ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "ДНІПРОМЕТИЗ ТАС"

У звітному році змін в організаційній структурі Емітента відповідно до попередніх звітних періодів не відбулося.

середньооблікова чисельність штатних працівників облікового складу (осіб): 760 середня чисельність позаштатних працівників та осіб, які працюють за сумісництвом (осіб): 5 середня чисельність працівників, які працювали за цивільно-правовими договорами (осіб): 2 чисельність працівників, які працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня) (осіб): 24 фонд оплати праці (разом, тис. грн.): 122872,0 фонд оплати праці штатних працівників (тис. грн.): 121575,0

Емітент входить до складу учасників Об’єднання метизних заводів України «Укрметиз» (скорочено – «Об’єднання «Укрметиз»), ід. код: 19095629, юридична адреса: 49000, Україна, м. Дніпро, пл. Героїв Майдану, 1. Об’єднання «Укрметиз» відповідно до свого статуту є об’єднанням на добровільній основі підприємств, основними видами діяльності яких є виробництво високоякісних металевих виробів промислового призначення та товарів народного споживання. Метою діяльності Об’єднання «Укрметиз» є, зокрема, представництво та захист інтересів його учасників для досягнення високоефективного виробництва і розвитку підприємств. Емітент є рівноправним учасником Об’єднання «Укрметиз» без обмеження терміну участі. Також у звітному році Емітентувійшов до складу учасників АСОЦІАЦІЇ «АСОЦІАЦІЯ КОМПАНІЙ ТАС ГРУП» (скорочено – АСОЦІАЦІЯ «ТАС ГРУП»), ід. код: 43895069, юридична адреса: 01032, Україна, м. Київ, вул. Симона Петлюри, 30. АСОЦІАЦІЯ «ТАС ГРУП» відповідно до свого статуту є договірним об’єднанням підприємств (господарською асоціацією), утвореною на добровільних засадах. Цілями створення АСОЦІАЦІЇ «ТАС ГРУП» є координація діяльності учасників в наданні та отриманні ними фінансової підтримки для забезпечення своєї фінансової стабільності, здійснення господарської діяльності. Емітент є рівноправним учасником АСОЦІАЦІЇ «ТАС ГРУП» без обмеження терміну участі.

Емітент не проводить спільної діяльності з іншими організаціями, підприємствами чи установами.

Пропозиції щодо реорганізації зі сторони третіх осіб не надходили.

Визнання, облік і оцінка основних засобів, ведеться відповідно до вимог Положень (стандартів) бухгалтерського обліку (надалі – «П(С)БУ»). Класифікація основних засобів здійснюється за групами відповідно до П(С)БУ "Основні засоби" і з урахуванням рекомендацій Класифікатора основних засобів ДК 013-97. На підприємстві Емітента встановлений прямолінійний метод нарахування амортизації основних засобів. Амортизація об'єктів основних засобів, що знаходяться в експлуатації, нараховується щомісячно. Зарахування на баланс Емітента запасів здійснюється за їх первинною вартістю. Транспортно-заготівельні витрати на придбання виробничих запасів і малоцінних швидкозношувальних предметів акумулюються на рахунку "транспортно-заготівельні витрати" з подальшим розподілом на ті рахунки, на які списані використані матеріальні цінності. Формування фактичної собівартості незавершеного виробництва й готової продукції здійснюється відповідно до вимог П(С)БУ "Витрати". У виробничу собівартість продукції включаються: - прямі матеріальні витрати; - прямі витрати на оплату праці; - інші прямі витрати. Об'єктом калькуляції є найменування продукції (за видами й типорозмірами), робіт, послуг. Дебіторська заборгованість визнається активом, якщо існує вірогідність отримання Емітентом майбутніх економічних вигод і може бути достовірно визначена її сума. Класифікація дебіторської заборгованості здійснюється шляхом аналізу терміну її виникнення і погашення. На підприємстві Емітента формується резерв оплати майбутніх відпусток. Резерв майбутніх відпусток формується як 1/12 частина фактично нарахованого фонду оплати праці і нарахувань на фонд оплати праці. Зобов'язання визнаються, якщо їх оцінка може бути достовірно визначена й існує вірогідність зменшення економічних вигод в майбутньому внаслідок його погашення. Довгострокові зобов'язання відображаються в балансі за сумою їх справжньої вартості. Довгострокові зобов'язання за позиками, на які нараховуються відсотки, відображаються в балансі за сумою їх справжньої вартості з відображенням у фінансовій звітності як "довгострокові кредити банків". Короткострокові зобов'язання включають: - короткострокові кредити банків; - поточну заборгованість по довгострокових зобов'язаннях; - короткострокові векселі видані; - кредиторську заборгованість за товари, роботи, послуги; - поточну заборгованість за розрахунками за отримані аванси, - за розрахунками з бюджетом та позабюджетними фондами, - за розрахунками по страхуванню, - за розрахунками по оплаті праці. Інші поточні зобов'язання відображаються в балансі за сумою погашення. Доходи Емітента визнаються в разі наявності всіх перерахованих нижче умов: - покупцеві передані всі ризики й вигоди, пов'язані з правом власності на продукцію (роботи, послуги); - Емітент не здійснює надалі управління й контроль використання реалізованої продукції (робіт, послуг); - сума доходу може бути достовірно визначена. Витратами звітного періоду визнаються або зменшення активів, або збільшення зобов'язань, що призводять до зменшення власного капіталу Емітента. Витрати визнаються витратами певного періоду одночасно з визнанням доходу, для отримання якого вони здійснені. Витрати, які неможливо прямо зв'язати з доходом певного періоду, відображаються у складі витрат того періоду, в якому вони були понесені.

Понад 80 % обсягу виробництва Емітента складає дріт з нелегованої сталі, який у свою чергу включає: - дріт низьковуглецевий без покриття, - дріт низьковуглецевий з цинковим покриттям, - дріт для армування залізобетонних виробів та конструкцій. Обсяги виробництва у звітному році. Дріт з нелегованої сталі: 79904 тон / 1006108,7 тис. грн. / 85,4 % всієї виробленої продукції. Цвяхи сталеві та фібра: 7973 тон / 159196,7 тис. грн. / 13,5 % всієї виробленої продукції. Обсяг реалізованої продукції у звітному періоді. Дріт з нелегованої сталі: 53658 тон / 941706,2 тис. грн. / ціна 17550 грн./т / 85,1 % всієї реалізованої продукції. Цвяхи сталеві та фібра: 7519 тон / 150803,3 тис. грн. / ціна 20056 грн./т / 13,6 % всієї реалізованої продукції У звітному році експортовано 25637 т виробленої продукції в загальній сумі 483 498,8 тис. грн., що дорівнює 43,7 % в загальному обсязі продажів Емітента. Найбільш перспективним для виробництва є дріт з цинковим покриттям, який використовується для виробництва різноманітних огорож. Також зростає перспективність виробництва сталевої фібри, яка використовується в будівництві. Перспективним напрямком виробництва є зварювальний дріт, який використовується у машинобудуванні та вагонобудуванні. Сезонна динаміка споживання прямо пропорційна погодним умовам, сприятливим для будівельних робіт. Спад активності доводиться на зимовий період, а пік – на весняний та осінній періоди. Крім того, на експортних напрямках падіння попиту відбувається в період передріздвяних та літніх відпусток. Емітент веде збут як на внутрішньому ринку України, так і на зовнішні ринки. Ринками збуту в звітному періоді крім України були 25 країн Європи, колишнього СНД та близького Сходу. Продукція підприємства використовується в машинобудуванні, будівництві, сільському господарстві, при виконанні ремонтних робіт, у сфері обслуговування і багатьох інших видах діяльності. Споживачами є переважно будівельні компанії, промислові підприємства, підприємства сільського й комунального господарства, а також домогосподарства. Особливістю виробництва металевих виробів в Україні є те, що основна сировина – гарячекатаний сортовий круглий прокат у бунтах (катанка), становить 80 % собівартості готової продукції. Таким чином, виробники металевих виробів значною мірою не спроможні самостійно керувати собівартістю, а є заручниками металургійних комбінатів. Фінансові результати підприємства залежать від світових цін на катанку та інші основні ресурси, від кінцевого попиту на світових ринках металу, а також від економічних та політичних факторів у міжнародних відносинах. Ціни на катанку та вироби з неї перебувають під впливом численних чинників, включаючи курс української гривні до долара США, попит, світовий об'єм виробництва, ступінь використання виробничих потужностей, витрати на сировину та електроенергію, торгові обмеження. Також, стабільність функціонування підприємства багато у чому залежить від інфраструктурної складової, перш за все, від своєчасного й у повному обсязі забезпечення сировиною, матеріалами, та можливістю вивезення готової продукції. На жаль, якість обслуговування металургів, перш за все, з боку залізничного монополіста ПАТ «Укрзалізниця» не завжди була на належному рівні. Крім того, є ризики безпідставного підвищення тарифів на вантажоперевезення, що позначиться на підвищенні собівартості металопродукції. Все це, своєю чергою, може спричинити недоотримання прибутку, затримки з виконанням контрактних зобов’язань перед споживачами продукції, і в тому числі закордонними. Значними ризиками останніх років є бойові дії на сході України, а також різкі коливання української валюти, яка не є вільно конвертованою за межами України, валютні обмеження й контроль, висока інфляція й високі процентні ставки, нестача обігових коштів, постійне та досить різке зростання цін на сировину та послуги. За наявності значної частки експорту в структурі національного ВВП економіка України уразлива до негативного впливу падіння ринкової кон'юнктури і економічного спаду, які мають місце в інших країнах світу. Уряд України продовжує проводити економічні реформи і удосконалювати законодавчу, податкову і нормативну базу. Майбутня стабільність економіки значною мірою залежить від успіху цих реформ і ефективності вжитих економічних, фінансових і монетарних заходів. Податкове, валютне й митне законодавство України може тлумачитися по-різному і часто змінюється. Нові податкові норми все ще не перевірені на практиці й не підтверджені тлумаченнями по рішеннях суду або роз'ясненнями податкових органів. Отже, тлумачення й практичне вживання цих правил залишаються невизначеними. Ще у 2018 році запроваджено квотування обсягів імпорту в країни Європейського Союзу, що обмежило можливість зростання обсягів збуту у напрямку Європи. Для зменшення впливу вказаних ризиків Емітентом постійно здійснюється вдосконалення технологічного процесу і оновлюється парк технологічного обладнання, ведеться робота з розширення клієнтської бази, ринків збуту та бази постачальників сировини. Представники емітента оскаржують у судовому порядку обмежувальні заходи країн-імпортерів. Каналами реалізації готової продукції є як прямі поставки споживачам, так і продаж через торговельні компанії. Емітент не має власних торгівельних представництв. Через значний конкурентний тиск на всіх ринках Емітент не надає жодному посереднику виключного право збувати його продукцію, а у великих тендерах може діяти самостійно чи через різні торгівельні компанії. На складах Емітента підтримується запас найбільш потрібної продукції для оперативності виконання замовлень. Покупцям надається гнучка система формування знижок і можливість різної форми оплати. Джерелами сировини виступають українські, російські і молдавські промислові підприємства. Сировина є доступною, але ціни на неї не мають стабільності, схильні як до поступового зростання, так і до стрімкого підвищення. Причинами зміни цін є коливання рівня на світовому ринку, оскільки виробники сировини значною мурою є експортерами. Також на ціни прямо впливають коливання курсу гривні до світових валют. У звітному періоді у металовиробній (метизній) підгалузі в Україні зберігся рівень обсягу виробництва порівняно з показниками попереднього звітного періоду. Обмеженню зростання галузі значною мірою завадив перебільшений рівень цін на катанку українських виробників для внутрішнього ринку в порівнянні з експортними напрямками. Що обмежило конкурентоспроможність експортоорієнтованих підприємств метизної підгалузі. Особливістю виробництва металовиробів (метизів) в Україні є те, що основна сировина – гарячекатаний сортовий круглий прокат у бунтах (катанка), становить не менше 80 % собівартості готової металовиробної (метизної) продукції. Таким чином, виробники металовиробів, значною мірою, не спроможні самостійно керувати собівартістю продукції, а є заручниками волі металургійних комбінатів – постачальників катанки при ціноутворенні на вказану сировину. Емітент є одним з найбільших українських виробників дроту та дротяних виробів зі сталевої катанки. У звітному році частка ринку у загальному обсязі виробництва склала 27,6 % серед сумісної товарної номенклатури. Асортимент продукції Емітента є одним з найширших і універсальних, а розташування в центральній частині країни дозволяє оптимально забезпечувати споживачів усіх регіонів. Конкуренція на ринку достатньо висока, оскільки вироби металургійної промисловості є стандартизованими, мають подібні характеристики та використовуються для однакових цілей. Крім того, металопродукція повинна відповідати технічним вимогам, що також сприяє уніфікації й стандартизації виробництва. Конкурентна боротьба в галузі ведеться у більшості випадків ціновими методами. Конкурентними перевагами Емітента є: - забезпечення індивідуального підходу до замовлень кожного клієнта; - адаптація упаковки під вимоги замовника; - комплектація партій за індивідуальними замовленнями; - кредитування; - послуги доставки; - рекомендації по використанню продукції з урахуванням технологій споживача; - широкий асортимент готової продукції в наявності на складі. Постачальниками Емітента за основним видом сировини (катанки), що займають більше 10 відсотків у загальному обсязі постачання Емітента, у звітньому періоді були два промислових підприємства: ПАТ «АрселорМіттал Кривий Ріг», ТОВ «Метінвест-СМЦ». Постачальниками інших видів сировини для промислових потреб Емітента є: цинку – компанія «BARAMIST» Великобританія, кислоти соляної – ПАТ «Дніпроазот» та ТОВ «Хімекс Плюс». Протягом звітного періоду Емітент не отримав 10 або більше відсотків від загальної суми доходів у інших країнах, окрім України.

За останні п'ять років Емітентом придбано наступне технологічне обладнання: 1. ванни гарячого цинкування; 2. шпулі стальні; 3. інструмент пневматичний; 4. волочильні лінії MFL; 5. калібрувальний верстат; 6. гострильні машини; 7. шліфувальний верстат; 8. стикозварювальні машини; 9. цинкова піч; 10. свинцева піч; 11. стальний котел для печі; 12. пілінгова ванна; 13. агрегат гарячого цинкування; 14. стани мокрого волочіння дроту; 15. напівавтоматичні верстати для підготовки волок; 16. правильно-відрізні верстати для виробництва прутків; 17. лінія обміднення дроту; 18. тельфер; 19. муфель газової печі; 20. градирні; 21. розмотувальні пристрої; 22. фільтровентиляційна установка; 23. верстат рядної намотки; 24. машини виробництва малих мотків типу «миша»; 25. тепловізор.

- Основні засоби враховуються за переоціненою вартістю мінус подальша амортизація і знецінення. - Переоцінена вартість на 01.01.2012 була визначена як справедлива вартість основних засобів на вказану дату за наслідками оцінки зовнішніх незалежних оцінювачів, проведеної станом на 31.12.2011. - Подальше придбання основних засобів враховуються за первісною вартістю. - Амортизація основних засобів розраховується лінійним методом з тим, щоб зменшити їх вартість до ліквідаційної вартості протягом залишкового терміну їх експлуатації. Термін використання необоротних матеріальних активів складає від 1 року для «інших основних засобів», до 85 років для «будівель та споруд» в залежності від групи обліку основних засобів. - Станом на 31.12.2020 первісна вартість основних засобів склала 616033 тис. грн., нарахована амортизація (знос) склала 249 451 тис. грн. - Обмежень на використання майна у Емітента немає. - Основні засоби невиробничого призначення на підприємстві відсутні.

В Україні спостерігаються явища, які суттєво впливають на діяльність Емітента. Це бойові дії на Сході України, а також різкі коливання української валюти, яка не є вільно конвертованою за межами України, валютні обмеження і контроль, висока інфляція і високі кредитні процентні ставки, нестача обігових коштів, постійне та досить різке зростання цін на сировину та послуги тощо. За наявності значної частки експорту в структурі національного валового внутрішнього продукту економіка України схильна негативному впливу падіння ринкової кон'юнктури й економічного спаду, які мають місце в інших країнах світу. Уряд України продовжує проводити економічні реформи й удосконалювати законодавчу, податкову і нормативну базу. Майбутня стабільність економіки значною мірою залежить від успіху цих реформ і ефективності вжитих економічних, фінансових і монетарних заходів. Фінансові результати Емітента залежать від світових цін на катанку сталеву й інші основні ресурси, від кінцевого попиту на світових ринках металу, а також від економічних і політичних факторів у міжнародних відносинах. Ціни на катанку сталеву та виробів з неї знаходяться під впливом численних чинників, включаючи курс української гривні до долару США, попит, світовий обсяг виробництва, ступінь використання виробничих потужностей, витрати на сировину й електроенергію, торгівельні обмеження. Податкове, валютне й митне законодавство України може тлумачитися по-різному платниками податків і контролюючими органами й часто змінюється. Нові податкові норми все ще не перевірені на практиці й не підтверджені тлумаченнями за рішеннями суду або роз'ясненнями податкових органів. Отже, тлумачення й практичне застосування цих правил залишаються невизначеними.

Фінансова політика Емітента побудована на забезпечення коштами процесу виробництва та реалізації продукції. Політика щодо фінансування діяльності Емітента реалізується шляхом досягнення таких головних цілей: - впровадження нових передових технологій для удосконалення виробництва; - проведення постійного навчання персоналу; - виготовлення якісної продукції за умови дотримання чинних нормативних і законодавчих актів та всіх інших вимог, що пред'являються; - постійного поліпшення системи менеджменту якості. Для досягнення цих довгострокових цілей і з метою підвищення ефективності та результативності системи менеджменту якості, врахування інтересів зацікавлених сторін і суспільства в цілому, керівництво Емітента бере на себе наступні зобов'язання: - питання якості продукції, що випускається, вважати пріоритетними; - постійно підвищувати якість продукції та покращувати результативність і ефективність системи менеджменту якості відповідно до вимог ISO 9001; - проводити аналіз і обробку ризиків, що стосуються діяльності підприємства Емітента, розробляти заходи, спрямовані на реалізацію можливостей з подальшим внесенням змін до мети діяльності Емітента; - впроваджувати передові технології виробництва із залученням світового й вітчизняного досвіду; - залучати до роботи на підприємстві Емітента висококваліфікованих фахівців; - удосконалювати виробничі процеси з метою підвищення якості продукції, що випускається, підвищення безпеки праці; - забезпечувати постійне навчання та підвищення рівня кваліфікації співробітників підприємства Емітента із забезпеченням їх обізнаності, що стосується важливості вдосконалення діючої на підприємстві Емітента системи менеджменту якості; - забезпечувати соціальний захист персоналу.

Всі укладені у звітному періоді контракти виконано.

Реалізація інвестиційних програм щодо розширення та оновлення виробництва, оновлення технологічного обладнання та впровадження новітніх методів контролю якості продукції.

Вагомі дослідження та розробки Емітентом не проводяться і не плануються. Витрати на дослідження та розробки у звітному періоді не здійснювались.

д/н