ПРИВАТНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "ПОЛТАВСЬКИЙ ГІРНИЧО-ЗБАГАЧУВАЛЬНИЙ КОМБІНАТ"

Приватне акціонерне товариство «Полтавський гірничо-збагачувальний комбінат» було створене в 1995 році відповідно до Наказу Міністерства промисловості України № 401 від 30 грудня 1994 року шляхом перетворення Полтавського державного гірничо- збагачувального комбінату у відкрите акціонерне товариство. Засновником ПрАТ «Полтавський ГЗК» була Держава в особі Міністерства промисловості України. В 2016 році було змінено організаційно-правову форму з відкритого акціонерного товариства на приватне акціонерне товариство. Зареєстрована адреса компанії: вул. Будівельників, 16, м. Горішні Плавні, Полтавська область, Україна. Основним видом продукції Товариства є виробництво залізорудних офлюсованих окатків. Технологічний процес виробництва окатків складається з етапів: видобування залізної руди в кар’єрі, подрібнення руди, збагачення та виробництва концентрату, обпалення та виробництва окатків. В 2018 р. ПрАТ «Полтавський ГЗК» виробив 10 607,2 тис. т. залізорудних окатків (з них 9 924,7 тис.т з вмістом Fe 65%), у т. ч. із власної сировини 10 506,2 тис.т., добуто руди 20 876 тис.т, виконано розкривних робіт в обсязі 22 951 тис.м3. Для порівняння в 2017 р. ПрАТ «Полтавський ГЗК» виробив 10 444 тис. т. залізорудних окатків (з них 9 885,3 тис.т з вмістом Fe 65%), у т. ч. із власної сировини 10 394,4 тис.т., добуто руди 26 962 тис.т, виконано розкривних робіт в обсязі 18 283 тис.м3.

Облікова чисельність персоналу, чол. - 7449 з них жінок, чол. - 2457 з них в категорії «Керівник», чол. - 172 Заходи у 2018 році: проведення семінарів з обізнаності / прихильності рівноправності за сприяння зовнішнього консультанта з питань рівноправності, визначення перспективних кадрів в особі жінок і можливих сприяючих розвитку посад; розробка програми розвитку для майбутніх лідерських ролей, чітке формулювання цінносних пропозицій, визначення і усунення практики дискримінації, нечесного працевлаштування та управління ризиками втрати жінок, особливо потенційних співробітниць на управлінських посадах, включення плану по рівноправності і досягненню мети в оціночні листи результатів роботи / KPI і плани працевлаштування включення аналізу по рівноправності в процес перегляду наступності і персоналу. ПрАТ «Полтавський ГЗК», як роботодавець, надає рівні можливості і прагне до того, щоб склад її працівників відображав різноманітність у всіх її формах. Ця вимога підкріплює амбіції зростання ПрАТ «Полтавський ГЗК», дозволяючи компанії спиратися на максимально широке коло талановитих працівників. ПрАТ «Полтавський ГЗК» виступає категорично проти несправедливої дискримінації. Наша політика полягає у тому, щоб забезпечити рівні можливості працевлаштування для всіх кандидатів на працевлаштування без урахування віку, гендерної належності, раси, кольору шкіри, статі, віросповідання, національності, національного або етнічного походження, статусу тимчасово переміщених осіб, сексуальної орієнтації, гендерної ідентичності, сімейного стану, статусу цивільного партнерства, сімейних обов’язків, релігії, особистих належностей, політичних поглядів або інвалідності. ПрАТ «Полтавський ГЗК» також враховує чинне законодавство країн де є обмеження на працю жінок та неповнолітніх працівників за деякими видами професій у небезпечних умовах праці. Політика компанії полягає в тому, щоб ставитися до кандидатів на посаду та співробітників однаково в усіх відношеннях, і забезпечувати аби жодна особа не знаходилася в невигідному робочому середовищі або не виконувала вимог, які не можуть бути виправдані. Всі співробітники і кандидати на посаду будуть розглядатися і оцінюватися відповідно до їх навичок, пов’язаних з роботою, кваліфікації, здібностей та нахилів. Працевлаштування, можливості розвитку і просування пропонуються і надаються виключно по заслугах. Співробітники інформуються про політику компанії щодо недискримінації та рівності в сфері зайнятості, і зобов’язані діяти таким чином, щоб під час роботи, незаконно не дискримінувати інших осіб або свідомо не допомагати іншим це робити. При порушенні політики рівності компанії під час працевлаштування, до співробітників можуть бути застосовані дисциплінарні заходи (включаючи звільнення), а також співробітники можуть бути притягнуті до особистої відповідальності компетентним судом.

Емітент не належить до будь-яких об'єднань підприємств.

Емітент не проводить спільну діяльність з іншими організаціями, підприємствами, установами.

Будь-які пропозиції щодо реорганізації з боку третіх осіб, що мали місце протягом звітного періоду- відсутні.

Згідно обраної емітентом облікової політики, метод нарахування амортизації - прямолінійний; метод оцінки вартості запасів - по собівартості; метод обліку та оцінки вартості фінансових інфестицій - амортизаційний. Амортизація основних засобів, за виключенням гірничодобувних активів та активів шламосховища, амортизація яких нараховується виробничим методом, розраховується з використанням прямолінійного методу протягом оціночного строку використання, виходячи з наступних оціночних строків корисної експлуатації активу: Визнання об'єкта основних засобів припиняється після його вибуття або якщо не очікується отримання економічних вигід від його подальшого використання або вибуття. Будь-які прибутки або збитки, що виникають у зв'язку з припиненням визнання активу (розраховані як різниця між чистими надходженнями від вибуття активу та його балансовою вартістю), включаються до прибутку або збитку за рік, в якому об'єкт був знятий з обліку. Нематеріальні активи, які не є гудвілом, в основному включають програмне забезпечення та амортизуються за лінійним методом протягом очікуваного терміну корисної служби п'ять років. Період та метод нарахування амортизації для нематеріального активу з обмеженим строком корисного використання переглядаються, як мінімум в кінці кожного звітного року. Амортизація основних засобів, за виключенням гірничодобувних активів та активів шламосховища, амортизація яких нараховується виробничим методом, розраховується з використанням прямолінійного методу протягом оціночного строку використання, виходячи з наступних оціночних строків корисної експлуатації активу: Група основних засобів Метод амортизації Оціночні терміни корисної експлуатації Земельні ділянки Не амортизується - Гірничодобувні активи Виробничий JORC Будівлі, споруди, передавальні пристрої Прямолінійний 10 - 50 років У т.ч. об’єкти шламосховища Виробничий Виробниче обладнання, в т.ч. Прямолінійний 6 - 15 років Обладнання EDP 2 - 5 роки Офісне та інше обладнання Прямолінійний 4 - 10 років Транспортні засоби Прямолінійний 5 - 15 років Прилади, інструменти та інвентар Прямолінійний 4 - 10 років

Основним видом продукції Товариства є виробництво залізорудних офлюсованих окатків. Технологічний процес виробництва окатків складається з етапів: видобування залізної руди в кар’єрі, подрібнення руди, збагачення та виробництва концентрату, обпалення та виробництва окатків. Обсяг виробництва, тис. т 2018 р. 10 607, -з них з вмістом Fe 65%, тис. т 9 925, -у т. ч. із власної сировини, тис. т 10 506 Добуто руди тис. т 20 876 Виконано розкривних робіт, тис.м3 22 951 Підприємство налагодило систему управління ризиками, яка включає ідентифікацію, розуміння і зменшення впливу ключових ризиків, з якими вона стикається. Процес управління ризиками забезпечує основу для визначення, пріоритизації та управління ризиками, пов'язаними з діяльністю Компанії. Він не призначений і не може бути призначений для усунення ризику, особливо в нестабільній економічній ситуації на ринку. Політики і процедури ПрАТ «Полтавський ГЗК» з управління ризиками були розроблені для виявлення і аналізу ризиків, з якими воно стикається, для встановлення відповідних лімітів та заходів контролю, а також для проведення відповідних заходів щодо зменшення впливу. Матриця ризиків регулярно (два рази на рік) перевіряється і контролюється Правлінням ПрАТ «Полтавський ГЗК». Цей процес перевірки включає забезпечення виявлення будь-яких нових ризиків, оцінку їх потенційного впливу на діяльність та встановлення відповідних заходів контролю. Виявлені ризики ранжуються на основі потенційного впливу та ймовірності виникнення, щоб оцінити їх вплив на діяльність і життєздатність Компанії. Вплив і ймовірність регулярно переглядаються на основі останніх змін в макро- і мікросередовищі Компанії. Правління несе відповідальність за визначення відповідних дій для адекватного моніторингу цих ризиків і створення ефективного середовища контролю. Контроль, як правило, здійснюється Фінансовою дирекцією ПрАТ «Полтавський ГЗК», а оновлення надаються Правлінню та Виконавчому комітету Ferrexpo. Правління відповідає за забезпечення того, щоб відповідні системи управління ризиками були встановлені і впроваджені на ПрАТ «Полтавський ГЗК». Ця відповідальність поширюється на забезпечення того, щоб основні ризики, з якими стикається ПрАТ «Полтавський ГЗК», були ретельно оцінені і щоб схильність Компанії до таких ризиків відповідала її стратегічним цілям. Ми продаємо нашу високоякісну продукцію провідним виробникам сталі по всьому світу. Наша стратегія продажів базується на побудові довгострокових відносин з клієнтами, які виробляють високоякісну сталь і мають конкурентні переваги на обраних ринках: Центральна Європа: Основні клієенти базуються в Австрії, Чехії, Словаччині та Угорщині. Західна Європа: Основні клієнти знаходяться в Німеччині та Італії. Туреччина, Близький Схід і Індія: ми є одним з найближчих постачальників окатків для металургійних заводів у цьому регіоні, пропонуючи значний потенціал зростання в майбутньому. Північно-Східна Азія, Китай і Тайвань:ми зосереджені на побудові відносин з преміальними виробниками сталі в цьому регіоні. Дохід від реалізації залізорудних окатків у 2018 р. (в тис. грн.) - 19 083 890 в т.ч. експорт 18 944 610 в т.ч. в Україні 139 280 Дохід від іншої реалізації та інших послуг у 2018 р. (в тис.грн.) 265 315 Дохід за договорами переробки давальницької сировини 3 123 789 Разом чистий дохід 22 472 994 Інформація щодо глобальних експортерів окатків міститься у Звіті про управління (слайд 29) за адресою в Інтернеті:http://www.ferrexpo.ua/shareholders-and-investors/information-disclosure/інформація-про-результати-фінансової-діяльності У 2018 році було вироблено 10.6 млн тон окатків, що на 2% більше у порівнянні з 2017 роком стосовно обсягів виробництва окатків із власної сировини. У зв’язку зі складнощами української залізниці ми продали 10.4 млн тон залізорудних окатківу 2018 році. Претензій споживачів щодо якості продукції практично немає. У минулому році ми успішно завершили реконструкцію секцій № 5 та № 7 ДЗФ. Ключовими проектами модернізації технологічного процесу у 2018 та 2019 роках є: продовження будівництва Нової Секції №9 ДЗФ; модернізація Секції 8 ДЗФ; заміна 1/3 частини печі на 2-й технологічній лінії ЦВО; завершення будівництва нових трактів СМД-1 та будівництва нових трактів СМД-2; завершення будівництва Градирні ЦВО 2; завершення будівництва Складу залізорудного концентрату; розпочато будівництво нового корпуса Пресс-фільтрації. У 2018 році ми домоглися економії витрат на понад 120 млн гривень, завдяки «Системі безперервних покращень», яка направлена на покращення умов праці, підвищення продуктивності, енергоменеджмент та покращення якості продукції. В рамках винагороди працівників за їх активну участь та враховуючи ефекти від реалізації проектів покращень, ми виплатили винагороду у розмірі 1.7 млн гривень. Пріоритетними у 2019 році будуть програми, направлені на оптимізацію витрат за рахунок підвищення ефективності використання обладнання та за рахунок реалізації проектів «Банку ідей», а також програм, направлених на підвищення якості продукції та задоволення вимог покупців, і все це у рамках «Системи безперервних покращень». Як завжди, одним із ключових напрямків нашої діяльності є Охорона Праці. У 2018 році на Охорону Праці було виділено понад 152 млн гривень. Ми цілеспрямовано працюємо у напрямку зміни менталітету працівників у сфері охорони праці, реалізуємо низку проектів для мінімізації ризиків, пов’язаних з безпечним виконанням робіт на нашому підприємстві.

Стратегія Полтавського гірничо-збагачувального комбінату, як одного з основних активів Ferrexpo, полягає у виробництві та експорті високоякісних окатків на сталеливарні заводи преміум-класу по всьому світу, які виробляють складні сталеві вироби. Ferrexpo прагне бути виробником з низькими витратами і надійною логістичною інфраструктурою. ЦІЛІ: Збільшення виробництва в середньо- і довгостроковій перспективі до 20 млн. тон високоякісного залізорудного продукту. Продовжувати реалізовувати невеликі проекти для підвищення продуктивності і зниження експлуатаційних витрат Підтримувати конкурентоспроможну вартість продукції. Оптимізація системи управління автопарком для подальшого підвищення продуктивності гірського парку Консолідація функцій групи для обслуговування «єдиного» Ferrexpo.

Основні засоби відображаються за історичною вартістю, визначеною на дату переходу на МСФЗ (далі - «вартість»), за вирахуванням накопиченої амортизації та збитків від знецінення. Вартість основних засобів включає ціну придбання, імпортні мита, податок на придбання, а також будь-які прямі витрати, пов'язані з приведенням активів у робочий стан і їх доставкою до місця використання, а також витрати по позиках, що пов'язані з довгостроковими проектами будівництва при виконанні критеріїв визнання. При необхідності заміни значних компонентів основних засобів через певні проміжки часу Компанія визнає подібні компоненти в якості окремих активів з відповідними їм індивідуальними термінами корисної служби і амортизацією. Аналогічним чином, при проведенні основного технічного огляду, витрати, пов'язані з ним, визнаються в балансовій вартості основних засобів як заміна обладнання, якщо виконуються всі критерії капіталізації таких витрат. Витрати, що виникають після введення основного засобу в експлуатацію, такі як ремонт і обслуговування, зазвичай визнаються як витрати у звіті про сукупний дохід у періоді, коли вони були понесені. У разі якщо в результаті понесених витрат очевидним є збільшення майбутніх економічних вигід від основного засобу при стандартній інтенсивності його використання, витрати, понесені для такого поліпшення основного засобу, капіталізуються в вартості основного засобу. Основні запасні частини та резервне обладнання класифікуються як компоненти основних засобів, якщо очікується, що вони будуть використані впродовж більш ніж одного року. Керівництво визначає строки корисного використання активів на підставі своїх оцінок. Керівництво використовує свої знання і судження для перегляду залишкових строків корисного використання на кожну звітну дату. Очікуваний термін корисної служби кожного об'єкта основних засобів враховує як обмеження щодо фізичного терміну служби об'єкта, так і поточну оцінку промислових запасів родовища, на якому функціонує даний об'єкт основних засобів (дамби та шламосховища). Залишковий строк корисного використання основних засобів переглядається на регулярній основі, та в разі необхідності коригується. Відповідно до встановлених пріоритетів, керівництво у галузі Корпоративної та соціальної відповідальності затвердило стратегію розвитку екологічних ініціатив на наступні 5 років, з щорічним переглядом. Постійний моніторінг обсягів викидів в атмосферне повітря від стаціонарних та мобільних джерел. Полтавський ГЗК знижує вплив на навколишнє середовище, а саме викиди парникових газів, використовуючи соняшникове лушпиння, як часткову заміну природного газу. Полтавський ГЗК має оборотну систему використання води та системи обліку обсягів води, забраної з природних джерел, обсяги використаної у виробництві повторно/циркулююча вода та обсяги скинутої у природні джерела. Постійний моніторінг обсягів та якості води для використання у виробничих потребах. Станом на 31 грудня 2018 року Основні засоби емітента: 7 463 546 тис.грн. Узгоджена балансова вартість Основних засобів станом на 31.12.2018 року (в тис. грн.) : Земля - 56 824; Гірничо-добувні активи - 416 610; Будівлі, споруди, передавальні пристрої - 2 739 450; Машини і обладнання - 2 689 056; Транспортні засоби - 1 534 046; Прилади та інвентар - 27 560. За статтею Балансу «Основні засоби» враховано необоротні матеріальні об’єкти, які: ? утримуються для використання у виробництві, постачанні товарів, наданні послуг; ? використовуються, за очікуванням, протягом терміну більше одного року; ? за своєю вартістю перевищують 6 тис. грн. За прийнятою обліковою політикою основні засоби розподіляються за наступними класами: ? майно, машини та обладнання; ? витрати майбутніх періодів на розкривні роботи та видалення ґрунту. До класу «Майно, машини та обладнання» включаються нерухоме майно, транспортні засоби, офісне та інше обладнання; в фінансовій звітності відображаються за історичною вартістю, визначеною на дату переходу на МСФЗ та за вартістю придбання або виробництва – за об’єктами, отриманими після переходу на МСФЗ за вирахуванням нарахованого зносу та знецінення (крім землі, яка обліковується за собівартістю мінус знецінення). Собівартість враховує витрати безпосередньо пов’язані з придбанням, зокрема: - юридичні витрати; - витрати на доставку та вантажно-розвантажувальні роботи; - імпортні збори; - монтажні витрати; - операційні витрати на придбання; - некомпенсовані податки, пов’язані з придбанням майна; - архітектурні та інженерні витрати, специфічні для такого активу; - витрати на розчистку будівельного майданчику; - трудові витрати та витрати матеріалів; - фінансові витрати; - витрати на введення в експлуатацію.

Групи факторів: Політичні - політична нестабільність в державі. Зміни, що вплинуть на підприємство - удосконалення законодавчої бази буде сприяти процесу розвитку виробника, створення сприятливих умов для залучення інфестицій. Фінансово-економічні - високий рівень цін на ТМЦ, тарифи на електроенергію, землю, послуги залізниці. Неплатоспроможність замовників. Зміни, що вплинуть на підприємство - удосконалення податкової політики.

Система формування фінансової політики емітента щодо напрямів його фінансової діяльності має такі складові: 1) управління капіталом 2) управління активами 3) управління інвестиціями 4) управління фінансовими ризиками 5)антикризове фінансування управління 6) управління грошовими потоками 7) управління прибутком підприємства Робочий капітал емітента сформовний за рахунок власного капіталу та є високоліквідним. Розмір робочо капіталу для фінансування поточних потреб емітента достатній для забезпечення платоспроможності та ліквідності поточних зобов'язань. Основними шляхами підвищення фінансової стійкості та ліквідності емітента є підвищення ефективності використання основних фондів підприємства, підвищення інтенсивності використання оборотних активів, підвищення продуктивності праці, подальше збільшення обсягів реалізації продукції, зниження матеріальних операційних витрат, залучення інвестицій (кредитів). Ризик ліквідності являє собою ризик того, що Група не буде здатна виконати свої зобов’язання по мірі настання їхніх строків. Метою Групи є підтримувати безперервність та гнучкість фінансування за рахунок використання кредитних умов, наданих постачальниками, і кредитів та позик. Група здійснює аналіз старіння своїх активів та термінів погашення своїх зобов’язань у залежності від очікуваного погашення різноманітних інструментів. Група компаній Ferrexpo централізовано здійснює моніторинг вимог до своїх потоків грошових коштів та оптимізує потоки грошових коштів між дочірніми підприємствами. У випадку недостатньої або надлишкової ліквідності у окремих підприємств ресурси та кошти перерозподіляються серед підприємств Групи компаній Ferrexpo для досягнення оптимального фінансування бізнес-потреб кожного підприємства. Група компаній Ferrexpo готує детальні прогнози щодо тиражування потоків грошових коштів, які допомагають їх здійснювати моніторинг вимог до потоків грошових коштів.

Укладені за звітний період договори виконані.

Пріоритетними у 2019 році будуть програми, направлені на оптимізацію витрат за рахунок підвищення ефективності використання обладнання та за рахунок реалізації проектів «Банку ідей», а також програм, направлених на підвищення якості продукції та задоволення вимог покупців, і все це у рамках «Системи безперервних покращень». Щодо планів капітального будівництва, розширення, очікуване зростання виробничих потужностей, інфестиційні проекти, то така інформація міститься у звіті про управління, яка оприлюднена відповідно до вимог чинного законодавства України на власній веб-сторінці у Інтернеті:http://www.ferrexpo.ua/shareholders-and-investors/information-disclosure/інформація-про-результати-фінансової-діяльності. В рамках стратегії розвитку нашого підприємства, основним напрямком є задоволення запитів наших клієнтів та усіх стейкхолдерів, щодо зростання якості нашої продукції та сталого розвитку підприємства, в цілому. Однією із наших найважливіших цілей залишається зменшення впливу на навколишнє середовище, покращення безпечних умов праці для наших працівників та розвиток корпоративної культури, сталих відносин із громадою, на території якої ми ведемо свою діяльність, а також укріплення лідерських позицій у галузі. З метою отримання конкурентних переваг ПрАТ «Полтавський ГЗК» на зовнішньому та внутрішньому ринках залізорудної сировини , поліпшення матеріального становища та соціальних умов працівників комбінату, керівництво комбінату ставить перед колективом наступні завдання: Забезпечити конкурентоспроможність продукції комбінату на світовому ринку залізорудної сировини за рахунок впровадження сучасних енергозберігаючих технологій, зниження витрат на виробництво, впровадження сучасного економічного, високопродуктивного обладнання, поліпшення металургійних властивостей залізорудних окатків. Виробити 10,600 млн.тонн залізорудних окатків із руди ПГЗК та ЄГЗК за умови забезпечення промислової безпеки, охорони здоров'я працівників комбінату та мінімального негативного впливу на навколишнє середовище. Виконати в рамках діючих контрактів стовідсоткове відвантаження залізорудних окатків, що відповідають вимогам замовників. Виробити 9,880 млн.тонн окатків з вмістом Fe 65%. Продовжувати вдосконалення системи управління якістю згідно з вимогами міжнародного стандарту ДСТУ ISO 9001: 2015, що забезпечить подальше просування продукції комбінату на світовому ринку, зміцнить довіру споживачів.

Компанія володіє спецдозволами на видобування залізистих, магнетитових та кумінгтоніт-магнетитових кварцитів у Горішнє-Плавнинському та Лавриківському родовищах. Дозволи діють 1997 року. Згідно Переліку спеціальних дозволів на користування надрами, для відшукання залізистих кварцитів проводиться геологічне вивчення надр наступних ділянок: Заруденська, Броварківська, Харченківська, Василівська та Мануйлівського родовища з метою відшукання залізистих кварцитів.

Управлінський персонал несе відповідальність за складання і достовірне подання консолідованої фінансової звітності відповідно до МСФЗ та за таку систему внутрішнього контролю, яку управлінський персонал визначає потрібною для того, щоб забезпечити складання консолідованої фінансової звітності, яка не містить суттєвих викривлень внаслідок шахрайства або помилки. При складанні консолідованої фінансової звітності управлінський персонал несе відповідальність за оцінку здатності Групи продовжувати свою діяльність на безперервній основі, розкриваючи, де це застосовно, питання, що стосуються безперервності діяльності, та використовуючи припущення про безперервність діяльності як основи для бухгалтерського обліку, окрім випадків, якщо управлінський персонал або планує ліквідувати Групу чи припинити діяльність, або не має інших реальних альтернатив цьому. Ті, кого наділено найвищими повноваженнями, несуть відповідальність за нагляд за процесом фінансового звітування Групи.