АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "ДЕРЖАВНИЙ ЕКСПОРТНО-ІМПОРТНИЙ БАНК УКРАЇНИ"

Протягом 2019 року в АТ «Укрексімбанк» (надалі – Банк) відбулись наступні зміни: ? створено: Управління супроводження внутрішньобанківських операцій та податкового обліку, Службу корпоративного секретаря; ? ліквідовано: Управління по роботі з непрофільними активами, Відділ забезпечення роботи Наглядової ради і Правління банку; ? реорганізовано: Операційне управління, а саме: ? зі структури Операційного управління виведено Центральне відділення АТ «Укрексімбанк» у м. Києві та підпорядковано його Головному банку; ? зі структури Операційного управління виведено Відділення № 6 АТ «Укрексімбанк» у м. Києві та підпорядковано його Центральному відділенню АТ «Укрексімбанк» у м. Києві.

Середньооблікова чисельність штатних працівників облікового складу(осіб) - 3 037 Середня чисельність позаштатних працівників та осіб, які працюють за сумісництвом (осіб) - 177 Чисельність працівників, які працюють на умовах неповного робочого часу (дня,тижня) ) (осіб) - 26 Фонд оплати праці - всього (тис. грн.) Фактично за 2019 рік - 1 253 114,6 Фактично за 2018 рік - 1 053 230,2 Факт зміни розміру фонду оплати праці - всього (тис. грн.) - збільшення 199 884,4 Організація та забезпечення ефективної роботи єдиної комплексної системи навчання та розвитку персоналу для задоволення довгострокової потреби Банку у висококваліфікованому персоналі на основі єдиних корпоративних цінностей і стандартів є одним із основних завдань кадрової політики АТ «Укрексімбанк» та здійснюється Управлінням по роботі з персоналом шляхом: - дистанційного навчання; - навчання у зовнішніх провайдерів освітніх послуг; - навчальних заходів із залученням внутрішніх експертів, у т.ч. вебінарів. Загалом у 2019 році: - 51% персоналу пройшли дистанційне навчання з питань впровадження, продажу та супроводження банківських продуктів та послуг за бізнес-напрямами діяльності Банку. У рамках системи управління операційними ризиками організовано та проведено навчання операційних ризик-менеджерів – «Проведення Самооцінки операційних ризиків». У рамках Програми навчання та підвищення кваліфікації працівників банку щодо здійснення заходів з питань запобігання легалізації кримінальних доходів/фінансування тероризму організовано та проведено серію навчань через систему дистанційного навчання. Крім того, з метою комфортного та інформативного ознайомлення з Банком нових працівників АТ «Укрексімбанк» організовано та проведено навчання за Програмою навчання для нових працівників АТ «Укрексімбанк» для 128 працівників Банку; - 275 працівників Головного банку взяли участь у 176 навчальних заходах, організованих зовнішніми провайдерами. Тематика зазначених заходів охоплювала традиційно важливі для банківських працівників питання інновацій у дистанційному банківському обслуговуванні; фінансового аналізу; міжнародної фінансової звітності; повернення заборгованості; регулювання банківських ризиків; дотримання вимог захисту інформації; принципи побудови системи управління ризиками шахрайства; законодавчі зміни в різних галузях банківської діяльності, вивчення питань, пов’язаних із гармонізацією економічного законодавства у відповідності до стандартів ЄС і СОТ, розвитком усіх форм зовнішньоекономічного співробітництва. У тому числі: - 64 працівники Банку взяли участь у 45 конференціях, форумах, 25 з яких - міжнародні. Основною тематикою цих заходів були: проблемна заборгованість, новації в картковому бізнесі та технологіях, протидія кіберзлочинності та шахрайству, експортне кредитування, основи міжнародної торгівлі та фінансів тощо; - 8 працівників отримали 10 сертифікатів НКЦПФР за напрямами: ? депозитарна діяльність – 5, ? торгівля цінними паперами - 5. - 2 працівники отримали кваліфікаційне посвідчення про підвищення кваліфікації відповідальних працівників, залучених до проведення фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення; - з метою створення культури обізнаності про ризики у Банку та пропагування кращих практик управління ризиками у 2019 році для працівників банку було проведено 4 семінари на тему "Основи фінансового ризику". Матеріали семінару базувалися на сертифікації з ризиків «Foundations of Financial Risk», яка пропонується GARP (Глобальною Асоціацією Професіоналів з ризик менеджменту). Семінари відбулись у Головному банку. Загалом, у серії цих семінарів взяли участь 90 осіб. Всі учасники семінару успішно пройшли навчання та отримали сертифікати. Реалізовано серію навчальних заходів із залученням внутрішніх експертів через систему вебінарів з них: ? вебінар: «Облік коштів, виданих під відповідальність касовим працівникам" у рамках впровадження програмного модуля "Підзвіт касирів" системи АБС Б2; ? вебінар: «Нові сервіси по платіжних картках»; ? серію відеозаписів, присвячених питанням фінансового характеру, пов’язаних із фінансово-господарською діяльністю підприємств, її обліком та прийняттям відповідних управлінських рішень; ? відеозвіт присвячений темі «Лідерство». Усі відеозаписи розміщені на порталі з навчання та розвитку персоналу та є доступними як для перегляду, так і самостійного навчання усім працівникам банку. Підтримуючи традицію співробітництва з 63 провідними вищими навчальними закладами України у 2019 році: - організовано проходження практики та стажування для 87 студентів та молодих спеціалістів з вищих навчальних закладів України; - забезпечено першим робочим місцем 8 спеціалістів. У Банку функціонує корпоративна бібліотека у двох форматах: ? друкована (книжки та періодичні видання у друкованому вигляді); ? електронна бібліотека. Електронна бібліотека існує у віртуальному форматі в межах внутрішнього навчального порталу Банку. У розділах електронної бібліотеки за тематичними напрямами накопичуються матеріали в електронному вигляді, необхідні для виконання функціональних задач і професійного розвитку працівників Банку. Бібліотека наповнюється електронними версіями сучасних вітчизняних професійних періодичних видань та матеріалами семінарів, конференцій, звітами про навчання працівників Банку у компаніях-зовнішніх провайдерах освітніх послуг. Завдяки комплексній системі навчання та розвитку персоналу АТ «Укрексімбанк» і своєчасному забезпеченню високоякісними навчальними програмами персоналу Банку у 2019 році, навчання та розвиток персоналу Банку забезпечувалось шляхом оперативного реагування на потреби бізнесу з урахуванням основних пріоритетів діяльності Банку.

Visa International Місцезнаходження: 94404, 900 Metro Center Boulevar, Foster City, State California, USA Опис діяльності: Одна з найбільших свiтових платiжних систем. Органiзацiя грає центральну роль в розробцi iнновацiйних платiжних продуктiв i технологiй, якi використовують фiнансові органiзацiї - члени платiжної системи i власники їх карт Позиція Банку в структурі об'єднання: АТ «Укрексiмбанк» є розрахунковим банком платiжної системи Visa International, має право використовувати торгiвельну марку Visa та здiйснювати емiсiю карток Visa MasterCard International Місцезнаходження:10577, 2000 Purchase Street, Purchase, NY, USA Опис діяльності: Міжнародна платіжна система. Штаб-квартира компанії знаходиться в Нью-Йорку, США. Пропонує широкий вибір карткових фінансових продуктів для фізичних та юридичних осіб Позиція Банку в структурі об'єднання: АТ «Укрексiмбанк» є розрахунковим банком платiжної системи MasterCard International, має право використовувати торгiвельну марку MasterCard та здiйснювати емiсiю карток MasterCard American Express Місцезнаходження: 200 Vesey Street, New York, NY, USA Опис діяльності: Офiцiйний дилер (дорожнi чеки) Термін участі та позиція Банку в структурі об'єднання: АТ «Укрексiмбанк» є уповноваженим банком компанiї American Express Limited по обслуговуванню карт American Express в торговельно - сервiсних пiдприємствах України Мiжнародна мiжбанкiвська органiзацiя з валютних та фiнансових розрахункiв по телексу (S.W.I.F.T.) Місцезнаходження: Avenue Adele 1,B-1310 La Hulpe, Belgium Опис діяльності: S.W.I.F.T. - це об'єднана галузева система, яка забезпечує захищенi вiд несанкцiонованого доступу послуги обмiну повiдомленнями та надає свої послуги рiзним фiнансовим iнститутам в багатьох країнах свiту. Система S.W.I.F.T. забезпечує всiм її учасникам доступ до цiлодобової високошвидкiсної мережi банкiвської iнформацiї в стандартнiй формi при високому ступенi контролю та захисту вiд несанкцiонованого доступу Позиція Банку в структурі об'єднання: АТ «Укрексімбанк» є членом S.W.I.F.T. Асоцiацiя «УкрСВIФТ» Місцезнаходження: 04053, м. Київ, вул. Обсерваторна, 21а Опис діяльності: УкрСВІФТ - асоціація, яка є формою існування Української Національної Групи Членів та Користувачів SWIFT. Виконує роль консультативного органу Ради Директорів SWIFT та підтримує українську фінансову спільноту у вирішенні проблем наскрізної обробки інформації та локалізації міжнародних стандартів фінансових телекомунікацій Позиція Банку в структурі об'єднання: АТ «Укрексімбанк» є членом асоціації Українська мiжбанкiвська асоцiацiя членiв платiжних систем «ЕМА» Місцезнаходження: 01011, м. Київ, вул. Лєскова, 9 Опис діяльності: Асоцiацiя створена з метою пiдвищення ефективностi дiяльностi її членiв на ринку платiжних карток. Головним завданням Асоцiацiї є сприяння членам асоцiацiї у взаємодiї з мiжнародними та внутрiшньодержавними платiжними системами та iншими системами, що пов'язанi з використанням платiжних карток, сприяє пiдвищенню ефективностi бiзнесу банкiв-членiв Асоцiацiї в мiжнародних платiжних системах, представляє iнтереси в державних органах з питань розвитку карткових програм, з юридичних, технологiчних питань карткового бiзнесу i безготiвкових розрахункiв громадян, забезпечує функцiонування системи колективної безпеки, здiйснює заходи, спрямовані на запобігання шахрайським діям, пов'язаним з використанням платiжних карток Позиція Банку в структурі об'єднання: АТ «Укрексiмбанк» є членом асоціації Factors Chain International (FCI) Місцезнаходження: Keizersgracht 559, 1017 DR Amsterdam, The Netherlands Опис діяльності: FCI - це глобальна мережа провідних компаній, загальна мета яких - сприяти міжнародній торгівлі шляхом факторингу та пов’язаних фінансових послуг. FCI була створена в 1968 році, як організація для незалежних факторингових компаній по всьому світу. Основними напрямки діяльності є надання послуг міжнародного факторингу для компаній по всьому світу, просування та розвиток кращих методик та навчальних програм для розвитку внутрішнього та міжнародного факторингу та пов’язаних з ним фінансових продуктів, надання правового захисту в галузі зацікавленими сторонами по всьому світу Позиція Банку в структурі об'єднання: АТ «Укрексiмбанк» є членом асоціації Мiжнародний союз страховикiв кредитiв та iнвестицiй - Празький клуб (Бернський Союз) Місцезнаходження: 27-29 Cursitor Street London EC4A 1LT United Kingdom Опис діяльності: Мiжнародний союз страховикiв кредитiв та iнвестицiй, або Бернський союз, був заснований в 1934 роцi як мiжнародна неприбуткова органiзацiя, головною метою якої є сприяння розвитку торгiвлi та iнвестицiй в усьому свiтi шляхом заохочення мiжнародного визнання єдиних принципiв страхування експортного кредитування та iнвестицiй. Сьогоднi Бернський союз є провiдним мiжнародним об'єднанням понад п'ятдесяти офiцiйних експортно-кредитних агентств, якi гарантують платежi за експортними кредитами та прямими iнвестицiями. Празький клуб, до складу якого входять понад тридцять установ, заснованих Бернським союзом в 1993 роцi для сприяння розвитку нових ЕКА Позиція Банку в структурі об'єднання: АТ «Укрексiмбанк» є членом Празького клубу Глобальна мережа експортно-iмпортних банкiв та фiнансових установ зi сприяння розвитку (The Global Network of Export-Import Banks and Development Finance Institutions - G-NEXID) Місцезнаходження: Bureau 172 - ler etage aile rhone 150, route de Ferney CH-1218 Le Grand Saconnex, Geneva Опис діяльності: У червнi 2004 року на 11-й сесiї Конференцiї ООН з торгiвлi i розвитку (ЮНКТАД) в Сан-Паулу (Бразилiя), основною метою якої було вироблення заходiв з пiдвищення узгодженостi мiж нацiональними стратегiями розвитку i глобальними процесами у свiтовiй торгiвлi з метою економiчного зростання i розвитку, було iнiцiйовано створення G-NEXID. Нова органiзацiя створена для пiдтримки торгiвлi мiж країнами, що розвиваються, та заохочення до iнвестицiйної взаємодiї на дво- та багатостороннiй основi мiж експортно-iмпортними банками та фiнансовими установами зi сприяння розвитку країн, що розвиваються, для забезпечення зростання й змiцнення зв'язкiв у торговельно-економiчних стосунках мiж державами пiвденної пiвкулi. G-NEXID офiцiйно розпочала свою дiяльнiсть 13 березня 2006 року. Членами G-NEXID є 24 експортно-iмпортнi банки та фiнансовi установи зi сприяння розвитку свiту. G-NEXID дiє на пiдставi законодавства Швейцарiї, має статус спостерiгача в UNCTAD. Штаб-квартира G-NEXID розташована у м. Женева (Швейцарiя) Позиція Банку в структурі об'єднання: АТ «Укрексiмбанк» є членом G-NEXID ПрАТ «Бюро кредитних історій» Місцезнаходження: 02002, м. Київ, вул. Євгена Сверстюка, 11 Опис діяльності: Веде кредитні історії юридичних і фізичних осіб та надає банкам і небанківським фінансово-кредитним установам великий спектр спеціалізованих систем підтримки прийняття рішень та управління ризиками Позиція Банку в структурі об'єднання: АТ «Укрексiмбанк» є акціонером ПрАТ «Бюро кредитних історій» Асоцiацiя «Незалежна асоцiацiя банкiв України» Місцезнаходження: 03150, м. Київ вул. В.Васильківська, 72 Опис діяльності: НАБУ - недержавне непiдприємницьке неприбуткове договiрне об'єднання банкiв України. Створене в листопадi 2011 року. Основними цiлями дiяльностi НАБУ є захист прав та iнтересiв банкiв-членiв Асоцiацiї, формування єдиної позицiї по найбiльш важливим для життєдiяльностi банкiвської системи питань, пiдвищення квалiфiкацiйного рiвня працiвникiв банкiвської сфери та iн. Позиція Банку в структурі об'єднання: АТ «Укрексімбанк» є членом асоціації Асоцiацiя «Українська спiлка учасникiв платiжного ринку» («СУПР») Місцезнаходження: 03057, м. Київ, вул. Смоленська, 31-33 Опис діяльності: Асоціацію було створено в 2004 році, у першу чергу, з метою сприяння розвитку ПРОСТІР (НСМЕП) (попередня назва Асоціації – "Український Союз учасників Національної Системи Масових Електронних Платежів"). Основними напрямами діяльності є участь у процесах розвитку в Україні масових безготівкових розрахунків із використанням спеціальних платіжних засобів, участь у проведенні заходів, спрямованих на популяризацію безготівкових розрахунків із використанням спеціальних платіжних засобів в Україні, забезпечення взаємодії з державними органами (Національний банк України, Верховна Рада України, Кабінет Міністрів України, Антимонопольний комітет України, Міністерство внутрішніх справ України, Державна служба фінансового моніторингу тощо) та представлення в державних органах інтересів членів Асоціації "СУПР" та їх клієнтів Позиція Банку в структурі об'єднання: АТ «Укрексімбанк» є членом асоціації Європейська Бізнес Асоціація Місцезнаходження: 04070, м. Київ, вул. Андріївський узвіз, 1А Опис діяльності: Європейська Бізнес Асоціація була заснована в 1999 році за підтримки Європейської Комісії в Україні. Асоціація активно сприяє розвитку співробітництва між Україною та ЄС. Основними цiлями дiяльностi є захист інтересів іноземних та вітчизняних інвесторів на найвищому державному рівні, сприяння співпраці компаній - членів і налагодження тісних контактів між ними, допомога підприємствам у розвитку на українському ринку, забезпечення компаній - членів комплексною інформацією про те, що відбувається в країні та її регуляторному полі Позиція Банку в структурі об'єднання: АТ «Укрексімбанк» є членом асоціації АТ «Фондова біржа ПФТС» Місцезнаходження: 01601, м. Київ, вул. Шовковична, 42/44 Опис діяльності: АТ «Фондова біржа ПФТС» здійснює професійну діяльність з організації торгівлі на ринку цінних паперів України на підставі ліцензії, виданої Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку, є одним з найбільших організаторів торгівлі на ринку цінних паперів України, підтримує міжрегіональну систему електронних торгів цінними паперами в режимі реального часу. Позиція Банку в структурі об'єднання: АТ «Укрексiмбанк» є акціонером біржі Асоцiацiя «Українськi фондовi торговці» Місцезнаходження: 49000, м. Днiпро, вул. Воскресенська, 30 Опис діяльності: Асоцiацiя "Українськi Фондовi Торговцi" створена 12.03.2009 р. шляхом консолiдацiї трьох СРО (СРО "Регiональний Фондовий Союз", СРО ВАТ "Київська Мiжнародна Фондова Бiржа", СРО ЗАТ "Українська Фондова Бiржа"). Асоціація є відкритим добровільним договірним об’єднанням професійних учасників ринку цінних паперів, які здійснюють торгівлю цінними паперами та депозитарну діяльність. Асоціація веде активну участь у розробках, внесенні змін та наданні пропозицій до нормативних актів НКЦПФР, що стосуються реформування національного ринку капіталу. Позиція Банку в структурі об'єднання: АТ «Укрексімбанк» є членом асоціації Професiйна асоцiацiя реєстраторiв та депозитарiїв (ПАРД) Місцезнаходження: 02002, Київ, вул. Євгена Сверстюка, 19 Опис діяльності: Асоціація, заснована 1996 року, представляє інтереси всіх вітчизняних депозитарних установ та торговців цінними паперами. У 2017 році ПАРД вкотре підтвердила статус саморегулівної організації (СРО) за видом професійної діяльності - депозитарна діяльність, а на початку 2015 року отримала додатково статус СРО з торгівлі цінними паперами Позиція Банку в структурі об'єднання: АТ «Укрексімбанк» є членом асоціації ПрАТ «Фондова бiржа «Перспектива» Місцезнаходження: 49000, м. Дніпро, вул. Воскресенська, 30 Опис діяльності: Основною метою діяльності Біржі є створення організаційних, технологічних, інформаційних, правових та інших умов для збирання та поширення інформації стосовно попиту і пропозицій, проведення регулярних торгів фінансовими інструментами за встановленими правилами, централізованого укладення і виконання договорів щодо фінансових інструментів, у тому числі здійснення клірингу та розрахунків за ними, крім цінних паперів, та розв’язання спорів між членами Біржі Позиція Банку в структурі об'єднання: АТ «Укрексімбанк» є членом біржі АТ «Українська біржа» Місцезнаходження: 01004, м. Київ, вул. Шовковична, 42/44 Опис діяльності: Бiржа розпочала свою роботу в 2009 роцi. Функцiї фондової бiржi полягають у забезпеченнi регулярного функцiонування органiзованого ринку цiнних паперiв i похiдних фiнансових iнструментiв. Основна мета заснування бiржi - пiдвищення конкурентоспроможностi фiнансового ринку України i створення умов для залучення в економiку країни не тiльки iноземного, але i внутрiшнього капiталу. Позиція Банку в структурі об'єднання: АТ «Укрексімбанк» є членом біржі Унiверсальна товарна бiржа «Контрактовий дiм УМВБ» Місцезнаходження: 04070, м. Київ, вул. Межигірська,1 Опис діяльності: Мета дiяльностi - сприяння створенню в Українi цивiлiзованих засад функцiонування бiржового ринку й формування сучасної ринкової iнфраструктури як невiд'ємної складової економiчної полiтики країни, з метою надання суспiльству iндикаторiв стану та тенденцiй на фiнансовому та товарних ринках. Позиція Банку в структурі об'єднання: АТ «Укрексімбанк» є членом біржі ПрАТ «Українська мiжбанкiвська валютна біржа» Місцезнаходження: 04070, м. Київ, вул. Межигiрська,1 Опис діяльності: Створення органiзацiйних, технологiчних, iнформацiйних, правових та iнших умов для збирання та поширення iнформацiї стосовно пропозицiї цiнних паперiв та iнших фiнансових iнструментiв i попиту на них, проведення регулярних бiржових торгiв цiнними паперами та iншими фiнансовими iнструментами, здiйснення клiрингу та розрахункiв за ф'ючерсними та опцiонними контрактами. Основними клiєнтами є члени Бiржi - юридичнi особи, якi мають лiцензiю на провадження професiйної дiяльностi на фондовому ринку - дiяльностi з торгiвлi цiнними паперами, i отримали цей статус в порядку, встановленому Правилами ПрАТ «УМВБ», та емiтенти цiнних паперiв Позиція Банку в структурі об'єднання: АТ «Укрексiмбанк» є акціонером біржі ПАТ «Нацiональний депозитарiй України» (ПАТ «НДУ») Місцезнаходження: 04107 м. Київ, вул. Тропініна, 7 г Опис діяльності: ПАТ «НДУ» створений відповідно до Закону України «Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні» для забезпечення функціонування єдиної системи депозитарного обліку. 12 жовтня 2013 року набрав чинності Закон України «Про депозитарну систему України», згідно з яким ПАТ «НДУ» набуває статусу Центрального депозитарію з дня реєстрації НКЦПФР в установленому порядку Правил Центрального депозитарію (рішення НКЦПФР від 01.10.2013 №2092). Центральний депозитарій веде депозитарний облік усіх емісійних цінних паперів, крім тих, облік яких веде Національний банк України Позиція Банку в структурі об'єднання: АТ «Укрексімбанк» є акціонером депозитарію Публічне акціонерне товариство «Розрахунковий центр з обслуговування договорів на фінансових ринках» (ПАТ «Розрахунковий центр») Місцезнаходження: 04107 м. Київ, вул. Тропініна, 7 г Опис діяльності: ПАТ «Розрахунковий центр» утворено на базi Приватного акцiонерного товариства "Всеукраїнський депозитарiй цiнних паперiв". Виключною компетенцiєю є проведення грошових розрахункiв за правочинами щодо цiнних паперiв та iнших фiнансових iнструментiв, вчинених на фондовiй бiржi та поза фондовою бiржею, якщо проводяться розрахунки за принципом «поставка цiнних паперiв проти оплати». Розрахунковий центр забезпечує виплату доходу за цiнними паперами, номiнальної вартостi при погашеннi цiнних паперiв та при здiйсненнi емiтентом iнших корпоративних операцiй, у тому числi за тими цiнними паперами, що розмiщенi та обертаються за межами України. ПАТ «Розрахунковий центр» має статус банку та для забезпечення виконання вимог Закону України "Про депозитарну систему України" отримав банкiвську лiцензiю на право надання банкiвських послуг, генеральну валютну лiцензiю у порядку, визначеному Нацiональним банком України та лiцензiю Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку на провадження професiйної дiяльностi на фондовому ринку - клiрингової дiяльностi Позиція Банку в структурі об'єднання: АТ «Укрексiмбанк» є акціонером розрахункового центру Торгово-промислова палата України (ТПП України) Місцезнаходження: 01601, м. Київ, вул. Велика Житомирська, 33 Опис діяльності: ТПП України — недержавна неприбуткова самоврядна організація, яка на добровільних засадах об'єднує юридичних осіб і громадян України, зареєстрованих як підприємці, а також їх об'єднання. Торгово-промислова палата України створена у 1972 році на базі відділення ТПП СРСР. А в якості Палати незалежної України вона почала активно розвиватися з 1992 року. 2 грудня 1997 року Верховна Рада прийнялаЗакон України «Про торгово-промислові палати в Україні». Головним завданням Палати – створення сприятливих умов для підприємницької діяльності, сприяння всебічному розвитку науково-технічних і торгових зв'язків між українськими підприємцями та іноземними підприємцями, представлення інтересів членів Палати з питань господарської діяльності як в Україні, так і за її межами Позиція Банку в структурі об'єднання: АТ «Укрексімбанк» є членом ТПП Київська торгово-промислова палата Місцезнаходження: 01054, м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 55 Опис діяльності: Київська торгово - промислова палата – недержавна неприбуткова самоврядна організація, що об’єднує юридичних та фізичних осіб, зареєстрованих згідно законодавства України як підприємці та створена і діє згідно з Законом «Про торгово-промислові палати в Україні», прийнятим Верховною Радою України від 2 грудня 1997 року та Статуту. Має на меті сприяння розвиткові національної економіки та її інтеграції у світову систему, зміцнення ринкових механізмів, надання практичної допомоги підприємствам усіх форм власності і представництва інтересів підприємства організацій – членів Палати у відносинах з місцевими органами державної виконавчої влади. Спектр діяльності дуже широкий і спрямований на встановлення ділових контактів між українськими та зарубіжними організаціями, освоєння нових форм співробітництва, участь у здійсненні міжнародних програм та проведення ділових зустрічей, бізнес-місій, конференцій та презентацій. Серед основних послуг, які надає своїм членам – проведення експертиз, контроль якості та кількості товарів, визначення їхньої вартості, видача сертифікатів походження, декларування зовнішньоторговельних операцій, штрихове кодування, юридичний супровід, аналітика та мовні переклади, рекламно-видавничі послуги. Позиція Банку в структурі об'єднання: АТ «Укрексімбанк» є членом ТПП

Банк не проводить спільну діяльність з іншими організаціями, підприємствами та установами.

Зважаючи на державний статус банку, питання щодо реорганізації Банку не порушувались.

Визначення справедливої вартості Справедлива вартість це вартість, яка буде отримана від продажу активу або сплачена при передачі зобов’язання в рамках звичайної угоди між учасниками ринку на дату оцінки. Справедлива вартість фінансових інструментів, по яким здійснюються торги на активному ринку на звітну дату, визначається за ринковими котируваннями або ціною дилерів (ціна покупця за довгою позицією та ціна продавця за короткою позицією) без будь-якого вирахування витрат на здійснення операції. Справедлива вартість усіх інших фінансових інструментів, що не мають обігу на активному ринку, визначається з використанням відповідних методів оцінки, які включають використання чистої дисконтованої вартості, порівняння з ідентичними інструментами, стосовно яких існує інформація про ринкові ціни, моделі опціонного ціноутворення та інші відповідні методи оцінки. Фінансові активи і зобов’язання Первісне визнання Дата визнання Фінансові активи та фінансові зобов’язання, окрім кредитів клієнтам та коштів клієнтів, первісно визнаються на дату укладення угоди, тобто на дату, з якої Банк стає стороною по договору, який визначає умови відповідного інструмента. Це є угоди на стандартних умовах, до яких відносяться операції з купівлі-продажу фінансових активів, умови яких потребують поставки активів протягом проміжку часу, який встановлений законодавством або прийнятий на ринку. Кредити клієнтам визнаються в момент перерахування коштів на рахунки клієнтів. Кошти клієнтів визнаються в момент перерахування коштів на рахунки в Банку. Первісна оцінка фінансових інструментів Фінансові інструменти первісно визнаються за справедливою вартістю, включаючи витрати, безпосередньо пов’язані з угодою, окрім випадків, коли фінансові активи та фінансові зобов’язання оцінюються за справедливою вартістю через прибуток або збиток (СВПЗ). Дебіторська заборгованість оцінюється за ціною угоди. Якщо справедлива вартість фінансових інструментів при первісному визнанні відрізняється від ціни угоди, Банк визнає прибуток або збиток «першого дня». Класифікація та визначення категорії оцінки усіх фінансових активів, за виключенням дольових та похідних інструментів, при первісному визнанні здійснюється, виходячи з бізнес-моделі, яку використовує Банк для управління певною групою активів, до якої відноситься фінансовий актив, класифікація якого здійснюється, а також із характеристик грошових потоків за цим фінансовим активом, передбачених договором. Бізнес-модель визначається на рівні груп фінансових активів, управління якими здійснюється у сукупності для досягнення певної бізнес-цілі. Усі групи боргових фінансових активів повинні бути віднесені до однієї із трьох бізнес-моделей: ? бізнес-модель «Утримання активу для цілей отримання контрактних (передбачених договором) грошових потоків» (БМ 1); ? бізнес-модель «Утримання активу як для отримання контрактних грошових потоків, так і для цілей продажу» (БМ 2); ? бізнес-модель «Використання активу для отримання максимальних грошових потоків від продажу» або «Бізнес-модель інша, ніж БМ 1 та БМ 2» (БМ 3). Під час первісного визнання фінансового активу банк може класифікувати його, без права подальшої рекласифікації, як такий, що оцінюється за СВПЗ, якщо це дозволить усунути або значно зменшити непослідовність оцінки або визнання, яка б виникла внаслідок використання різних баз оцінки до активів або до зобов’язань, або до визнання пов’язаних з ними прибутків та збитків. На дату первісного визнання кожного боргового фінансового активу, окрім тих, які Банк класифікував як такі, що оцінюються за СВПЗ, для цілей усунення або значного зменшення непослідовності оцінки або визнання, а також тих, управління якими здійснюється відповідно до БМ 3, Банк проводить аналіз контрактних грошових потоків за таким фінансовим активом. Основною ціллю проведення аналізу контрактних грошових потоків (SPPI тест) є визначення того, чи відповідають умови договору за фінансовим активом базовому кредитному договору та виявлення тих умов договору, в результаті наявності яких виникають додаткові ризики чи/та додаткова волатильність договірних грошових потоків, які не притаманні базовому кредитному договору. Банк проводить SPPI тест на рівні окремого боргового фінансового активу/групи боргових фінансових активів відповідної категорії активів, управління якими здійснюється за БМ 1 чи БМ 2. Категорії оцінки фінансових активів та фінансових зобов’язань В залежності від бізнес-моделі та результатів проходження SPPI тесту боргові фінансові активи можуть бути класифіковані наступним чином: ? активи, які оцінюються за амортизованою собівартістю (БМ 1, SPPI тест пройдено); ? активи, які оцінюються за справедливою вартістю через інший сукупний дохід (БМ 2; SPPI тест пройдено); ? активи, які оцінюються за справедливою вартістю через прибуток або збиток (БМ 1 чи БМ 2 та при цьому SPPI тест не пройдено, БМ 3). Банк класифікує і оцінює похідні інструменти і інструменти, передбачені для торгівлі, за СВПЗ. Банк може за власним розсудом класифікувати фінансові інструменти як такі, що оцінюються за СВПЗ, якщо така класифікація дозволить усунути або значно зменшити непослідовність підходів до оцінки та визнання. Фінансові зобов’язання, окрім зобов’язань з кредитування та фінансових гарантій, оцінюються за амортизованою вартістю або за СВПЗ, якщо вони є такими, що передбачені для торгівлі, та похідними інструментами, або за власним розсудом класифіковані за СВПЗ. Заборгованість кредитних установ, кредити клієнтам, інвестиційні цінні папери за амортизованою собівартістю Банк оцінює фінансові активи за амортизованою вартістю, тільки якщо виконуються обидві наступні умови: ? фінансовий актив утримується в рамках бізнес-моделі, метою якої є утримання фінансових активів для отримання передбачених договором грошових потоків (БМ 1); ? договірні умови фінансового активу обумовлюють отримання у визначені дати грошових потоків, які є виключно платежами в рахунок основної суми боргу та процентів на непогашену частину основної суми боргу. Такі активи відображаються за амортизованою вартістю з використанням методу ефективної процентної ставки. Прибутки та збитки відображаються в окремому звіті про прибутки та збитки (окремому звіті про фінансові результати) при припиненні визнання або знеціненні, а також у процесі амортизації. Боргові інструменти, які оцінюються за справедливою вартістю через інший сукупний дохід Банк оцінює боргові інструменти за справедливою вартістю через інший сукупний дохід (СВІСД), якщо виконуються одночасно обидві наступні умови: ? інструмент утримується в рамках бізнес-моделі, мета якої досягається шляхом отримання передбачених договором грошових потоків, так і шляхом продажу фінансового активу (БМ 2); ? договірні умови фінансового активу обумовлюють отримання грошових потоків, які є виключно платежами в рахунок основної суми боргу та процентів на непогашену частину основної суми боргу (тобто дотримуються критерії тесту SPPI). Боргові інструменти, які оцінюються за СВІСД, в подальшому оцінюються за справедливою вартістю, а прибуток або збиток, які виникають в результаті змін справедливої вартості, визнаються в іншому сукупному доході. Процентний дохід та прибуток або збиток від зміни валютного курсу визнаються в складі прибутку або збитку таким самим чином, як і у випадку фінансових активів, що оцінюються за амортизованою вартістю. У випадку вибуття боргового інструменту, який оцінюється за СВІСД, накопичений прибуток або збиток, раніше визнаний у складі іншого сукупного доходу, рекласифікується зі складу іншого сукупного доходу у склад прибутку або збитку. За всіма борговими фінансовими активами, які обліковуються за СВІСД, банк визнає резерв за очікуваними кредитними збитками (ОКЗ). Дольові інструменти, які оцінюються за справедливою вартістю через інший сукупний дохід При первісному визнанні дольових фінансових активів Банк за власним розсудом може прийняти рішення, без права відміни в подальшому, класифікувати такі активи як такі, що оцінюються по СВІСД, якщо вони відповідають визначенню дольового інструменту згідно з МСФО (IАS) 32 і не призначені для торгівлі. Рішення про таку класифікацію приймається по кожному інструменту окремо. Для дольових фінансових інструментів, що класифікуються як такі, що оцінюються за СВІСД, всі реалізовані та нереалізовані доходи та витрати, крім дивідендних доходів, визнаються у складі іншого сукупного доходу, без права подальшої рекласифікації до прибутку або збитку. Дивіденди визнаються в складі прибутку або збитку, коли встановлено право на отримання дивідендів. Дольові інструменти, що оцінюються за СВІСД, не оцінюються на предмет зменшення корисності. У випадку вибуття таких інструментів, накопичений резерв переоцінки рекласифікується до складу нерозподіленого прибутку/ (непокритого збитку). Фінансові активи та фінансові зобов’язання, які оцінюються за справедливою вартістю через прибутки або збитки До даної категорії відносяться фінансові активи та фінансові зобов’язання, які не передбачені для торгівлі і які при первісному визнанні були класифіковані таким чином на власний розсуд Банку, або в обов’язковому порядку повинні оцінюватись за справедливою вартістю через прибутки або збитки згідно з МСФЗ (IFRS) 9. Так, Банк може при первісному визнанні визнати фінансовий інструмент як такий, що оцінюється за справедливою вартістю через прибутки або збитки, у разі виконання одного з наступних критеріїв. Рішення про таку класифікацію приймається по кожному інструменту окремо: ? якщо таке рішення усуває або значно зменшує неузгодженість обліку, що в іншому випадку виникла б при оцінці активів або зобов’язань, або при визнанні прибутків або збитків за ними на різних основах; або ? група фінансових зобов’язань або фінансових активів і фінансових зобов'язань перебуває в управлінні, а її показники ефективності оцінюються на основі справедливої вартості згідно з документально оформленою стратегією управління ризиком або стратегією інвестування; або ? фінансове зобов'язання містить один або кілька вбудованих похідних інструментів і основний контракт не є активом, що належить до сфери застосування МСФЗ (IFRS) 9, за винятком випадків, коли вбудований похідний інструмент (вбудовані похідні інструменти) не змінює (змінюють) значно ті грошові потоки, які в іншому разі були б обов'язковими за договором, або без проведення аналізу або майже без проведення аналізу при першому розгляді подібного гібридного інструменту стає зрозумілим, що відокремлення вбудованого похідного інструмента (вбудованих похідних інструментів) забороняється. Всі боргові фінансові активи, які не відповідають критерію «тільки платежі в рахунок основного боргу та процентів на непогашену суму основної заборгованості» (SPPI), класифікуються при первісному визнанні як фінансові активи, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки або збитки. Відповідно з даним критерієм, такі інструменти як облігації внутрішньої державної позики (ОВДП), що передбачають індексацію номінальної вартості за строками погашення відповідно до змін середньозваженого обмінного курсу гривні до долара США на міжбанківському ринку за місяць, що передує випуску, та місяць до дати погашення, оцінюються за СВПЗ. Фінансові активи та зобов’язання, які оцінюються за СВПЗ, визнаються у звіті про фінансовий стан за справедливою вартістю. Зміни справедливої вартості визнаються у складі прибутку або збитку, окрім зміни справедливої вартості фінансових зобов’язань, які класифіковані на власний розсуд банку в категорію за справедливою вартістю через прибутки/збитки, що викликана зміною власного кредитного ризику, що визнаються у складі іншого сукупного доходу. Проценти, отримані за активами, які в обов’язковому порядку оцінюються за СВПЗ, обліковуються із використанням передбаченої договором процентної ставки. Фінансові гарантії, акредитиви та зобов’язання з надання кредитів У ході звичайної господарської діяльності Банк надає фінансові гарантії у формі акредитивів, гарантій та авалів. Договори фінансової гарантії первісно визнаються у фінансовій звітності за справедливою вартістю в статті «Інші зобов’язання», в розмірі отриманої комісії. Після первісного визнання зобов’язання Банку за кожним договором гарантії оцінюється за більшим з двох значень: сумою амортизованої комісії та ? оціночного резерву під ОКЗ. Збільшення зобов’язання, пов’язане з договорами фінансової гарантії, відображається в окремому звіті про прибутки та збитки (окремому звіті про фінансові результати). Отримана комісія визнається в окремому звіті про прибутки та збитки (окремому звіті про фінансові результати) на рівномірній основі протягом строку дії договору гарантії. Договірна номінальна вартість фінансових гарантій не відображається у звіті про фінансовий стан. Рекласифікація фінансових активів та фінансових зобов’язань Банк здійснює перекласифікацію фінансових активів тоді й лише тоді, коли він змінює свою бізнес-модель управління ними. Перекласифікація фінансових зобов’язань неможлива. Грошові кошти та їх еквіваленти Грошові кошти та їх еквіваленти включають готівкові кошти, кошти в НБУ, заборгованість кредитних установ та договори зворотного «репо» зі строком погашення до дев’яноста днів від дати виникнення, які не обтяжені будь-якими договірними зобов’язаннями, та які не є знеціненими на індивідуальній основі. Банківські метали Золото та інші банківські метали відображаються за справедливою вартістю, яка приблизно відповідає цінам покупки НБУ з дисконтом стосовно котирувань Лондонської біржі металів. Зміни в цінах покупки НБУ відображаються як різниці результат переоцінки за операціями з банківськими металами в окремому звіті про прибутки та збитки (окремому звіті про фінансові результати). Договори «репо» і зворотного «репо» та кредитування під заставу цінних паперів Договори продажу та зворотної покупки цінних паперів (договори «репо») розглядаються у звітності як забезпечені фінансові операції. Цінні папери, реалізовані за договорами «репо», продовжують відображатись в окремому звіті про фінансовий стан (окремому балансі) та переводяться до категорії цінних паперів, наданих як застава за договорами «репо», у випадку наявності у контрагента права на продаж або повторну заставу таких цінних паперів, що випливає з умов контракту або загальноприйнятої практики. Відповідні зобов’язання включаються до складу заборгованості перед кредитними установами, НБУ або клієнтами. Придбані цінні папери за договорами зворотного продажу (зворотного «репо») відображається у складі грошових коштів та їх еквівалентів, заборгованості кредитних установ або кредитів клієнтам, залежно від ситуації. Різниця між ціною продажу і ціною зворотної покупки розглядається як проценти і нараховується протягом строку дії договорів «репо» за методом ефективної процентної ставки. Цінні папери, передані на умовах позики контрагентам, продовжують відображатися у річній окремій фінансовій звітності. Цінні папери, залучені на умовах позики, визнаються в річній окремій фінансовій звітності тільки при реалізації третім особам і відображаються в окремому звіті про прибутки та збитки (окремому звіті про фінансові результати) як результат від операцій з торговими цінними паперами. Зобов’язання щодо їх повернення відображається за справедливою вартістю в складі зобов’язань за торговими операціями. Похідні фінансові інструменти Похідний фінансовий інструмент ? це фінансовий інструмент, який має всі три такі характеристики: ? його вартість змінюється у відповідь на зміни встановленої ставки відсотка, ціни фінансового інструменту, ціни товару, валютного курсу, індексу цін чи ставок, показника кредитного рейтингу чи індексу кредитоспроможності, або подібної базової змінної; ? не вимагає початкових чистих інвестицій або вимагає початкові чисті інвестиції, які є меншими, ніж ті, що були б потрібні для інших типів контрактів, які, за очікуванням, мають подібну реакцію на зміни ринкових факторів; ? розрахунки за ним здійснюються на майбутню дату. У ході своєї звичайної діяльності Банк використовує різні похідні фінансові інструменти, включаючи свопи, на валютному ринку. Ці фінансові інструменти утримаються в рамках бізнес моделі, мета якої досягається шляхом отримання максимальних грошових потоків від продажу (БМ 3) й відображаються за справедливою вартістю через прибуток або збиток. Справедлива вартість визначається на основі ринкових котирувань або моделей оцінки, що ґрунтується на поточній ринковій і договірній вартості відповідних базових інструментів та інших факторах. Похідні фінансові інструменти з позитивною справедливою вартістю відображаються у складі активів, а з від’ємною справедливою вартістю ? у складі зобов’язань. Доходи і витрати від операцій із зазначеними інструментами відображаються в окремому звіті про прибутки та збитки (окремому звіті про фінансові результати) у складі чистих прибутків/(збитків) за операціями з похідними фінансовими інструментами. Вбудовані похідні інструменти Вбудований похідний інструмент ? це компонент гібридного (комбінованого) інструменту, який також включає основний договір про непохідний інструмент, результатом чого є варіювання деяких грошових потоків від комбінованого інструменту. Вбудований похідний фінансовий інструмент визнає зміни деяких або всіх грошових потоків, які в іншому випадку визначались би договором, згідно обумовленій процентній ставці, ціни фінансового інструмента, ціни товару, валютного курсу, індексу цін або ставок, кредитного рейтингу або кредитного індексу або будь-якої іншої змінної, за умови, що у випадку з не фінансовою змінною, вона не є специфічною для будь-якої сторони по договору. Похідний інструмент, який прив’язаний до фінансового інструменту, однак по договору може бути переданий незалежно від такого інструменту або укладений з іншим контрагентом, відмінним від контрагента за даним фінансовим інструментом, не є вбудованим похідним інструментом, а є окремим фінансовим інструментом. Вбудований похідний фінансовий інструмент, який є компонентом гібридного (комбінованого) інструменту з основним інструментом, що є фінансовим активом, не відокремлюється, а обліковується у складі такого комбінованого фінансового інструменту, класифікованого в цілому як фінансовий інструмент, який оцінюється за справедливою вартістю через прибутки або збитки. Похідні фінансові інструменти, вбудовані у фінансові зобов’язання та не фінансові основні договори, обліковуються як окремі похідні інструменти та оцінюються за справедливою вартістю, якщо вони відповідають визначенню похідного інструмента, їх економічні характеристики та ризики тісно не пов’язані з економічними характеристиками та ризиками основного договору і сам основний договір не призначений для торгівлі або класифікований на власний розсуд як СВПЗ. Вбудовані похідні інструменти, які відокремлюються від основного договору, обліковуються за справедливою вартістю через прибутки або збитки. Векселя Придбані Банком векселі відносяться до складу торгових цінних паперів або до складу кредитних коштів в залежності від мети та умов їх придбання, та відображаються у звітності на основі принципів облікової політики, які застосовуються до відповідної категорії активів. Позикові кошти Емітовані фінансові інструменти або їх компоненти класифікуються як зобов’язання, причому сутність договірних домовленостей передбачає, що Банк має зобов’язання надати кошти чи інший фінансовий актив власнику чи виконати зобов’язання у спосіб, відмінний від обміну фіксованої суми коштів чи іншого фінансового активу на фіксовану кількість власних дольових інструментів. Такі інструменти включають заборгованість перед НБУ, перед кредитними установами, заборгованість перед клієнтами, емітовані боргові цінні папери, кредити, отримані від міжнародних та інших фінансових організацій та субординований борг. Після первісного визнання позикові кошти надалі відображаються за амортизованою вартістю з використанням методу ефективної процентної ставки. Прибутки та збитки відображаються в окремому звіті про прибутки та збитки (окремому звіті про фінансові результати), коли визнання зобов’язань припиняється, а також у процесі амортизації. В разі придбання Банком власної заборгованості вона виключається з окремого звіту про фінансовий стан (окремого балансу), а різниця між балансовою вартістю зобов’язання та сумою сплачених коштів відображається в окремому звіті про прибутки та збитки (окремому звіті про фінансові результати). Оренда i. Фінансова оренда ? Банк як орендодавець Банк визнає дебіторську заборгованість з орендних платежів у сумі, що дорівнює сумі чистих інвестицій в оренду, починаючи з дати початку строку оренди. Фінансовий дохід розраховується за схемою, що відображає постійну періодичну норму доходності на балансову суму чистих інвестицій. Початкові прямі витрати включаються до первісної суми дебіторської заборгованості з орендних платежів. ii. Операційна оренда ? Банк як орендодавець Банк відображає в окремому звіті про фінансовий стан (окремому балансі) активи, що є предметом операційної оренди, відповідно до виду активу. Орендний дохід за договорами операційної оренди рівномірно відображається в окремому звіті про прибутки та збитки (окремому звіті про фінансові результати) протягом строку оренди у складі інших доходів. Сукупна вартість знижок, що надаються орендарям, рівномірно відображається як зменшення орендного доходу протягом строку оренди. Первісні прямі витрати, понесені у зв’язку із договором операційної оренди, додаються до балансової вартості активу, що здається в оренду. iіi. Оренда ? Банк як орендар Активи у формі права користування Банк визнає активи у формі права користування на дату початку оренди (тобто дату, на яку базовий актив стає доступним для використання). Активи у формі права користування оцінюються за первісною вартістю, за вирахуванням накопиченої амортизації та накопичених збитків від знецінення, з коригуванням на переоцінку зобов’язань з оренди. Первісна вартість активу у формі права користування включає величину визнаних зобов’язань з оренди, понесені початкові прямі витрати та орендні платежі, сплачені на дату початку оренди або до такої дати за вирахуванням отриманих стимулюючих платежів за оренду. Якщо у Банку відсутня достатня впевненість в тому, що він отримає право власності на орендований актив наприкінці строку оренди, визнаний актив у формі права користування амортизується прямолінійним методом протягом коротшого з наступних періодів: передбачуваний строк корисного використання активу або термін оренди. Активи у формі права користування перевіряються на предмет знецінення. Зобов’язання з оренди На дату початку оренди Банк визнає зобов’язання з оренди, які оцінюються за теперішньою вартістю орендних платежів, які будуть здійснені протягом терміну оренди. Орендні платежі включають фіксовані платежі за вирахуванням будь-яких стимулюючих платежів по оренді до отримання, змінні орендні платежі, які залежать від індексу або ставки, і суми, які, як очікується, будуть сплачені за гарантіями ліквідаційної вартості. Орендні платежі також включають ціну виконання опціону на купівлю, якщо є достатня впевненість в тому, що Банк виконає цей опціон, і виплати штрафів за припинення оренди, якщо термін оренди відображає потенційне виконання Банком опціону на припинення оренди. Змінні орендні платежі, що не залежать від індексу або ставки, визнаються як витрати в тому періоді, в якому настає подія або умова, що призводить до здійснення таких платежів. Для розрахунку теперішньої вартості орендних платежів Банк використовує ставку залучення додаткових позикових коштів на дату початку оренди, якщо процентна ставка, закладена в договорі оренди, не може бути легко визначена. Після дати початку оренди величина зобов’язань з оренди збільшується для відображення нарахування відсотків і зменшується для відображення здійснених орендних платежів. Крім того, в разі модифікації, зміни терміну оренди, зміни по суті фіксованих орендних платежів або зміни оцінки опціону на придбання базового активу проводиться переоцінка балансової вартості зобов’язання за орендою. Короткострокова оренда і оренда активів з низькою вартістю Банк не визнає договір орендою у разі короткострокової оренди або оренди, за якою базовий актив має низьку вартість, і не відображає в обліку актив з права користування та орендне зобов’язання. За такими договорами орендні платежі визнаються витратами на прямолінійній основі протягом строку оренди, визначеного умовами договору. Короткостроковою орендою є оренда, яка на дату початку оренди відповідно до умов договору оренди має строк оренди 12 місяців або менше, і цей договір не містить умови автоматичної пролонгації строку оренди та банк не має наміру продовжувати строк оренди, визначений договором, або придбавати базовий актив. Низькою вартістю базового активу є вартість, яка є меншою за гривневий еквівалент 5 000,00 доларів США за офіційним курсом гривні до іноземних валют, встановленим Національним банком України станом на дату укладання відповідного договору оренди. Суттєві судження при визначенні строку оренди в договорах з опціоном на продовження Банк визначає строк оренди, виходячи зі строку оренди, визначеного умовами укладеного договору станом на дату укладання такого договору. У разі, якщо відповідно до умов договору оренди строк оренди на дату початку оренди складає 12 місяців або менше, при цьому договір оренди передбачає автоматичну пролонгацію та банк має намір продовжувати оренду, строк оренди за таким договором визначається як строк, визначений договором, збільшений на строк пролонгації. Згортання Згортання фінансових активів та зобов’язань з відображенням лише чистого сальдо в окремому звіті про фінансовий стан (окремому балансі) здійснюється тільки за наявності юридично закріпленого права здійснювати згортання або наміру реалізувати актив одночасно з погашенням зобов’язання. Таке право на згортання (а) не повинне ставитися у залежність від майбутніх подій, і (б) повинне мати юридичну силу у всіх наступних обставинах: (I) в ході звичайної діяльності, (II) у разі невиконання зобов’язань (дефолту) та (III) у разі неплатоспроможності або банкрутства. Припинення визнання фінансових активів та фінансових зобов’язань Припинення визнання у зв’язку із суттєвою модифікацією умов інструмента Фінансові активи Банк припиняє визнавати фінансовий актив, коли умови договору з клієнтом переглядаються таким чином, що по суті він стає новим кредитом. При оцінці того, чи повинен припиняти своє визнання фінансовий актив, Банк серед іншого враховує такі фактори, як зміна валюти фінансового інструменту, зміна сторони за договором, перегляд відсоткової ставки до ринкової, а також те, чи призводить модифікація до того, що інструмент більше не відповідає критеріям SPPI тесту. При первісному визнанні кредити відносятся до Етапу 1 для цілей оцінки ОКЗ за винятком випадків, коли створений кредит визначається придбаним або створеним кредитно-знецінені фінансовим активом. Якщо модифікація не призводить до припинення визнання фінансового активу, Банк на основі зміни грошових потоків за інструментом, дисконтованих за первісною ефективною процентною ставкою, визнає прибуток або збиток від модифікації фінансових активів у статті «Чисті прибутки/(збитки) від модифікації фінансових активів за амортизованою собівартістю» в консолідованому звіті про прибутки та збитки (консолідованому звіті про фінансові результати). Фінансові зобов’язання При заміні одного існуючого фінансового зобов’язання іншим зобов’язанням перед тим самим кредитором на суттєво відмінних умовах або в разі внесення суттєвих змін до умов існуючого зобов’язання, в обліку припиняється визнання первісного зобов’язання, а нове зобов’язання відображається в обліку з визнанням різниці в балансовій вартості зобов’язань в окремому звіті про прибутки та збитки (окремому звіті про фінансові результати). Умови вважаються суттєво різними, якщо дисконтована теперішня вартість грошових потоків на нових умовах, включаючи будь-які сплачені комісії за вирахуванням будь-яких комісій, що були одержані та дисконтовані за первісною ефективною ставкою відсотка, відрізняється принаймні на 10 відсотків від дисконтованої теперішньої вартості залишкових грошових потоків за первісним фінансовим зобов'язанням. Якщо обмін борговими інструментами або зміна умов обліковується як погашення, то будь-які сплачені витрати або комісії визнаються як частина прибутку або збитку від погашення. Якщо обмін або зміна умов не обліковується як погашення, то будь-які сплачені витрати або комісії коригують балансову вартість зобов'язання та амортизуються протягом залишку строку зміненого зобов'язання. Припинення визнання, не пов’язане із суттєвою модифікацією Фінансові активи Припинення визнання фінансового активу (або частини фінансового активу чи частини групи подібних фінансових активів) відбувається у разі: ? якщо закінчився строк дії прав на отримання грошових потоків від фінансового активу; ? якщо Банк передав права на отримання грошових надходжень від такого активу, або якщо Банк зберіг права на отримання грошових потоків від активу, але взяв на себе контрактне зобов’язання перерахувати їх у повному обсязі третій стороні на умовах «транзитної угоди»; ? якщо Банк або (a) передав практично всі ризики та вигоди, пов’язані з активом, або (б) не передав і не зберіг практично всіх ризиків та вигод, пов’язаних з активом, але передав контроль над цим активом. Фінансові зобов’язання Припинення визнання фінансового зобов’язання відбувається у разі виконання, анулювання чи закінчення строку дії відповідного зобов’язання. Управління активами Банк надає послуги з довірчого управління коштами фондів фінансування будівництва («ФФБ»). Банк виступає агентом в рамках таких угод, і його відповідальність обмежується фідуціарними обов’язками, які широко застосовуються в діяльності з довірчого управління активами. Відповідно, Банк немає зобов’язань стосовно фондів в довірчому управлінні. Фонди в довірчому управлінні не є юридичними особами за законодавством України. Повноваження з управління діяльністю таких фондів фактично передані Банку. Фонди мають свої поточні рахунки в Банку, на яких утримуються грошові кошти, які ще не були інвестовані в активи, що відповідають вимогам інвестиційної програми певного фонду. Оподаткування Розрахунок поточних податкових витрат здійснюється у відповідності до податкового законодавства України. Відстрочені податкові активи та зобов’язання розраховуються стосовно всіх тимчасових різниць за методом балансових зобов’язань. Відстрочені податки на прибуток відображаються стосовно всіх тимчасових різниць, що виникають між податковою базою активів та зобов’язань та їх балансовою вартістю для цілей фінансової звітності, за винятком випадків, коли відстрочений податок на прибуток виникає в результаті первісного відображення гудвілу, активу або зобов’язання за операцією, що не являє собою об’єднання бізнесу, і яка на момент здійснення не впливає ані на бухгалтерський прибуток, ані на оподатковуваний прибуток чи збиток. Відстрочені податкові активи відображаються лише тоді, коли існує ймовірність отримання у майбутньому оподатковуваного прибутку, за рахунок якого можна здійснити залік цих тимчасових різниць, що зменшують податкову базу. Відстрочені податкові активи та зобов’язання визначаються за ставками податку, що будуть застосовуватись протягом періоду реалізації активу чи врегулювання зобов’язання на підставі законодавства, яке набуло або фактично набуло чинності на звітну дату. Відстрочений податок на прибуток відображається стосовно всіх тимчасових різниць, пов’язаних з інвестиціями у дочірні та асоційовані підприємства, а також спільні підприємства, за винятком випадків, коли час сторнування тимчасової різниці піддається контролю, та існує ймовірність того, що тимчасова різниця не буде сторнована в досяжному майбутньому. Крім цього, в Україні існують різні операційні податки, що застосовуються до діяльності Банку. Ці податки відображаються у складі інших операційних витрат окремого звіту про прибутки і збитки (окремого звіту про фінансові результати). Основні засоби Обладнання відображається за фактичною вартістю без урахування вартості повсякденного обслуговування, за вирахуванням накопиченої амортизації та накопиченого зменшення корисності. Після первісного визнання за фактичною вартістю будівлі та земля відображаються за переоціненою вартістю, що є справедливою вартістю на дату переоцінки за вирахуванням подальшої накопиченої амортизації і будь-яких подальших накопичених збитків від зменшення корисності. Переоцінка проводиться з достатньою періодичністю, щоб уникнути суттєвих розбіжностей між справедливою вартістю переоціненого активу і його балансовою вартістю. Приріст вартості від переоцінки відображається як резерв переоцінки основних засобів у складі іншого сукупного доходу, за вирахуванням сум відновлення попереднього зменшення вартості цього активу, раніше відображеного в окремому звіті про прибутки та збитки (окремому звіті про фінансові результати). В цьому випадку сума збільшення вартості активу відображається в окремому звіті про прибутки та збитки (окремому звіті про фінансові результати). Зменшення вартості від переоцінки відображається в окремому звіті про прибутки та збитки (окремому звіті про фінансові результати) за вирахуванням безпосереднього згортання такого зменшення проти попереднього приросту вартості того ж активу, відображеного в резерві переоцінки основних засобів. Перенесення сум із резерву переоцінки основних засобів до складу нерозподіленого прибутку / (непокритого збитку) здійснюється в розмірі різниці між сумою амортизації, що розраховується виходячи з переоціненої балансової вартості активів, і сумою амортизації, що розраховується виходячи з первісної вартості активів. Крім цього, під час проведення переоцінки основних засобів накопичена на дату переоцінки амортизація вираховується з первісної (переоціненої) вартості об’єкта основних засобів, а отримана на нетто-основі балансова вартість переоцінюється до його справедливої вартості. При цьому переоцінена вартість об’єкта на дату переоцінки дорівнює його справедливій вартості, а накопичена амортизація дорівнює нулю. При вибутті активу відповідна сума, включена до резерву переоцінки, переноситься до складу нерозподіленого прибутку / (непокритого збитку). Балансова вартість основних засобів оцінюється на предмет зменшення корисності, коли події або зміни в обставинах свідчать про те, що балансова вартість не може бути відшкодована. Нарахування амортизації активу починається з дати його введення в експлуатацію (що є датою коли актив придатний для використання). Амортизація нараховується прямолінійним методом протягом таких очікуваних строків корисної служби активів: Років Будівлі 15-75 років Меблі, інвентар та інші активи 2-25 років Обладнання та комп’ютери 2-15 років Транспортні засоби 5 років Амортизація поліпшення орендованого майна (витрати на перебудову приміщень у договорі оренди) нараховується протягом строку, що не перевищує строк оренди. Залишкова вартість, строки корисної служби та методи нарахування амортизації активів переглядаються та коригуються, за необхідності, наприкінці кожного звітного року. Витрати на ремонтно-відновлювальні роботи відображаються у складі інших операційних витрат у періоді, в якому такі витрати були понесені, крім випадків, коли такі витрати підлягають капіталізації. Нематеріальні активи Нематеріальні активи включають придбані програмне забезпечення та ліцензії. Нематеріальні активи первісно визнаються за собівартістю. Після первісного визнання нематеріальні активи відображаються за фактичною вартістю за вирахуванням накопиченої амортизації та накопичених збитків від зменшення корисності. Нематеріальні активи мають обмежені або невизначені строки корисної служби. Нематеріальні активи з обмеженим строком корисної служби амортизуються протягом строку корисної служби, що становить 5-10 років, та оцінюються на предмет зменшення корисності у разі наявності ознак можливого зменшення корисності нематеріального активу. Строки та порядок амортизації нематеріальних активів з обмеженим строком корисної служби аналізуються принаймні щорічно наприкінці кожного фінансового року. Інвестиційна нерухомість Інвестиційна нерухомість ? це нерухоме майно, яке утримує Банк для отримання прибутку від надання його в оренду або від збільшення його вартості і яке не використовується Банком. Інвестиційна нерухомість первісно визнається за собівартістю, включаючи витрати на проведення операції, і потім переоцінюється за справедливою вартістю, виходячи з її ринкової вартості. Прибутки та збитки в результаті зміни справедливої вартості інвестиційної нерухомості відображаються у звіті про прибутки та збитки як прибутки/(збитки) за вирахуванням (збитків)/прибутків від переоцінки інвестиційної нерухомості в тому році, в якому вони виникли. Активи, утримувані для продажу Банк класифікує необоротні активи як утримувані для продажу, якщо їх балансова вартість буде відшкодовуватись в основному шляхом продажу, а не в ході їх використання. Для цього необоротні активи мають бути наявні для негайного продажу в їх теперішньому стані тільки на тих умовах, які є звичайними при продажу таких активів, при цьому їх продаж має характеризуватись високим ступенем імовірності. Висока ймовірність продажу означає твердий намір керівництва Банку дотримуватися плану продажу необоротного активу. При цьому необхідно, щоб була розпочата програма активних дій з пошуку покупця й виконання такого плану. У подальшому необоротний актив має активно пропонуватись для продажу за ціною, що є обґрунтованою, з урахуванням його поточної справедливої вартості. Крім цього, відображення продажу як завершеної операції має очікуватись протягом одного року з дати класифікації необоротних активів як утримуваних для продажу. Банк оцінює активи, утримувані для продажу, за найменшим із значень: балансової вартості та справедливої вартості за вирахування витрат на продаж. У разі настання подій або зміни обставин, що вказують на можливе знецінення балансової вартості активів, утримуваних для продажу, Банк відображає збиток від зменшення корисності. Резерви під покриття інших збитків Резерви визнаються, коли внаслідок певних подій у минулому Банк має поточне юридичне або конструктивне зобов’язання, для врегулювання якого, з великим ступенем вірогідності, буде необхідним відтік ресурсів, які втілюють у собі економічні вигоди, і суму зобов’язання можна достовірно оцінити. Зобов’язання з пенсійного забезпечення та інших виплат Банк має додаткову пенсійну програму з визначеними внесками, крім участі в державній пенсійній системі України, що передбачає розрахунок і сплату поточних внесків роботодавця як відсотка від поточних загальних виплат працівникам. Відповідні витрати нараховуються в тих періодах, до яких відноситься зароблена заробітна плата. Сума внеску до сплати за програмою з визначеними внесками визначається з урахуванням вартості наданих працівниками послуг Банку, віку працівників та стажу їх роботи в Банку і відображається у складі витрат на персонал. Несплачені внески відображаються у складі зобов’язань. Крім цього, Банк не має програм додаткових виплат працівникам після припинення трудової діяльності або інших суттєвих компенсаційних програм, які вимагали б додаткових нарахувань. Статутний капітал Прості акції показуються у складі капіталу. Перевищення справедливо вартості внесених у капітал сум над номінальною вартістю випущених акцій обліковується у складі капіталу як додатковий капітал. Прибуток або збиток, що виникають в результаті операцій з акціонером, визнаються в складі капіталу як результат від операцій з акціонером. Звітність за сегментами Сегментна звітність Банку ґрунтується на таких операційних сегментах: роздрібний бізнес, корпоративний бізнес, малий та середній бізнес та міжбанківський та інвестиційний бізнес. Умовні зобов’язання Умовні зобов’язання не відображаються в окремому звіті про фінансовий стан (окремому балансі). Розкриття інформації щодо таких зобов’язань надається, за винятком випадків, коли відтік ресурсів для виконання таких зобов’язань є малоймовірним. Умовні активи не визнаються в окремому звіті про фінансовий стан (окремому балансі). Розкриття інформації щодо таких активів надається, коли надходження пов’язаних із ними економічних вигод є імовірним. Гарантії виконання Гарантії виконання є договорами, які передбачають виплату компенсації на користь однієї з сторін, у випадку не виконання зобов’язань іншою стороною. Гарантії виконання не є фінансовими інструментами. Гарантії виконання первісно визнаються за справедливою вартістю, що підтверджується сумою отриманої комісії за її надання, яка в подальшому амортизується на комісійні доходи Банку від позабалансових операцій прямолінійним методом протягом строку дії гарантії виконання. Гарантії виконання обліковуються на позабалансових рахунках в сумі наданих гарантійних зобов’язань. В подальшому гарантії виконання оцінюються за більшим з двох значень: сумою амортизованої комісії та резерву під відшкодування можливих втрат за наданою гарантією виконання. Визнання доходів та витрат Доходи визнаються, якщо існує висока вірогідність того, що Банк отримає економічні вигоди, а доходи можуть бути достовірно визначені. Для визнання доходів у фінансовій звітності необхідне дотримання таких критеріїв: Процентні та аналогічні доходи та витрати Процентний дохід по всім фінансовим інструментам, які оцінюються за амортизованою вартістю, за справедливою вартістю через інший сукупний дохід та фінансовим інструментам, які класифіковані на власний розсуд як СВПЗ, розраховується із використанням методу ефективної процентної ставки. Ефективна процентна ставка (ЕПС) – ставка, яка точно дисконтує розрахункові майбутні грошові потоки протягом очікуваного строку дії фінансового інструменту або, більш короткого періоду, де це доречно, до чистої балансової вартості фінансового активу. При обчисленні ЕПС враховуються усі договірні умови за фінансовим інструментом (наприклад, право на дострокове погашення) та всі винагороди чи додаткові витрати, що безпосередньо пов’язані з фінансовим інструментом та є невід’ємною частиною ЕПС, але не враховуються майбутні збитки за кредитом. Якщо очікування стосовно грошових потоків за фінансовим активам переглядаються з причин, не пов’язаних з кредитним ризиком, коригування розкривається у звіті про фінансовий стан як позитивні або від’ємні зміни балансової вартості активу та як збільшення або зменшення процентного доходу. Сума даного коригування в подальшому амортизується та визнається у складі прибутку або збитку в якості «Процентного доходу». Банк розраховує процентний дохід, застосовуючи ЕПС до валової балансової вартості фінансових активів, окрім кредитно-знецінених фінансових активів. Для фінансового активу, який стає кредитно-знеціненим, а, відповідно, відноситься до Етапу 3, Банк розраховує процентний дохід, застосовуючи ефективну процентну ставку до чистої амортизованої вартості даного фінансового активу. Якщо дефолт по фінансовому активу ліквідується, і він перестає бути кредитно-знеціненим, Банк повертається до розрахунку процентного доходу на основі валової балансової вартості такого активу. Для придбаного або створеного кредитно-знеціненого фінансового активу Банк розраховує процентний дохід із застосуванням ефективної процентної ставки, скоригованої з урахуванням кредитного ризику, до амортизованої вартості фінансового активу. Ефективна процентна ставка, скоригована з урахуванням кредитного ризику, ? це ставка, яка при первісному визнанні дисконтує розрахункові майбутні грошові потоки (включаючи кредитні збитки) до амортизованої вартості активу, який є створеним кредитно-знеціненим фінансовим активом. При відновленні корисності за кредитно-знеціненими фінансовими активами у результаті погашення клієнтом заборгованості за нарахованими доходами, незалежно від того чи призводить таке відновлення корисності до переведення фінансового активу з Етапу 3, різниця між сумою процентів, розрахованих за ефективною процентною ставкою на валову балансову вартість, та процентними доходами, розрахованими за ефективною процентною ставкою на амортизовану собівартість фінансового активу, відображається як коригування (зменшення) суми витрат за очікуваними кредитними збитками у межах суми, яка була визнана як коригування процентних доходів у минулих періодах. Процентний дохід по всім фінансовим інструментам, які в обов’язковому порядку оцінюються за СВПЗ, обліковуються із використанням передбаченої договором процентної ставки у складі рядка «Інші процентні доходи» в окремому звіті про прибутки та збитки (окремому звіті про фінансові результати). Комісійні доходи Банк отримує комісійні доходи від різних видів послуг, що надаються клієнтам. Комісійні доходи можна розділити на такі дві категорії: ? Комісійні доходи, отримані за надання послуг протягом певного періоду Комісійні доходи, отримані від надання послуг протягом певного періоду, нараховуються протягом цього періоду. Такі статті включають комісійні доходи та винагороди за управління активами, відповідальне зберігання та інші управлінські та консультаційні послуги. Комісійні доходи, пов’язані з наданням кредитів, переносяться на наступні періоди (разом із будь якими додатковими витратами) та визнаються як коригування ефективної процентної ставки за кредитом. ? Комісійні доходи від надання послуг із проведення операцій Комісійні доходи, отримані за проведення або участь у переговорах щодо здійснення операцій від імені третьої сторони, наприклад, укладання угоди про придбання акцій чи інших цінних паперів або придбання чи продаж компанії, визнаються по завершенні відповідної операції. Комісійні доходи або частина комісійних доходів, пов’язана з певними показниками доходності, визнаються після дотримання відповідних критеріїв. Дивідендний дохід Дохід визнається у момент виникнення права Банку на отримання платежу. Операції в іноземній валюті Річна окрема фінансова звітність представлена в гривнях («грн.»), що є функціональною валютою та валютою подання фінансової звітності Банку. Операції в іноземних валютах первісно відображаються у функціональній валюті за обмінним курсом, що діє на дату здійснення операції. Монетарні активи та зобов’язання, деноміновані в іноземній валюті, перераховуються у функціональну валюту за обмінним курсом, що діє на звітну дату. Прибутки та збитки в результаті перерахунку операцій в іноземній валюті відображаються в окремому звіті про прибутки та збитки (окремому звіті про фінансові результати) як результат від операцій в іноземній валюті ? курсові різниці. Немонетарні статті, які оцінюються за історичною вартістю в іноземній валюті, перераховуються за обмінним курсом, що діяв на дати первісних операцій. Немонетарні статті, які обліковуються за справедливою вартістю, перераховуються за обмінним курсом, що діє на дату визначення справедливої вартості. Різниці між договірним обмінним курсом за певною операцією в іноземній валюті та офіційним курсом НБУ на дату такої операції також включаються до результату торгових операцій в іноземній валюті. Офіційні обмінні курси НБУ станом на 31 грудня 2019 та 2018 років становили 23,6862 та 27,6883 гривень за 1 долар США і 26,4220 та 31,7141 гривень за 1 євро відповідно.

Основними продуктами та послугами банківської установи є: - кредити - депозити - розрахунково-касове обслуговування - операції з використанням платіжних карток - операції з цінними паперами - документарні операції - факторинг - послуги з використанням дистанційних систем обслуговування («Клієнт-банк», інтернет-банкінг, мобільний банкінг). Протягом року Банк надавав послуги своїм клієнтам через філійну мережу, пристрої самообслуговування, фінансовий портал, електронний банкінг, клієнт-банк тощо. Тарифи Банку на послуги, що надаються клієнтам, є конкурентними на ринку банківських послуг України. Продуктовий ряд Банку сформовано з урахуванням вимог клієнтів, стратегічних завдань Банку, ринкової кон’юнктури, діяльності існуючих і потенційних конкурентів, структури і вартості продуктів банків-конкурентів. Банк приділяє особливу увагу розвитку нових продуктів, у т.ч. продуктів-аналогів, як одному із шляхів захоплення нових сегментів ринку та утримання конкурентних переваг на певних ринкових сегментах. Процес розробки нових продуктів передбачає ретельне дослідження ринку, аналіз зміни прихильностей та потреб споживачів банківських послуг кожного із сегментів тощо. Банк постійно працює над впровадженням сучасних інформаційних технологій для забезпечення потреб клієнтів у банківських продуктах у будь-якому місці України. Серед ринків збуту продуктів та послуг банківської установи потрібно виокремити: ? юридичних осіб – клієнтів банку ? фізичних осіб – клієнтів банку ? фінансові установи (комерційні банки). Цільовим сегментом Банку є переважно корпоративний сектор, а також підприємства - представники малого та середнього бізнесу. Відповідно, у частині кредитування юридичних осіб конкурентами АТ «Укрексімбанк» є державні банки: АТ «Ощадбанк» та АБ «УКРГАЗБАНК», а також ряд банків з іноземним капіталом: АТ «Райффайзен Банк Аваль», АТ «АЛЬФА-БАНК», АТ «УКРСИББАНК». У частині залучення коштів від юридичних осіб конкурентами АТ «Укрексімбанк» окрім державних банків є ряд банків з іноземним капіталом: АТ «Райффайзен Банк Аваль», АТ «АЛЬФА-БАНК», АТ «УКРСИББАНК», АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», АТ «СІТІБАНК», а також АТ «ПУМБ». Основні конкурентні переваги Банку ? Державний статус та підтримка власника (держави). ? Наявність повної ліцензії дозволяє надавати широкий спектр якісних банківських послуг. ? Одна з найбільших в Україні мережа банків-кореспондентів. ? Визнання Банку більш ніж 35 світовими ЕКА у якості позичальника/гаранта. ? Високий професійний рівень фахівців Банку, досвід роботи у сфері обслуговування експортно-імпортних операцій. ? Висока технологічність, наявність сучасних інформаційних технологій, використання сучасних інтернет - технологій. Особливості розвитку банківської системи За офіційною інформацією, що розміщена на сайті Національного банку України , протягом 2019 року кількість діючих банків скоротилася на 2 до 75 банківських установ. Частка державних банків у чистих активах зросла до 55,2%. Прибуток банківського сектору за 2019 рік був у 2,7 раза вищим, ніж за 2018, і становив 59,6 млрд. грн. Понад половину прибутку сектору сформував Приватбанк. Із 75 діючих банків збитковими було лише 6 установ, сукупний збиток яких становив 0,2 млрд. грн. Відрахування до резервів сектору за рік зменшилося на 50,1% до 12,5 млрд. грн., що стало найнижчим значенням за останніх 10 років. Серед банків із суттєвими відрахуваннями в резерви були два держбанки та один банк з російським капіталом. Із 75 банків 29 установ за результатами року розформували резерви, але сукупний обсяг розформування становив лише 0,7 млрд. грн. За 2019 рік чисті активи банків зросли на 10% до 1 494 млрд. грн. У 2019 році НБУ п’ять разів знижував облікову ставку з 18,0% до 13,5% річних. Перспективи і плани банку. Відповідно до Статуту, метою діяльності Банку є створення сприятливих умов для розвитку економіки та підтримки вітчизняного товаровиробника, обслуговування експортно-імпортних операцій, кредитно-фінансова підтримка процесів структурної перебудови, зміцнення та реалізація виробничого і торгового потенціалу галузей економіки та підприємств, що є експортоорієнтованими або провадять діяльність, пов’язану з виробництвом імпортозамінної продукції, а також отримання прибутку в інтересах Банку та його акціонера шляхом: ? залучення зовнішніх і внутрішніх кредитних ресурсів та інвестицій в економіку України, насамперед у її пріоритетні галузі; ? отримання та надання кредитів від імені та за дорученням Кабінету Міністрів України або іншого уповноваженого державою згідно із законодавством органу, обслуговування відповідної частки державного зовнішнього боргу України за кредитами, залученими державою або під державні гарантії, в рамках виконання Банком агентських функцій; ? фінансування та гарантування експортно-імпортних операцій підприємств; ? надання кредитно-фінансової підтримки суб’єктам зовнішньоекономічної діяльності з метою просування товарів вітчизняного виробництва на зарубіжні ринки; ? здійснення комплексу заходів щодо фінансування інвестиційних проектів, у тому числі за рахунок бюджетних і позичкових коштів, коштів суб’єктів підприємницької діяльності, іноземних інвестицій та кредитів, супроводження інвестиційних проектів та контролю за раціональним використанням залучених ресурсів; ? надання банківських послуг, здійснення операцій на грошовому, валютному та фондовому ринку, в тому числі у сфері зовнішньоекономічної діяльності; ? співробітництва з міжнародними фінансовими організаціями, урядовими, неурядовими організаціями та кредитно-фінансовими установами іноземних держав з питань залучення фінансових ресурсів в економіку України.

Враховуючи, що Банк здійснює свою діяльність як банківська установа у межах отриманих ліцензій і дозволів, витрати та інвестиції, пов’язані з господарською діяльністю не займають значної частки банківських операцій.

Інформація про основні засоби емітента висвітлена у розділі ХІІІ «Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента» цієї Інфорації.

Істотних проблем, які критично впливають на діяльність Банку не має. Негативний вплив на діяльність Банку потенційно може мати девальвація національної валюти, складний загальний фінансовий стан підприємств України, низький рівень платоспроможного попиту та освоєння капітальних інвестицій, на фоні високого рівня боргового навантаження підприємств, що зумовлює зниження рівня платоспроможності та негативно впливає на їх здатність обслуговувати зобов’язання.

Банк з 2016 року визначається НБУ системно важливим банком, що відповідає високому статусу банку у банківській системі України і водночас висуває окремі підвищені вимоги для забезпечення запасу міцності. Зокрема, По-перше, з 1 січня 2020 року системні банки мають виконувати посилені значення нормативів: ? Нормативу миттєвої ліквідності (Н4) - не менше ніж 30%. ? Максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7) - не більше ніж 20%. По-друге, такі банки мають сформувати додатково до нормативного значення достатності основного капіталу буфер системної важливості, який почне діяти з 1 січня 2021 року. Буфер системної важливості для Банку має становити 1,5%. По-третє, ці банки повинні мати план відновлення діяльності відповідно до вимог Національного банку, який сприятиме швидкій стабілізації роботи цих установ в умовах кризи. Банк у звітному році мав достатній рівень власного капіталу, успішно використовував диверсифіковані джерела фондування для створення надійного запасу ліквідності, вчасно і в повному обсязі забезпечив погашення залучених ресурсів. Власний капітал Банку сформований переважно за рахунок статутного капіталу, розмір якого склав 38,73 млрд. грн. станом на 31 грудня 2019 року. Протягом звітного періоду додаткової емісії акцій чи поповнення капіталу іншими способами не відбувалося.

Станом на звітну дату вартість укладених, але ще не виконаних договорів по операціях з цінними паперами становила 1 000 млн. грн.

Схвалена бізнес-модель передбачає: ? фокус на продовженні програм з МФО в рамках кредитування експортно-орієнтованих підприємств; ? розширення периметру комерційних банків, яким надається фінансування в рамках програм МФО; ? фокусування на існуючих та залученні нових клієнтів для обслуговування експортно-імпортних операцій, а також консультаційної підтримки; ? збереження та розвиток бази корпоративних та роздрібних клієнтів зі значними залишками; ? поступовий вихід з обслуговування та залучення коштів від масового walk-in сегменту. Прогнозовано, подальша діяльність банку фокусуватиметься на підтримці українського експорту та діяльності експортоорієнтованих компаній. При реалізації вказаної Стратегії, Банк використовуватиме досвід щодо аналізу та обслуговування експортерів та експортно-орієнтованих компаній, багаторічну практику зі структурування зовнішньоекономічних угод, наявність досвіду в обслуговуванні фінансування у співробітництві з МФО. Головними загрозами для реалізації стратегії розвитку банку теоретично можуть бути: ? зміни в банківському законодавстві; ? погіршення макроекономічної ситуації, кредитоспроможності позичальників; ? ескалація конфлікту на сході країни тощо.

Емітент не проводить наукових досліджень i розробок.

-