 9299,2 9199,7 9092,5 Статутний капiтал 318,9 318,9 318,9 318,9 Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток) 7906,2 7806,7 7699,5 Довгостроковi зобов'язання -- -- -- Поточнi зобов'язання 8266,9 6388,3 3734,7 Чистий прибуток (збиток) 99,5 108,2 255,4 Пiдприємство прибуткове.