Справа № 0907/4-1341/2011 року
22 серпня 2011 року м. Івано-Франківськ
Суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Антоняк Т.М. розглянувши подання старшого слідчого з ОВС відділення розслідування кримінальних справ СВ податкової міліції ДПА в Івано-Франківській області ОСОБА_1 про проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю по поточному рахунку, -
Старший слідчий з ОВС відділення розслідування кримінальних справ слідчого відділу податкової міліції ДПА в Івано-Франківській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням про проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю по поточному рахунку.
З поданих до суду матеріалів подання вбачається, що в березні та травні 2007 року на поточний рахунок Тлумацького РайСТ від підприємця ОСОБА_2 поступили кошти в загальній сумі 1 224 045 грн. за придбані у товариства будівлі заготівельно-виробничого комплексу. Вказаний заготівельно-виробничий комплекс в цілому складався із будівель квасильно-засолочного цеху та трансформаторної підстанції, які перебували на балансі Тлумацького РайСТ, овочесховища напівпідвального, яке перебувало на балансі Тлумацького ОПП та незавершеного будівництва вагової і незавершеного будівництва двохповерхового овочесховища, які перебували на балансі Тлумацького РКЗП. Згідно статутних документів Тлумацького РКЗП та Тлумацького ОПП підтверджено факт перебування у господарському віддані незавершеного будівництва двохповерхового овочесховища, незавершеного будівництва вагової та відповідно будівлі напівпідвального овочесховища, які згідно свідоцтв про право власності належали Тлумацькому РайСТ. Після отримання коштів на рахунок Тлумацького РайСТ, 29.05.2007 року головний бухгалтер Тлумацького РайСТ ОСОБА_3 особисто виписала платіжне доручення №133 та перерахувала на поточний рахунок Тлумацького ОПП, кошти в сумі 37 840 грн., так як вважала, що це доходи вказаного підприємства. Викладені факти свідчать про заниження Тлумацьким РайСТ в такий спосіб своїх доходів та відповідно об'єкту оподаткування, а також подальше їх незаконне використання.
З цього приводу 30 листопада 2010 року прокуратурою Івано-Франківської області порушено кримінальну справу №320467 стосовно головного бухгалтера Тлумацького РайСТ ОСОБА_3 за фактом вчинення злочинів, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.366 КК України.
З матеріалів подання також вбачається, що з метою встановлення подальшого руху коштів по рахунку Тлумацького ОПП, по справі виникла необхідність у проведені виїмки документів, що становлять банківську таємницю по поточному рахунку №26005300355 у Тлумацькому відділенні ПАТ “Ощадний Банк” (МФО 336600) за період з 01.01.2007 р. по 31.12.2007 року.
Згідно з ч.4 ст. 178 КПК України за вмотивованою постановою судді проводиться примусова виїмка із житла чи іншого володіння особи, виїмка документа виконавчого провадження, а також виїмка оригіналів первинних фінансово-господарських та/або бухгалтерських документів.
Розглянувши матеріали подання та враховуючи вищенаведене, в суду є достатні підстави вважати, що подання підставне та підлягає до задоволення.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 125, 130, 178, 179, 181, 183, 186 КПК України, -
Подання задоволити.
Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів по поточному рахунку Тлумацького об'єднання промислових підприємств (код ЄДРПОУ 01753374) №26005300355 у Тлумацькому відділенні ПАТ “Ощадний Банк” (МФО 336600), а саме: банківської справи клієнта Тлумацьке ОПП з оригіналами заяви про відкриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитки печатки, договорів на відкриття та обслуговування банківських поточного рахунку №26005300355 у Тлумацькому відділенні ПАТ “Ощадний Банк” (МФО 336600); виписку про рух коштів по поточному рахунку №26005300355 клієнта банку Тлумацьке ОПП на паперовому та електронному носіях із зазначенням контрагентів (з ідентифікаційними ознаками та інформацією про призначення платежів), платіжних доручень, документів, які підтверджують взаєморозрахунки, надходження коштів від контрагентів та перечислення коштів контрагентам, грошових чеків на отримання готівки в установі банку, а також документів, що свідчать про проведені розрахунки в системі “Клієнт Банк” та інших документів Тлумацького ОПП за період з 01.01.2007 р. по 31.12.2007 року.
Постанова оскарженню не підлягає.
Суддя Антоняк Т.М.