ПРИВАТНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "МУРОВАНОКУРИЛОВЕЦЬКИЙ ЗАВОД МІНЕРАЛЬНОЇ ВОДИ "РЕГІНА"

Змін в організаційній структурі товариства відповідно до попередніх звітних періодів не відбувалось

Середньооблікова чисельність штатних працівників облікового складу (осіб) - 96 - середня чисельність позаштатних працівників (осіб) - 0 - осіб, які працюють за сумісництвом (осіб) - 4 - чисельність працівників, які працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня) (осіб) - 4 - фонд оплати праці в 2018 р. - 5511,1 тис.грн - розмiр фонду оплати працi в звiтному роцi збільшився в порiвнянні з попереднiм 2017 роком на 1142,4 тис.грн. - кадрова програма емітента, спрямована на забезпечення рівня кваліфікації її працівників операційним потребам емітента: На 2018 рік кадрова програма Товариства, спрямована на забезпечення рiвня квалiфiкацiї її працiвникiв операцiйним потребам Товариства була вiдсутня. На 2019 рік кадрова програма Товариства, спрямована на забезпечення рiвня квалiфiкацiї її працiвникiв операцiйним потребам Товариства не затверджувалась.

Пiдприємство є незалежним членом Корпорацiї "Прем'єр-Фiнанс" з 2001 року. Корпорацiя "Прем'єр - Фiнанс" знаходиться за адресою: м. Вiнниця, пл. Гагарiна 2. Корпорацiя об'єднує порядка 30 пiдприємств Вiнницької областi з харчової та переробної галузi промисловостi, торгiвлi та побутового обслуговування, фармацiї та юриспруденцiї. Корпорацiя надає пiдприємствам, що входять до її складу, консультативнi та методологiчнi послуги з адмiнiстративного i органiзацiйного управлiння та корпоративних стратегiях.

За звiтнний рiк емiтент спiльну дiяльнiсть з iншими органiзацiями, пiдприємствами, установами не здiйснював.

На протязi звiтного перiоду жодних пропозицiй щодо реорганiзацiї з боку третiх осiб не було.

Основні засоби Списання раніше визнаних основних засобів або їх суттєвого компонента з балансу відбувається при їх вибутті або у випадку, якщо у майбутньому не очікується отримання економічних вигоди від використання або вибуття даного активу. Дохід або витрата, що виникають у результаті списання активу (розраховані як різниця між чистими надходженнями від вибуття і балансовою вартістю активу), включаються до складу інших доходів / (витрат) звіту про сукупний дохід за той звітний рік, у якому визнання активу було припинено. Амортизація активу починається, коли він стає придатним для використання, тобто коли розташування і стан активу забезпечують його використання у відповідності з намірами керівництва організації. Амортизація активу припиняється з припиненням його визнання. Амортизація не припиняється, коли настає застій активу або він виводиться з активного використання і призначається для вибуття, крім випадку, коли він уже повністю амортизований. Ліквідаційна вартість і терміни корисного використання активів переглядаються і по мірі необхідності коректуються на кожну балансову дату. Земельні ділянки не підлягають амортизації. Амортизація інших основних засобів розраховується прямолінійним методом для того, щоб розподілити переоцінену вартість активу за вирахуванням його ліквідаційної вартості протягом таких строків корисної експлуатації: - Будівлі 15-35 років - Виробниче обладнання 5-15 років - Транспортні засоби 5-15 років - Інші активи 2-10 років Незавершене будівництво включає витрати, безпосередньо пов'язані з будівництвом основних засобів, а також відповідні змінні і постійні накладні витрати, пов'язані з будівництвом. Амортизація цих активів починається з моменту їх готовності до експлуатації. Нематеріальні активи Нематеріальні активи, які були придбані окремо, при первинному визнанні оцінюються за початковою вартістю. Витрати на дослідження визначаються як витрати по мірі їх понесення. Витрати, зазнані при розробках (витрати на проектування, спорудження, випробування нових або поліпшених продуктів, технологій або систем) визнаються нематеріальним активом тільки в разі, якщо нематеріальний актив генеруватиме майбутні економічні вигоди, а також свою здатність достовірно оцінити витрати, що відносяться до нематеріального активу протягом його розробки. Всі інші витрати на розробки визнаються як витрати по мірі їх понесення. Дохід або витрата від списання з балансу нематеріального активу вимірюються як різниця між чистою виручкою від вибуття активу і балансовою вартістю активу, і відображаються у звіті про сукупний дохід в момент списання цього активу з балансу. Запаси Запаси оцінюються за найменшою з двох величин: вартістю придбання і чистою вартістю реалізації. Чиста вартість реалізації визначається як передбачувана ціна продажу в ході звичайної діяльності, за вирахуванням очікуваних витрат на завершення виробництва і оцінених витрат на реалізацію. Собівартість запасів включає всі витрати на придбання, витрати на переробку і інші витрати, зазнані при доставці запасів до їх теперішнього місця розташування і приведення їх в існуючий стан. Собівартість незавершеного виробництва і готової продукції включає собівартість сировини і матеріалів, прямих витрат на оплату праці і інших прямих виробничих витрат. Товариство періодично оцінює запаси на предмет наявності пошкоджень, застарілості, повільної оборотності, зниження чистої вартості реалізації. У разі якщо такі події мають місце, сума, на яку зменшується вартість запасів, відображається у звіті про сукупний дохід в складі інших витрат. Гроші і грошові еквіваленти Грошові кошти та їх еквіваленти включають готівкові кошти, банківські депозити до потреби, інші короткострокові високоліквідні інвестиції, термін погашення яких не перевищує трьох місяців. Для цілей звіту про рух грошових коштів, грошові кошти та їх еквіваленти складаються з грошових коштів і короткострокових депозитів, згідно з визначенням вище. Оренда Визначення того, чи є угода угодою орендою або містить її ознаки, базується на сутності угоди на дату її здійснення: чи залежить виконання угоди від використання конкретного активу або активів чи передає угода право на використання активу. І) Товариство як орендар Оренда, коли Товариство бере на себе практично всі ризики та вигоди, що зазвичай пов'язані з переходом права власності, класифікується як фінансова оренда. Активи, взяті у фінансову оренду, відображаються у складі основних засобів з початку дії оренди за найменшою із справедливих вартостей орендованого майна і наведеній вартості мінімальних орендних платежів. орендні платежі розподіляються між витратами на фінансування і зменшенням основної суми зобов'язання з оренди таким чином, щоб вийшла постійна ставка відсотка на непогашену суму зобов'язання. Витрати на фінансування відображаються безпосередньо в прибутки і збитки у звіті про сукупний дохід. Орендовані активи амортизуються протягом строку корисного використання активу. Однак якщо відсутня обґрунтована впевненість у тому, що до Товариства перейде право власності на актив в кінці терміну оренди, актив амортизується протягом коротшого з наступних періодів: розрахунковий термін корисного використання активу і термін оренди. Платежі з операційної оренди визначаються як витрати у звіті про сукупний дохід рівномірно на протязі всього терміну оренди. ІІ) Товариство в якості орендодавця Договори оренди, за яким у Товариства залишаються практично всі ризики та вигоди від володіння активом, класифікуються як операційна оренда. початкові прямі витрати, понесені при укладенні договору операційної оренди, включаються до балансової вартості переданого в оренду активу і визнаються протягом терміну оренди на тій же основі, що і дохід від оренди. Умовні платежі по оренді визначаються в складі виручки в тому періоді, в якому вони були отримані. Податок на прибуток Витрати з податку на прибуток являють собою суму поточного та відстроченого податку. Витрати з податку на прибуток враховуються в якості витрат або доходів у звіті про сукупний дохід, за винятком випадків, коли вони відносяться до статей, безпосередньо пов'язаних із іншим сукупним доходом (у цьому випадку, сума податку відноситься на інший сукупний дохід), або коли вони виникають при первинному визнанні придбання Товариства. І) Поточний податок на прибуток Поточні податкові активи і зобов'язання за поточний і попередній періоди відображаються за сумою, яку передбачається сплатити або відшкодувати податковим органам. Для обчислення суми використовуються податкові ставки та податкове законодавство, чинне або по суті прийняте на звітну дату, у країнах, де Товариство здійснює свою діяльність і генерує оподатковуваний дохід. ІІ) Відстрочений податок на прибуток Відстрочений податок на прибуток розраховується балансовим методом відносно податкових збитків перенесених на майбутні та тимчасових різниць між базою оподаткування активів та зобов'язань та їх балансовою вартістю для цілей фінансової звітності. Відстрочені податкові зобов'язання визнаються для всіх тимчасових різниць, за винятком: - коли відстрочене податкове зобов'язання виникає в результаті первісного визнання гудвілу, активу або зобов'язання, яке виникла не внаслідок об'єднання бізнесу і, на момент здійснення операції, не робить впливу ні на бухгалтерський прибуток, ані на оподатковуваний прибуток або збитки; - щодо оподатковуваних тимчасових різниць, пов'язаних з інвестиціями в Товариство, якщо можливо контролювати розподіл в часі зменшення тимчасової різниці, і існує значна ймовірність того, що тимчасова різниця не буде зменшена в найближчому майбутньому. Відстрочені податкові активи визнаються за всіма тимчасовими різницями, невикористаними податковими пільгами невикористаним податковим збиткам, в тій мірі, в якій існує значна ймовірність того, що буде існувати оподатковуваний прибуток, проти якого можуть бути зараховані тимчасові різниці, невикористані податкові пільги й невикористані податкові збитки, крім випадків, коли: - відстрочений податковий актив, що відноситься до тимчасових різниць, виникає в результаті первісного визнання активу або зобов'язання, яке виникла не внаслідок об'єднання бізнесу, і яке на момент здійснення операції не впливає ні на бухгалтерський прибуток, ані на оподатковуваний прибуток або збиток; - щодо тимчасових різниць, пов'язаних з інвестиціями в Товариство, відстрочені податкові активи визнаються тільки в тій мірі, в якій є значна ймовірність того, що тимчасові різниці будуть використані в найближчому майбутньому, і буде мати місце оподатковуваний прибуток, проти якого можуть бути використані тимчасові різниці. Балансова вартість відстрочених податкових активів переглядається на кожну звітну дату та знижується в тій мірі, в якій досягнення достатнього оподаткованого прибутку, який дозволить використовувати всі або частину відстрочених податкових активів, оцінюється як малоймовірне. Не визнані відстрочені податкові активи переглядаються на кожну звітну дату та визнаються в тій мірі, в якій з'являється значна ймовірність того, що майбутній оподатковуваний прибуток дозволить використовувати відстрочені податкові активи. Відстрочені податкові активи та зобов'язання оцінюються за податковими ставками, які, як передбачається, будуть застосовуватися у тому звітному році, в якому актив буде реалізований, а зобов'язання погашено, на основі податкових ставок (та податкового законодавства), які за станом на звітну дату були прийняті або фактично прийняті. Податок на додану вартість (ПДВ) Зобов'язання платника ПДВ дорівнює загальній сумі ПДВ, нарахованої протягом звітного періоду, та виникає або на дату відвантаження товару замовнику, або на дату отримання платежу від клієнта в залежності від того, яка подія сталася раніше. Кредит з ПДВ - це сума, на яку платник податку має право зменшити свої зобов'язання по ПДВ у звітному періоді. Право на кредит з ПДВ виникає або на дату здійснення платежу постачальнику, або на дату отримання товару, в залежності від того, яка подія відбулося раніше. Виручка, витрати й активи (окрім заборгованостей) визнаються за вирахуванням суми ПДВ, крім випадків, коли податок на додану вартість, що виник з купівлі активів або послуг, не відшкодовується податковим органом; у цьому випадку ПДВ визнається відповідно як частина витрат на придбання активу або частина статті витрат. Чиста сума ПДВ, що відшкодовується податковим органом або сплачується йому, включається в дебіторську або кредиторську заборгованість, відображену в звіті про фінансовий стан. Резерви Резерви визнаються, якщо Товариство має поточне зобов'язання (юридичне або випливає із практики), що виникла в результаті минулої події, відтік економічних вигоди, який буде потрібен для погашення цього зобов'язання є ймовірним, і може бути отримана надійна оцінка суми такого зобов'язання. Якщо Товариство планує одержати відшкодування деякої частини всіх резервів, відшкодування визнається як окремий актив, але тільки в тому випадку, коли отримання відшкодування не підлягає сумніву. витрата, відноситься до резерву, відображається у звіті про сукупний дохід за вирахуванням відшкодування. Якщо вплив тимчасової вартості грошей суттєвий, резерви дисконтуються за поточною ставкою до оподаткування, яка відображає, коли це застосовано, ризики, характерні для конкретного зобов'язання. Якщо застосовується дисконтування, то збільшення резерву з часом визнається як витрати на фінансування. Визнання прибутку Прибуток визнається в тому випадку, якщо отримання економічних вигоди Товариством оцінюється як вірогідне, якщо виручка може бути надійно оцінена, а також у разі відповідності спеціальним критеріям для кожного виду діяльності Товариства, зазначеного нижче. Сума доходу не вважається достовірно оціненою до тих пір, поки не будуть дозволені всі умовні зобов'язання, що мають відношення до продажу. У своїх оцінках Товариство ґрунтується на історичних результатах, враховуючи тип покупця, тип операції та особливі умови кожної угоди. Виручка оцінюється за справедливою вартістю суми компенсації, отриманої або яка підлягає отриманню за продаж товарів і послуг в звичайному ході господарської діяльності Товариства. Виручка відображається за вирахуванням відповідних податків. Надання послуг Дохід від надання послуг визнається в момент, коли Товариство, надає послугу покупцю, якщо не існує невиконаного зобов'язання, яке могло б вплинути на отримання послуги покупцем. Знецінення На кожну звітну дату балансова вартість активів Товариства переглядається на предмет визначення наявності ознак знецінення. У разі якщо такі ознаки існують, проводиться оцінка відшкодованої вартості активу. У тих випадках, коли неможливо оцінити суму очікуваного відшкодування окремого активу, Товариство оцінює суму очікуваного відшкодування одиниці, яка генерує грошові потоки, до якої відноситься такий актив. Сума відшкодування визначається як найбільша з двох величин: справедливої вартості активу за вирахуванням витрат на продаж та вартості його використання. Збитки від знецінення визнаються у випадку, якщо балансова вартість активу або одиниці, що генерує грошові потоки, (декількох таких одиниць) перевищує його суму очікуваного відшкодування. Втрати від знецінення визнаються в звіті про сукупний дохід. Раніше визнані збитки від знецінення відновлюються тільки у тому випадку, якщо мала місце зміна в оцінці, яка використовувалася для визначення суми очікуваного відшкодування активу, з часу останнього визнання збитку від знецінення. Відновлення обмежене таким чином, що балансова вартість активу не перевищує його суму відшкодування, а також не може перевищувати балансову вартість, за вирахуванням амортизації, по якій даний актив визнавався б у випадку, якщо у попередні роки не був би визнаний збиток від знецінення. Таке відновлення вартості визнається у звіті про сукупний дохід, за винятком випадків, коли актив враховується за переоціненою вартістю. В останньому випадку відновлення вартості враховується як приріст вартості від переоцінки. Умовні активи і зобов'язання Умовні зобов'язання не визнаються у фінансовій звітності. Товариство розкриває інформацію про умовні зобов'язання в Примітках до фінансової звітності, за винятком тих випадків, коли виконання умовного зобов'язання мало ймовірно в силу віддаленості події (термін можливого погашення більше 12 місяців). Товариство постійно аналізує умовні зобов'язання на предмет визначення ймовірності погашення умовних зобов'язань. Якщо погашення зобов'язання, яке раніше характеризувався як умовне, стає ймовірним, то Товариство у фінансовій звітності відображає забезпечення за той період, в якому погашення даного зобов'язання стало вірогідним. Умовні активи не визнаються у фінансовій звітності, але розкриваються в Примітках в тому випадку, якщо існує достатня ймовірність отримання від них економічних вигоди.

Основними видом продукції , що її виробляло Товариство в 2018 р., за рахунок продажу якої отримало 10 або більше відсотків доходу за звітний рік є виробництво мiнеральної столової води "Регiна", що становить 91,8% від загального розміру доходу за звітний рік. Протягом 2018 року було вироблено: - води мiнеральної негазованої - 101,1 тис. далл на суму тис.грн, середньо реалізаційна ціна 5,00 грн - води мiнеральної газованої - 976,7,3 тис. далл на суму тис.грн, середньо реалізаційна ціна 5,20 грн Загальна сума виручки за звітний рік склала 38016,6 тис.грн. Суми експорту, а також частки експорту в загальному обсязі продажів немає. В умовах неблагополуччя у сферi екологiчного стану довкiлля питання забезпечення населення екологiчно чистою, якiсною i смачною водою завжди було i буде актуальним. Тому виробництво питної води та її доставка є перспективними видами діяльності. Діяльність Товариства залежить від сезонних змін, а саме спад реалізації виробленої продукції вiдбувається в осiннє-зимовий перiод i збiльшується протягом травня-вересня. Географiя поширення мiнеральної води "Регiна" розширилась практично на всi регiони України, що дає змогу збiльшувати кiлькiсть споживачiв, якi вiддають перевагу продукцiї нашого пiдприємства. Але основним ринком збуту є Вiнницька, Житомирська, Хмельницька області. Основними клiєнтами є населення , а також юридичні особи та приватні пiдприємці цих областей. Основними ризиками в діяльності товариства є зменшення платоспроможності населення, наявнiсть на ринках збуту пiдробок продукцiї, проблема збуту продукцiї в осiнньо-зимовий перiод. Заходами щодо зменшення ризиків є використання запатентованих товарних знакiв, надписiв, оригiнальних форм пляшки, пробки, робота по пошуку нових перспективних ринкiв збуту через рекламнi заходи, веб-сайт пiдприємства, постiйне покращення якостi продукції та послуг, що надаються та надання додаткових послуг. Канали збуту - шляхом укладання договорiв з iснуючими клiєнтами та шляхом залучення нових клiєнтiв, продаж продукцiї через фiрмовий магазин, магазин-склад, який знаходиться у м. Вiнниця, шляхом готiвкового та безготiвкового розрахунку безпосередньо покупцям iз складів заводу. Методи, якi використовує товариство - зацiкавлення клiєнтiв у пiдтриманнi стосункiв з Товариством за рахунок оптимальної цiни на послуги та високої якостi продукції. Для покупцiв, якi працюють iз великим оптом (100 тис.пляшок i бiльше), встановлено знижки в цiнi. Сировина (пробка, преформа, плiвка, вуглегаз), що використовується при виробництвi продукцiї, надходить вiд основних постачальникiв-пiдприємств на територiї України по прийнятним цiнам, але присутнє постійне збільшення цін. Основними постачальниками сировини є Корпорацiя Прем'єр Фiнанс (преформа, етикетка), ПП Полiмер Грант Тернопільська обл. (термо плiвка), ТОВ "Аромаснаб", ТОВ "Компанiя Євроiмпекс" м.Київ (складовi на солодкi напої) , ТОВ "Лакма" м.Львів (пробка), ТОВ "Люкс-Х" м.Харків, ПрАТ "Рокитнівський скляний завод" Рівненська обл. (скло пляшка). Стан розвитку галузі виробництва, в якій здійснює діяльність Товариство є задовільним. На сьогоднiшнiй день в Українi дуже багато виробникiв мiнеральних вод. Поряд iз вiтчизняними виробниками безалкогольної продукцiї значну частину ринку займають такi великi компанiї як "Кока-Кола", "Пепсi", а також виробники iз Захiдної Європи. Тому конкуренцiя на ринку мiнеральних вод висока. На даний час на пiдприємствi встановлена i працює нова лiнiя по розливу мiнеральної води в ПЕТ-пляшку 1,5 л, виробництва австрiйської фiрми "Косме", продуктивнiстю 6500 пляшок на рiк. Це дало змогу втоматизувати виробничi процеси та суттєво збiльшити продуктивнiсть виробництва, а також скоротити витрати на обслуговування виробничого процесу. Завдяки впровадженню нової упаковки (ПЕТ-пляшки), розширенню асортименту (випуск мiнеральної води у пляшках рiзної ємкостi), вiдмiнним смаковим якостям мiнеральної води наша продукцiя нiчим не поступається перед iноземною. Керiвництво очiкує, що з часом, завдяки рекламним заходам, споживачi будуть бiльш обiзнаними, попит на продукцiю пiдприємства зростатиме. Пiдприємство планує створити мережу представництв, дiлерiв по всiй територiї України. Кількість постачальників за основними видами матеріалів, що займають більше 10 відсотків у загальному обсязі постачання не перевищує 4-5 осіб. Товариство здійснює свою діяльність лише в Україні.

В 2014 -2016 роках значного придбання чи вiдчуження активiв не вiдбувалось (придбано основних засобiв на суму 104 тис. грн., вибуття основних засобiв не було). В 2017 році відбулось придбання обладнання - 163 тис.грн , вибуття (реалізація та ліквідація) таких ОЗ, що майже або повністю зношені та не використовуються у виробництві 3 тис.грн, в тому числі по групах: обладнання (знос 100%, первісна - 38 тис.грн), транспорт (знос 100%, первісна - 240 тис.грн), прилади,інвентар, меблі - 1 тис.грн, малоцінка - 2 тис.грн.; В 2018 році відбулось придбання виробничого обладнання - 446 тис.грн та інструментів, приладів - 11 тис.грн., вибуття (реалізація та ліквідація) таких ОЗ, що повністю зношені та не використовуються у виробництві, в тому числі по групах: обладнання (знос 100%, первісна - 12 тис.грн), транспорт (знос 100%, первісна - 12 тис.грн), прилади,інвентар, меблі (знос 100%, первісна - 8 тис.грн.) У 2019 році підприємство планує закупити нове обладнання та оновити матеріально-технічну базу. Також планується впровадити систему фільтрації води та дозування рідкого азоту для підвищення якості продукції, а також запланована закупка холодильників для збільшення обсягів реалізації продукції. Методи фінансування: частково оборотні кошти (виручка від реалізації продукції) та позика від засновників. Орієнтовна сума витрат буде становити 4 млн. грн.

Товариству належать основні засоби на суму 222804,3 тис.грн. (залишкова вартість - 4252,1 тис.грн.). Значних правочинів щодо основних засобів протягом звітного року не здійснювалось. Виробничих потужностей достатньо. Ступінь їх використання майже 85%. Товариство не надає в оренду власні основні засоби. Само Товариство орендує офісне приміщення та склад у ПрАТ "Вінницький універмаг", які обліковуються на позабалансовому рахунку. Спосiб утримання основних засобiв - за власнi кошти Товариства та фінансову допомогу на зворотній основі. Місцезнаходження ОЗ наступне: джерело "Регiна"знаходиться у с. Житники Мурованокуриловецького району Вінницької області, цех з розливу мiнеральної води у ПЕТ-пляшку та два склади готової продукцiї знаходяться у смт. Мурованi-Курилiвцi Вінницької області, вул.Заводська,18., один склад готової продукцiї- на залiзничнiй станцiї с. Котюжани Пiвденно-Захiдної залiзницi (Мурованокуриловецький р-н). Дiяльнiсть Товариства не має значного впливу на погiршення стану навколишнього середовища, тому екологiчнi питання, що можуть позначитись на використаннi активiв вiдсутнi. У 2019 році підприємство планує закупити нове обладнання та оновити матеріально-технічну базу. Також планується впровадити систему фільтрації води та дозування рідкого азоту для підвищення якості продукції а також запланована закупка холодильників для збільшення обсягів реалізації продукції. Методи фінансування: частково оборотні кошти (виручка від реалізації продукції) та позика від засновників. Орієнтовна сума витрат буде становити 4 млн. грн., які будуть освоєні протягом 2019 року. Прогнозна дата початку робіт - січень 2019 року, закінчення - грудень 2019 р. За таких умов очікуване зростання виробничих потужностей планово збільшиться на 40%.

Економічна криза в Українi, низька платоспроможність населення вiдчутно впливають на обсяги виробництва продукції, яка виробляється Товариством. Варто зазначити, що окрiм згаданих проблем iстотний вплив на фiнансово-економiчну стабiльнiсть Товариства мають також брак коштiв на оновлення основних засобiв, рiст цiн на енергоносії, матерiали тощо, а також частi змiни в податковому законодавствi. Ступiнь залежностi вiд законодавчих або економiчних обмежень доволi висока.

Робочого капiталу недостатньо. Товариство не користується кредитами банків, а отримує фінансову допомогу на зворотній основі. За результатами діяльності в 2018 році : Коефіцієнт абсолютної ліквідності товариства - 0,1135, що є не достатнім порівняно з орієнтовним позитивним значенням показника, це свідчить про те, що можливість товариства погасити свої зобов'язання негайно незначна. Коефіцієнт загальної ліквідності - 1,7648, це свідчить про те, що товариство володіє достатнім обсягом власних ресурсів для погашення його поточних зобов'язань. Коефіцієнт фінансової стійкості (або незалежності, або автономії ) товариства - 0,5902, це не достатньо в порівнянні з позитивним значенням показника і характеризує товариство з низькою питомою вагою власного капіталу в загальній сумі авансованих засобів у його діяльності. Коефіцієнт покриття зобов'язань власним капіталом дорівнює - 1,4401, тобто співвідношення залучених та власних засобів. Цей показник характеризує можливість Товариства покрити зобов'язання власним капіталом. Можливi шляхи покращення лiквiдностi полягають в проведеннi заходiв по збiльшенню об'ємiв реалiзацiї продукції, вiдмови вiд зайвих витрат, змiни цiнової полiтики, придiлення вiдповiдної уваги ефективнiй виробничiй дiяльностi, пошуку резервiв зниження витрат та погашення поточних зобов'язань.

Вартість укладених , але ще не виконаних договорів (контрактів) на кінець 2018 року становить 9506 тис.грн, очікувані прибутки від виконання цих договорів планується на рівні 550 тис.грн.

У 2019 році підприємство планує закупити нове обладнання та оновити матеріально-технічну базу. Також планується впровадити систему фільтрації води та дозування рідкого азоту для підвищення якості продукції а також запланована закупка холодильників для збільшення обсягів реалізації продукції. Полiпшення фiнансового стану планується за рахунок збiльшення обсягу реалiзацiї виробленої продукції та освоєння нових ринків збуту, що дасть змогу збiльшити обсяг отриманих доходiв. Iстотними факторами, якi можуть вплинути на дiяльнiсть товариства в майбутньому, є збiльшення iнфляцiї, зростання цiн на матерiали, енергоносії, подорожчання кредитних ресурсiв, що негативно вплине на дiяльнiсть Товариства.

У звiтному роцi пiдприємство не проводило дослiджень та розробок.

1. Аналiтична довiдка за останнi три роки РОКИ Показник 2018 2017 2016 Усього активів 15588,0 12827,2 11976,0 Основні засоби (за залишковою вартістю) 4252,1 3200,3 3774,0 Довгострокові фінансові інвестиції -- -- -- Запаси 5559,5 5026,4 4255,0 Сумарна дебіторська заборгованість 3590,1 3648,5 2972,0 Грошові кошти та їх еквіваленти 725,0 770,6 832,0 Власний капітал 9199,7 9092,5 8681,0 Статутний капітал 318,9 318,9 318,9 Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) 7806,7 7699,5 7288,0 Довгострокові зобов'язання -- -- -- Поточні зобов'язання 6388,3 3734,7 3295,0 Чистий прибуток (збиток) 108,2 255,4 238,0