Держпром, 8-й під'їзд, майдан Свободи, 5, м. Харків, 61022,
тел. приймальня (057) 705-14-50, тел. канцелярія 705-14-41, факс 705-14-41
про затвердження ліквідаційного балансу
"02" серпня 2011 р. Справа № Б-39/105-09
вх. № 3869/2-39
Суддя господарського суду Усатий В.О.
при секретарі судового засідання Мазуренко А.О.
за участю:
представника ПАТ "Дельта Банк" - ОСОБА_1., дов. № б/н від 15.06.11, ;
представника ТОВ "КУА "Форвард" - ОСОБА_2, дов. № 85 від 16.05.11, ;
ліквідатора - Сисун О. П., ліцензія НОМЕР_1 від 12.05.2009 р.;
По справі за заявою ТОВ "Компанія Трансферт - Фінанс", м. Харків
до ТОВ "Компанія Трансферт - Фінанс", м. Харків
про визнання банкрутом
Ухвалою господарського суду Харківської області від 19.05.2009р. порушено провадження по справі про банкрутство боржника, введена процедура санації. Керуючим санацією призначено директора ТОВ «Компанія «Трансфер-Фінанс» Гордєєва Сергія Юрійовича, розпорядником майна арбітражного керуючого Кулешова Володимира Олексійовича.
07.04.2010р. судом визнано вимоги конкурсних кредиторів у справі, затверджено реєстр кредиторів боржника. Розпорядника майна, кредиторів боржника зобов'язано провести збори кредиторів, де вирішити питання, передбачені ст.16 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом». Комітет кредиторів зобов'язано у місячний строк від дати його утворення подати господарському суду схвалений план санації боржника.
Постановою господарського суду Харківської області від 26.04.2010р. припинено процедуру санації щодо боржника, визнано банкрутом ТОВ «Компанія «Трансфер-Фінанс», відкрито ліквідаційну процедуру.
Ухвалою господарського суду Харківської області від 05.08.2010р. затверджено ліквідаційний звіт ліквідатора, та ліквідаційний баланс боржника, припинено провадження по справі.
Постановою Вищого господарського суду України від 29.09.2010р. скасовано постанову господарського суду Харківської області від 26.04.2010р., справу направлено до господарського суду Харківської області для розгляду на стадії санації.
Постановою Харківського апеляційного господарського суду від 23.03.2011р. скасовано ухвалу господарського суду Харківської області від 05.08.2010р., справу повернуто на розгляд до господарського суду Харківської області.
Ухвалою суду від 28.04.2011р. звільнено від виконання обов'язків розпорядника майна боржника арбітражного керуючого Кулешова В.О., призначено розпорядником майна боржника арбітражного керуючого Сисуна Олександра Ігоревича. Зобов'язано керуючого санацією та розпорядника майна виконати вимоги ухвали суду від 07.04.2010р. з урахуванням вказівок Вищого господарського суду України, викладених в його постанові від 29.09.2010р.
04.05.2011р. до суду надійшла заява від ПАТ «Дельта Банк» про заміну кредитора боржника - ТОВ «Укрпромбанк», на нового кредитора, ПАТ «Дельта Банк».
Ухвалою суду від 02.06.2011р. задоволено заяву ПАТ «Дельта Банк», включено ПАТ «Дельта-Банк» до реєстру кредиторів боржника замість ТОВ «Укрпромбанк».
У судовому засіданні 02.06.2011р. судом було розглянуто звіт керуючого санацією, звіт розпорядника майна, клопотання комітету кредиторів про припинення стосовно боржника процедури санації та застосування стосовно боржника процедури ліквідації, відповідно до рішення, прийнятого на зборах комітету кредиторів від 23.05.2011р.
Постановою суду від 09.06.2010 р. ТОВ "Компанія Трансферт-Фінанс" визнано банкрутом, відкрито ліквідаційну процедуру та призначено ліквідатора арбітражного керуючого Сисун О.І., якого було зобов'язано відповідно до Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" виконати дії передбачені вказаним Законом, завершити ліквідаційну процедуру та надати суду відповідні документи.
11.07.2011 р. до суду надійшло клопотання ліквідатора (вх. 12879 від 11.07.2011 р.) , в якому він просить затвердити звіт ліквідатора, ліквідаційний баланс та прийняти рішення по ліквідації ТОВ "Компанія Трансфер-Фінанс", як юридичної особи.
Розглянувши матеріали справи, суд призначив його до розгляду в судовому засіданні на 20.07.2011 р.
В судовому засіданні 20.07.2011 р. ліквідатор повідомив про здійснені ним заходи щодо ліквідації банкрута та надав відповідні документи, проте не в повному обсязі.
Заслухавши ліквідатора, враховуючи необхідність надання витребуваних документів, суд відклав розгляд справи на 28.07.2011 р. та зобов'язав ліквідатора виконати всі дії щодо ліквідації банкрута, докази чого надати суду.
До початку розгляду справи, представник АТ "Дельта Банк" надав клопотання на здійснення фіксації судового процесу за допомогою звукозаписувального технічного засобу.
У зв"язку з технічним збоєм звукозаписувального технічного засобу та неможливістю провести судове засідання за їх допомогою, в судовому засіданні оголошувалося перерву до 29.07.2011 р. о 12:00.
В судовому засіданні 29.07.2011 р. представник АТ "Дельта Банк" заперечував проти затвердження звіту ліквідатора на тій підставі, що ним не отримана інформація стосовно розгляду ліквідатором заяви АТ "Дельта Банк" з поточними вимогами до боржника .
В даному судовому засіданні представник АТ "Дельта Банк" надав клопотання (вх. № 13460 від 29.07.2011 р.), в якому просить провести аналіз фінансово-господарського стану неплатоспроможності боржника за період з 18.05.2007 р. та за весь період провадження у справі до прийняття постанови про визнання боржника банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури, тобто з 19.05.2009 р. по 08.06.2011 р. та обов"язок по проведенню аналізу покласти на Управління з питань банкрутства у Харківській області, а також зупинити провадження у справі до вирішення пов"язаною з нею справи за позовом ТОВ "Укрпромбанк", правонаступником якого є АТ "Дельта Банк" до ВАТ "Термоізоляція", ТОВ СП "Богодухівський комбікормовий завод", ТОВ "Компанія "Трансфер-Фінанс" про звернення стягнення на предмети іпотеки та предмети застави.
Представник ТОВ "КУА"Форвард" заперечував проти заявленого представником АТ "Дельта Банк" клопотання.
Ліквідатор в даному судовому засіданні заперечував проти клопотання АТ "Дельта Банк" про проведення фінансового аналізу боржника на тій підставі, що аналізи фінансово-господарської діяльності боржника вже неодноразово проводилися, про що є докази в матеріалах справи.
Крім того, ліквідатор заперечував проти зупинення провадження у справі у зв"язку з відсутністю пов"язанності вказаних справ.
Розглянувши клопотання представника АТ "Дельта Банк" (вх. № 13460 від 29.07.2011 р.) в частині проведення аналізу фінансово-господарського стану неплатоспроможності боржника, суд відмовляє в його задоволенні у зв"язку з тим, що в матеріалах справи містяться аналізи фінансової, господарської і інвестиційної діяльності ТОВ "Компанія "Трансфер-Фінанс" від 20.04.2010 р. та від 01.04.2011 р., які були зроблені на стадії санації боржника, а також в період ліквідації, які також були предметом розгляду судами вищих інстанцій, якими жодних зауважень щодо вказаних аналізів висловлено не було.
Щодо клопотання представника АТ "Дельта Банк" в частині зупинення провадження у справі, то суд зазначає наступне.
Відповідно до ст.79 ГПК України, господарський суд зупиняє провадження у справі в разі неможливості розгляду даної справи до вирішення пов'язаної з нею іншої справи, що розглядається іншим судом.
Приймаючи до уваги відсутність доказів пов"язанності цієї справи про банкрутство ”ТОВ “Компанія “Трансфер -Фінанс” зі справою за позовом ТОВ "Укрпромбанк", правонаступником якого є АТ "Дельта Банк" до ВАТ "Термоізоляція", ТОВ СП "Богодухівський комбікормовий завод", ТОВ "Компанія "Трансфер-Фінанс" про звернення стягнення на предмети іпотеки та предмети застави, а також відсутності доказів наявності в провадженні господарського суду Харківської області вказаної справи, суд відмовляє в задоволенні вказаного клопотання.
В даному судовому засіданні представник АТ "Дельта Банк" надала скаргу на дії ліквідатора (вх. № 13459 від 29.07.2011 р.), в якій просить суд усунути ліквідатора від виконання ним його обов"язків на тій підставі, що ним не вчинено необхідних дій для поновлення ТОВ "Компанія Трансферт-Фінанс" в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осбі-підприємців , а також тому, що ліквідатором не проведено аналізу фінансового, господарського та інвестиційної діяльності та аналізу стосовно виявлення ознак фіктивного банкрутства, приховування чи доведення до банкрутства. Крім того, в скарзі зазначено, що ліквідатором не досліджено чи має ТОВ "Компанія Трансферт-Фінанс" активи в інших компаніях, а також вказано, що находження ліквідатора Сисуна О.І. в якості засновника ТОВ "КУА"ФОРВАРД", який є кредитором ТОВ "Компанія Трансферт-Фінанс" визиває сумнів в його незаінтересованості стосовно боржника. Крім того, в скарзі зазначено, що ліквідатором не досліджено питання, щодо заявлених АТ "Дельта Банк" в своєму клопотанні від 18.03.2010 р. заперечень стосовно вимог кредиторів ТОВ "Лідер", ЗНПВПІФ "Вікторія", ТОВ "КУА" Форвард".
Ліквідатор повідомив, що скарги АТ "Дельта Банк" не отримував, тому не має на цей час можливості надати обґрунтованих письмових пояснень стосовно викладених у скарзі фактів.
Враховуючи необхідність надання відзиву ліквідатора на подану АТ "Дельта Банк" скаргу, в судовому засіданні оголошувалося перерву в судовому засідання на 02.08.2011 р.
Представник АТ "Дельта Банк" в судовому засіданні 02.08.2011 р. надала суду довідку з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців та зазначила, що на цей час в реєстрі зареєстровано припинення юридичної особи.
Ліквідатор на вказаний представником банку факт зазначив, що внесення записів про припинення та поновлення державної реєстрації боржника покладається на державного реєстратора.
Ліквідатор повідомив суд про здійснені ним заходи щодо ліквідації банкрута та зазначив, що ліквідаційна процедура завершена.
Представник АТ "Дельта Банк" заперечувала проти затвердження ліквідаційного звіту та зазначила, що на її думку ліквідатором здійснені не всі заходи щодо виявлення активів боржника, оскільки "ТОВ “Компанія "Трансфер-Фінанс" є засновником богатьох юридичних фірм.
Крім того, представник АТ "Дельта Банк" вважає ліквідатора заинтересованою особою щодо боржника на тій підставі, що він є засновником кредиторів боржника.
Ліквідатором зазначено, що він дійсно був засновником багатьох фірм, проте це було до 2007 р. , а також зазначив, що засновник кредиторів не є заінтересованою особою щодо боржника в розумінні ст.1 Закону.
В даному судовому засіданні ліквідатор надав уточнення до звіту, в яких повідомив, що поточні вимоги АТ "Дельта Банк" в сумі 5642123,22 грн. ним визнані та включені до реєстру вимог кредиторів.
Крім того, ліквідатор надав відзив на скаргу, в якому заперечував проти всіх викладених в скарзі питань та надав докази в їх спростування.
Розглянувши в даному судовому засіданні скаргу АТ "Дельта Банк" (вх. № 13459 від 29.07.2011 р.), заслухавши пояснення кредиторів та ліквідатора, дослідивши надані документи, суд зазначає наступне.
Ухвалою суду від 05.08.2010 р. затверджено ліквідаційні звіт та баланс, ліквідовано юридичну особу ТОВ "Компанія "Трансфер-Фінанс", яку направлено на адресу державного реєстратора, як того вимагає ч.2 ст.32 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" та ч.5 ст.39 Закону України "Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців".
13.08.2010 р. державним реєстратором внесено запис про державну реєстрацію припинення юридичної особи у зв"язку з визнанням її банкрутом.
Постановою Харківського апеляційного господарського суду від 23.03.2011 р. ухвалу суду від 05.08.2010 р. про затвердження ліквідаційного балансу скасовано та справу передано на розгляд до господарського суду Харківської області.
20.07.2011 р. судом за клопотанням Департаменту державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців у зв"язку з неотриманням постанов вищих інстанції щодо боржника та для поновлення його в Державному реєстрі на його адресу направлені постанови Вищого господарського суду України від 29.09.2010 р. та Харківського апеляційного господарського суду від 23.03.2011 р.
Відповідно до ст.41 Закону України, підставою для внесення до Єдиного державного реєстру запису про відміну державної реєстрації припинення юридичної особи є постановлення судом рішення щодо відміни державної реєстрації припинення юридичної особи. Суд, який постановив рішення щодо відміни державної реєстрації припинення юридичної особи, у день набрання таким рішенням законної сили направляє його державному реєстратору за місцем реєстрації юридичної особи для внесення до Єдиного державного реєстру запису про відміну державної реєстрації припинення юридичної особи. Дата надходження судового рішення щодо відміни державної реєстрації припинення юридичної особи вноситься державним реєстратором до журналу обліку реєстраційних дій. Державний реєстратор повинен не пізніше наступного робочого дня з дати надходження судового рішення щодо відміни державної реєстрації припинення юридичної особи внести до Єдиного державного реєстру запис про відміну державної реєстрації припинення юридичної особи та в той же день повідомити органи статистики, державної податкової служби, Пенсійного фонду України про внесення такого запису для взяття юридичної особи на облік, а також повідомити юридичну особу про внесення до Єдиного державного реєстру запису про відміну державної реєстрації її припинення.
Таким чином, дії щодо поновлення боржника в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців виконуються судом та державним реєстратором, тому скарга в цій частині не підлягає задоволенню.
Щодо непроведення ліквідатором аналізу фінансової, господарської та інвестиційної діяльності та нездійсненням дій щодо виявлення ознак фіктивного банкрутства, то це питання вже вирішено судом вище.
Припущення АТ "Дельта Банк" стосовно того, що ТОВ "Компанія "Трансфер-Фінанс" є засновником, акціонером та інвестором вказаних в скарзі компаній та ліквідатором не вчинено ніяких дій щодо дослідження наявності активів банкрута в цих компаніях не підтверджено жодним доказом, як того вимагає ст.33 ГПК України.
Також, в своїй скарзі представник АТ "Дельта Банк" посилається та той факт, що ліквідатор Сисун О.І. є засновником ТОВ "Трансфер-Фінанс", яке є кредитором боржника, проте доказів в підтвердження цього банком не надано.
Стосовно того, що ліквідатор Сисун О.І. є директором ВАТ "Термоізоляція" тому є заінтересованою особою боржника, то суд зазначає, що відповідно наданих ліквідатором доказів, а саме контракту з генеральним директором ВАТ "Термоізоляція" від 15.07.2007 р., дія цього контракту закінчилася 15.02.2008 р.
Відповідно до ст.1 Закону, заінтересовані особи стосовно боржника - юридична особа, створена за участю боржника, керівник боржника, особи, що входять до складу органів управління боржника, головний бухгалтер (бухгалтер) боржника, у тому числі і звільнені з роботи за рік до порушення провадження у справі про банкрутство, а також особи, які знаходяться у родинних стосунках із зазначеними особами та підприємцем (фізичною особою) - боржником, а саме: подружжя та їх діти, батьки, брати, сестри, онуки. Для цілей цього Закону заінтересованими особами стосовно керуючого санацією чи кредиторів визнаються особи в такому ж переліку, як і заінтересовані особи стосовно боржника.
Виходячи з викладеного, кредитором не доведено того факту, що ліквідатор Сисун О.І. є заінтересованою особою стосовно боржника або кредитора.
Щодо недослідження ліквідатором Сисун О.І. питань, викладених в клопотанні ТОВ "Укрпромбанк", правонаступником якого є АТ "Дельта Банк" щодо вимог кредиторів від 18.03.2010 р., а саме: відсутності підтвердження вимог кредиторів ТОВ "Лідер", ЗНПВПІФ "Вікторія" та ТОВ "КУФ "Форвард", то суд констатує, що вимоги перелічених кредиторів були розглянуті та визнані судом, про що винесено ухвалу від 07.04.2010 р., яка є чинною та ніким не скасованою.
Таким чином, приймаючи до уваги вищевикладене, враховуючи відсутність доказів в обґрунтування викладених у скарзі фактів, також спростування їх доданими до матеріалів справи документами, суд відмовляє АТ "Дельта Банк" в задоволенні її скарги (вх. № 13459 від 29.07.2011 р.).
В даному судовому засіданні представник АТ "Дельта Банк" знов заперечував проти затвердження звіту ліквідатора та вважав його затвердження передчасним.
Розглянувши в даному судовому засіданні звіт ліквідатора з доданими до нього документами, заслухавши пояснення ліквідатора, суд зазначає наступне.
В офіційному друкованому органі - газета «Урядовий кур'єр» (№119 від 05.07.2011р.) опубліковано оголошення про визнання боржника банкрутом.
Після публікації надійшли вимоги ДПІ у Дзержинському районі м. Харкова в загальній сумі 636782,39 грн. та АТ "Дельта Банк" в сумі 5642123,22 грн., які розглянуті ліквідатором, а вимоги визнані та включені до реєстру вимог кредиторів.
Крім того, ліквідатором прийнято рішення про переведення вимог кредитора боржника - ПАТ «Дельта-Банк», з першої до четвертої черги. Вказане рішення обґрунтоване тім, що відповідно до приписів Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом», до першої черги в реєстр кредиторів включають кредиторів, вимоги яких забезпечені заставою майна боржника.
Вимоги ТОВ «Укрпромбанк» (згодом заміненого на ПАТ «Дельта-Банк») до боржника забезпечені заставою майна третіх осіб, у зв'язку із чим погашення вимог ПАТ «Дельта-Банк» має відбуватися, відповідно до вимог ст.31 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом», у четверту чергу (вимоги кредиторів, не забезпечені заставою, у тому числі і вимоги кредиторів, що виникли із зобов'язань у процедурі розпорядження майном боржника чи в процедурі санації боржника).
Зміни до реєстру кредиторів, що відбулися в ході ліквідаційної процедури, погоджені комітетом кредиторів боржника відповідно до протоколу зборів комітету кредиторів боржника від 01.08.2011р.
Ліквідатором проведена інвентаризація майна банкрута, за результатами якої виявлені грошові кошти на рахунках боржника в сумі 774,96 грн. та дебіторська заборгованість на суму 191349,55 грн., з якої 103822,84 грн. списані у зв"язку з неможливістю стягнення.
Таким чином, ліквідаційна маса склала 88301,67 грн.
Зазначені кошти біли направлені на погашення витрат на проведення ліквідаційної процедури 7663,50 грн., витрат по оплаті ліквідатору в сумі 22850,00 грн., на погашення кредиторської заборгованості 4-ї черги в загальній сумі 57788,17 грн. (ТОВ «КУА «Форвард» в сумі 193,16 грн.; ТОВ «КУА «Форвард», як керуючий активами ЗНВПІФ «Лідер» в сумі 12 628,98 грн.; ТОВ «КУА «Форвард», як керуючий активами ЗНВПІФ «Вікторія» в сумі 30 905,89грн.; ВАТ «Термоізоляція» в сумі 2,90 грн.; ТОВ «Рапід» в сумі 91,29 грн.; ПАТ «Дельта-Банк» в сумі 13 965,96 грн.).
Відповідно до довідки КП «Харківське бюро технічної інвентаризації» від 30.06.2011р., за боржником не зареєстровані будь-які об'єкти нерухомості.
Відповідно до довідки УДАЇ УМВСВ України в Харківської області від 24.06.2011р., за боржником не зареєстровані будь-які транспортні засоби.
Ліквідатором закриті рахунки банкрута в установах банків, документи ТОВ «Компанія «Трансфер-Фінанс» здані в архів, печатку та штамп банкрата передано до органів МВС для знищення.
Ліквідатором направлені повідомлення до ДПІ Дзержинського району м. Харкова; ПФУ Дзержинського району м. Харкова; Дзержинського районного Центру зайнятості м. Харкова про закінчення ліквідаційної процедури;
Відповідно до протоколу комітету зборів кредиторів від 01.08.2011р., затверджений звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс боржника, із непогашеними кредиторськими вимогами в сумі 50486248,52 грн.
Оригінали статутних документів ТОВ «Компанія «Трансфер-Фінанс» здані до матеріалів справи.
Керуючись п. 6 ст. 31 Закону вимоги, не задоволені за недостатністю майна, вважаються погашеними.
Враховуючи, що ліквідатор виконав всі заходи по ліквідації банкрута та надав документи, що свідчать про відсутність активів банкрута та неможливість його функціонування згідно законодавства, суд вважає за необхідне затвердити звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс, припинити провадження у справі та сповістити державні органи про ліквідацію банкрута.
Керуючись ст. 86 ГПК України, ст.ст. 22-32, п.6 ст.40 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”
Відмовити АТ "Дельта Банк" в задоволенні клопотання (вх. № 13460 від 29.07.2011 р.) про проведення фінансового аналізу та зупинення провадження у справі.
Відмовити АТ "Дельта Банк" в задоволенні скарги на дії ліквідатора (вх. № 13459 від 29.07.2011 р.).
Затвердити наданий суду ліквідаційний звіт та ліквідаційний баланс.
Ліквідувати юридичну особу - товариство з обмеженою відповідальністю «Компанія „Трансфер-Фінанс”, зареєстроване виконкомом Харківської міської ради, №14801020000001096 від 02.09.2004року, код ЄДРПОУ 33120869, місцезнаходження якого: м. Харків, пров. Університетський, 1.
Провадження у справі припинити.
Зобов'язати Головне управління статистики по Харківській області виключити з Єдиного Державного реєстру підприємства та організацій України товариство з обмеженою відповідальністю «Компанія „Трансфер-Фінанс” ( код ЄДРПОУ 33120869).
Зобов'язати державного реєстратора провести державну реєстрацію припинення юридичної особи - банкрута, внести до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців запис про проведення державної реєстрації припинення юридичної особи та передати органам державної статистики, державної податкової служби, Пенсійного фонду України, фондів соціального страхування повідомлення про проведення державної реєстрації припинення для зняття юридичної особи з обліку.
Ухвалу направити ліквідатору, кредиторам, боржнику, Харківському обласному управлінню статистики, державному органу з питань банкрутства, державному реєстратору, фондам.
Суддя Усатий В.О.
Повний текст ухвали підписано 05.08.2011 р.