Справа № 521/6597/26
Номер провадження:1-кс/521/2019/26
04 травня 2026 року м.Одеса
Слідчий суддя Хаджибейського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м.Одеса клопотання старшого детективу підрозділу територіального управління БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до ЄРДР за №72025161020000034 від 24.09.2025 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,
Старший детектив підрозділу територіального управління БЕБ в Одеській області звернувся до слідчого судді Хаджибейського районного суду міста Одеси з клопотанням, погодженим прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до ЄРДР за №72025161020000034 від 24.09.2025 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.
У клопотанні зазначено, що досудове розслідування здійснюється за фактом того, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період з 01.01.2023 року по 10.07.2025 року, шляхом перерахування на рахунки підконтрольних фізичних осіб-підприємців, які ймовірно є працівниками підприємства, неофіційної (тіньової) заробітної плати умисно ухилились від сплати податку на доходи фізичних осіб та військового збору на загальну суму 23945209,8 грн.
Також в клопотанні зазначено, що за результатами аналізу банківських рахунків встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) протягом періоду з 01.01.2023 по 10.07.2025 року здійснювали переказ грошових коштів з наступними призначеннями платежів «За дослідження кон'юктури ринку», «за консультаційні послуги», «за агентські послуги», «за послуги» без ПДВ в адресу 92 фізичних осіб -підприємців на загальну суму 127 317 211 грн.
За результатами проведення інформаційно-аналітичних заходів встановлено, що ряд вищевказаних фізичних осіб-підприємців, які отримували грошові кошти від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ймовірно являються (або являлись в минулому) його співробітниками.
Вищевикладені факти у своїй сукупності можуть свідчити про те, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом періоду з 01.01.2023 по 10.07.2025 року були безпідставно включені до валових витрат підприємства витрати за «послуги дослідження кон'юнктури ринку», «консультаційні послуги», що є наслідком зменшення об'єкта оподаткування податком на прибуток, а також вчинено дії, які виразились в ухиленні від сплати податку на доходи фізичних осіб, військового збору та єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування під час нарахування (виплати) доходів у вигляді заробітної плати працівникам підприємства, трудові відносини з якими були замасковані під удавані господарські правочини нібито із ФОП.
Вбачається, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », цілеспрямовано створили умови, які не можуть мати іншої мети, крім як невиконання або неналежне виконання вимог, установлених Податковим кодексом та іншим законодавством, шляхом перерахування коштів найманим працівникам як виплату за надані послуги ФОП, при цьому не досягнуто головної мети розвитку підприємства - створення гідних умов та оплати праці найманим працівникам. З огляду на аналіз банківських рахунків, інформацію з відкритих джерел, а також враховуючи, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » систематично перераховувало фізичним особам - підприємцям (ФОП), які фактично виконували функції торгових представників неофіційні (виплати на загальну суму 127 317 211 грн, маскуючи ці виплати під оплату за надані послуги, можна обґрунтовано припустити, що підприємство не нарахувало, не утримало та не сплатило до бюджету відповідні податки.
За результатами проведення аналітичного дослідження встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом періоду з 01.01.2023 по 10.07.2025 року, шляхом маскування (приховування) виплати заробітної плати працівникам підприємства під виглядом виплат за ніби-то отримані «послуги дослідження кон'юнктури ринку», «консультаційні послуги» в адресу ФОП ймовірно, в порушено вимоги п. 162.1 ст. 162 , п. 163.1 ст. 163, п. 164.1, п. 164.2 ст. 164, ст. 167, п.168.1 ст. 168, п. 171.2 ст. 171, п.176.2 ст. 176, пп. 1.1, 1.2, 1.3 п. 16і підрозділу 10 розділу XX, ч. 1 ст. 4 , ч.І ст. 7, ч. 5 ст. 8 Закону № 2464, п. 164.6 ст. 164 ПКУ, у зв'язку із чим не нараховано, не утримано та не сплачено (перераховано) до бюджету податки на загальну суму на загальну суму 49 903 032,1 грн, а саме:
-податок на доходи фізичних осіб на загальну суму 22 917 097,9 грн;
-військовий збір на загальну суму 2 629 437,5 грн;
-єдиний соціальний внесок на загальну суму 24 356 496,73 грн.
В ході розслідування встановлено, що фізичними особами - підприємцями, які ймовірно являються (або являлись в минулому) його співробітниками, відкрито рахунки у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 , адреса реєстрації: АДРЕСА_1 ).
З метою встановлення обставин вчинення злочину, повноти проведених розрахунків, встановлення погодинного перерахунку коштів, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю, клієнта банку АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме до:
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_5 (і.н.н. НОМЕР_3 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_4 українська гривня (980),
НОМЕР_5 українська гривня (980),
НОМЕР_6 українська гривня (980),
НОМЕР_7 українська гривня (980),
НОМЕР_8 українська гривня (980),
НОМЕР_9 українська гривня (980),
НОМЕР_10 українська гривня (980),
НОМЕР_11 українська гривня (980),
НОМЕР_12 українська гривня (980),
НОМЕР_13 українська гривня (980),
НОМЕР_14 українська гривня (980),
НОМЕР_15 долар США (840),
НОМЕР_16 українська гривня (980),
НОМЕР_17 українська гривня (980),
НОМЕР_18 українська гривня (980),
НОМЕР_19 українська гривня (980),
НОМЕР_20 українська гривня (980).
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_6 (і.н.н. НОМЕР_21 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_22 українська гривня (980);
НОМЕР_23 євро (978);
НОМЕР_24 українська гривня (980);
НОМЕР_25 українська гривня (980);
НОМЕР_26 українська гривня (980);
НОМЕР_27 українська гривня (980);
НОМЕР_28 українська гривня (980);
НОМЕР_29 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_7 (і.н.н. НОМЕР_30 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_31 долар США (840),
НОМЕР_32 українська гривня (980),
НОМЕР_33 (українська гривня (980),
НОМЕР_34 українська гривня (980),
НОМЕР_35 українська гривня (980),
НОМЕР_36 українська гривня (980),
НОМЕР_37 українська гривня (980),
відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_8 (і.н.н. НОМЕР_38 ) по банківському рахунку: НОМЕР_39 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_9 (і.н.н. НОМЕР_40 ) по банківському рахунку: НОМЕР_41 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_10 (і.н.н. НОМЕР_42 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_43 українська гривня (980),
НОМЕР_44 українська гривня (980),
НОМЕР_45 українська гривня (980),
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_11 (і.н.н. НОМЕР_46 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_47 українська гривня (980),
НОМЕР_48 українська гривня (980),
НОМЕР_49 українська гривня (980),
НОМЕР_50 українська гривня (980),
НОМЕР_51 українська гривня (980),
НОМЕР_52 українська гривня (980),
НОМЕР_53 українська гривня (980),
НОМЕР_54 українська гривня (980),
НОМЕР_55 українська гривня (980),
НОМЕР_56 українська гривня (980),
НОМЕР_57 українська гривня (980),
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_12 (і.н.н. НОМЕР_58 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_59 українська гривня (980);
НОМЕР_60 українська гривня (980);
НОМЕР_61 українська гривня (980);
НОМЕР_62 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_13 (і.н.н. НОМЕР_63 ) по банківському рахунку:
НОМЕР_64 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_14 (і.н.н. НОМЕР_65 ) по банківському рахунку:
НОМЕР_66 долар США (840);
НОМЕР_67 українська гривня (980);
НОМЕР_68 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_15 (і.н.н. НОМЕР_69 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_70 євро (978);
НОМЕР_71 українська гривня (980);
НОМЕР_72 українська гривня (980);
НОМЕР_73 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_16 (і.н.н. НОМЕР_74 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_75 євро (978);
НОМЕР_76 українська гривня (980);
НОМЕР_77 українська гривня (980);
НОМЕР_78 українська гривня (980);
НОМЕР_79 українська гривня (980);
НОМЕР_80 євро (978);
НОМЕР_81 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_17 (і.н.н. НОМЕР_82 ) по банківському рахунку:
НОМЕР_83 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_18 (і.н.н. НОМЕР_84 ) по банківському рахунку:
НОМЕР_85 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_19 (і.н.н. НОМЕР_86 ) по банківському рахунку:
НОМЕР_87 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_20 (і.н.н. НОМЕР_88 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_89 українська гривня (980);
НОМЕР_90 українська гривня (980);
НОМЕР_91 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_21 (і.н.н. НОМЕР_92 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_93 евро (978);
НОМЕР_94 українська гривня (980);
НОМЕР_95 українська гривня (980);
НОМЕР_96 українська гривня (980);
НОМЕР_97 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_22 (і.н.н. НОМЕР_98 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_99 українська гривня (980);
НОМЕР_100 українська гривня (980);
НОМЕР_101 євро (978);
НОМЕР_102 українська гривня (980);
НОМЕР_103 українська гривня (980);
НОМЕР_104 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_23 (і.н.н. НОМЕР_105 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_106 українська гривня (980);
НОМЕР_107 долар США (840);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_24 (і.н.н. НОМЕР_108 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_109 українська гривня (980);
НОМЕР_110 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_25 (і.н.н. НОМЕР_111 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_112 українська гривня (980);
НОМЕР_113 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_26 (і.н.н. НОМЕР_114 ) по банківському рахунку:
НОМЕР_115 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_27 (і.н.н. НОМЕР_116 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_117 українська гривня (980);
НОМЕР_118 українська гривня (980);
НОМЕР_119 українська гривня (980);
НОМЕР_120 долар США (840);
НОМЕР_121 українська гривня (980);
НОМЕР_122 українська гривня (980);
НОМЕР_123 українська гривня (980);
НОМЕР_124 українська гривня (980);
НОМЕР_125 українська гривня (980);
НОМЕР_126 українська гривня (980);
НОМЕР_127 українська гривня (980);
НОМЕР_128 українська гривня (980);
НОМЕР_129 українська гривня (980);
НОМЕР_130 українська гривня (980);
НОМЕР_131 українська гривня (980);
НОМЕР_132 українська гривня (980);
НОМЕР_133 українська гривня (980);
НОМЕР_134 українська гривня (980);
НОМЕР_135 українська гривня (980);
НОМЕР_136 українська гривня (980);
НОМЕР_137 українська гривня (980);
НОМЕР_138 українська гривня (980);
НОМЕР_139 українська гривня (980);
НОМЕР_140 українська гривня (980);
НОМЕР_141 українська гривня (980);
НОМЕР_142 українська гривня (980);
НОМЕР_143 українська гривня (980);
-відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_28 (і.н.н. НОМЕР_144 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_145 українська гривня (980);
НОМЕР_146 українська гривня (980);
НОМЕР_147 долар США (840);
-відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_14 (і.н.н. НОМЕР_65 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_66 долар США (840);
НОМЕР_67 українська гривня (980);
НОМЕР_68 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_29 (і.н.н. НОМЕР_148 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_149 українська гривня (980);
НОМЕР_150 українська гривня (980);
НОМЕР_151 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_30 (і.н.н. НОМЕР_152 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_153 українська гривня (980);
НОМЕР_154 українська гривня (980);
НОМЕР_155 євро (978);
НОМЕР_156 українська гривня (980);
НОМЕР_157 українська гривня (980);
НОМЕР_158 євро (978);
НОМЕР_159 українська гривня (980);
НОМЕР_160 євро (978);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_31 (і.н.н. НОМЕР_161 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_162 українська гривня (980);
НОМЕР_163 українська гривня (980);
НОМЕР_164 українська гривня (980);
НОМЕР_165 українська гривня (980);
НОМЕР_166 українська гривня (980);
НОМЕР_167 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_32 (і.н.н. НОМЕР_168 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_169 українська гривня (980);
НОМЕР_170 українська гривня (980);
НОМЕР_171 українська гривня (980);
НОМЕР_172 українська гривня (980);
НОМЕР_173 українська гривня (980);
НОМЕР_174 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_33 (і.н.н. НОМЕР_175 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_176 українська гривня (980);
НОМЕР_177 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_34 (і.н.н. НОМЕР_178 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_179 українська гривня (980);
НОМЕР_180 українська гривня (980);
НОМЕР_181 українська гривня (980);
НОМЕР_182 українська гривня (980);
-відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_35 (і.н.н. НОМЕР_183 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_184 українська гривня (980);
НОМЕР_185 українська гривня (980);
-відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_36 (і.н.н. НОМЕР_186 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_187 українська гривня (980);
НОМЕР_188 українська гривня (980);
НОМЕР_189 українська гривня (980);
НОМЕР_190 українська гривня (980);
НОМЕР_191 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_37 (і.н.н. НОМЕР_192 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_193 українська гривня (980);
НОМЕР_194 українська гривня (980);
НОМЕР_195 українська гривня (980);
НОМЕР_196 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту7 ОСОБА_38 (і.н.н. НОМЕР_197 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_198 українська гривня (980);
НОМЕР_199 українська гривня (980);
НОМЕР_200 українська гривня (980);
НОМЕР_201 українська гривня (980);
НОМЕР_202 українська гривня (980);
LA863220010000026200347366495 українська гривня (980);
НОМЕР_203 українська гривня (980);
НОМЕР_204 українська гривня (980);
НОМЕР_205 українська гривня (980);
-відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_39 (і.н.н. НОМЕР_206 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_207 українська гривня (980);
НОМЕР_208 українська гривня (980);
НОМЕР_209 українська гривня (980);
НОМЕР_210 українська гривня (980);
НОМЕР_211 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_40 (і.н.н. НОМЕР_212 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_213 українська гривня (980);
НОМЕР_214 українська гривня (980);
НОМЕР_215 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по ОСОБА_41 (і.н.н. НОМЕР_216 ) по банківському рахунку:
НОМЕР_217 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_42 (і.н.н. НОМЕР_218 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_219 українська гривня (980);
НОМЕР_220 українська гривня (980);
НОМЕР_221 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_43 (і.н.н. НОМЕР_222 ) по банківському рахунку:
НОМЕР_223 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_44 (і.н.н. НОМЕР_224 ) по банківському рахунку:
НОМЕР_225 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_45 (і.н.н. НОМЕР_226 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_227 українська гривня (980);
НОМЕР_228 українська гривня (980);
НОМЕР_229 українська гривня (980);
НОМЕР_230 українська гривня (980);
НОМЕР_231 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_46 (і.н.н. НОМЕР_232 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_233 українська гривня (980);
НОМЕР_234 українська гривня (980);
НОМЕР_235 українська гривня (980);
НОМЕР_236 українська гривня (980);
НОМЕР_237 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_47 (і.н.н. НОМЕР_238 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_239 українська гривня (980);
НОМЕР_240 українська гривня (980);
НОМЕР_241 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_48 (і.н.н. НОМЕР_242 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_243 українська гривня (980);
НОМЕР_244 українська гривня (980);
НОМЕР_245 українська гривня (980);
НОМЕР_246 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_49 (і.н.н. НОМЕР_247 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_248 українська гривня (980);
НОМЕР_249 українська гривня (980);
НОМЕР_250 українська гривня (980);
НОМЕР_251 українська гривня (980);
НОМЕР_252 українська гривня (980);
НОМЕР_253 українська гривня (980);
НОМЕР_254 українська гривня (980);
НОМЕР_255 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_50 (і.н.н. НОМЕР_256 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_257 українська гривня (980);
НОМЕР_258 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_51 (і.н.н. НОМЕР_259 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_260 українська гривня (980);
НОМЕР_261 українська гривня (980);
НОМЕР_262 долар США (840);
НОМЕР_263 українська гривня (980);
НОМЕР_264 долар США (840);
НОМЕР_265 українська гривня (980);
НОМЕР_266 українська гривня (980);
НОМЕР_267 долар США (840);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_52 (і.н.н. НОМЕР_268 ) по банківському рахунку:
НОМЕР_269 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_53 (і.н.н. НОМЕР_270 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_271 українська гривня (980);
НОМЕР_272 українська гривня (980);
НОМЕР_273 українська гривня (980);
НОМЕР_274 українська гривня (980);
НОМЕР_275 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_54 (і.н.н. НОМЕР_276 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_277 українська гривня (980);
НОМЕР_278 українська гривня (980);
НОМЕР_279 українська гривня (980);
НОМЕР_280 українська гривня (980);
НОМЕР_281 українська гривня (980);
НОМЕР_282 українська гривня (980);
НОМЕР_283 українська гривня (980);
НОМЕР_284 українська гривня (980);
НОМЕР_285 українська гривня (980);
НОМЕР_286 українська гривня (980);
НОМЕР_287 українська гривня (980);
НОМЕР_288 українська гривня (980);
НОМЕР_289 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_55 (і.н.н. НОМЕР_290 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_291 евро (978);
НОМЕР_292 українська гривня (980);
НОМЕР_293 українська гривня (980);
НОМЕР_294 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_56 (і.н.н. НОМЕР_295 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_296 українська гривня (980);
НОМЕР_297 українська гривня (980);
НОМЕР_298 українська гривня (980);
НОМЕР_299 українська гривня (980);
НОМЕР_300 українська гривня (980);
НОМЕР_301 українська гривня (980);
НОМЕР_302 українська гривня (980);
НОМЕР_303 українська гривня (980);
НОМЕР_304 українська гривня (980);
-відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_57 (і.н.н. НОМЕР_305 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_306 українська гривня (980);
НОМЕР_307 українська гривня (980);
НОМЕР_308 українська гривня (980);
- відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_58 (і.н.н. НОМЕР_309 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_310 українська гривня (980);
НОМЕР_311 українська гривня (980);
НОМЕР_312 українська гривня (980);
НОМЕР_313 українська гривня (980);
НОМЕР_314 українська гривня (980);
-відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_59 (і.н.н. НОМЕР_315 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_316 українська гривня (980);
НОМЕР_317 українська гривня (980);
НОМЕР_318 євро (978);
НОМЕР_319 українська гривня (980);
НОМЕР_320 українська гривня (980);
НОМЕР_321 українська гривня (980);
-відомостей про рух грошових коштів по клієнту ОСОБА_60 (і.н.н. НОМЕР_322 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_323 українська гривня (980);
НОМЕР_324 українська гривня (980);
НОМЕР_325 українська гривня (980);
НОМЕР_326 українська гривня (980), відображених на паперовому та електронному носіях,з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) по рахункам, які відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та належить клієнтам вищевказаним фізичним особам - підприємцям в період з 01.01.2023 по теперішній час (день проведення тимчасового доступу до документів);
-обліково-реєстраційних справ вищевказаних фізичних осіб - підприємців (анкети, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) СПД - ФОП, паспорта, довіреності на ім'я особи, яка має право відкриття та розпорядження рахунками, здійснення інших дій та інші);
-платіжних доручень на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях), які надавалися вищевказаним фізичним особам - підприємцям при розпорядженні рахунками;
-банківських виписок про видачу готівки та чеків по рахункам вищевказаним фізичним особам - підприємцям за весь період діяльності;
-банківських карток зі зразками підписів та відбитками печаток вищевказаним фізичним особам - підприємцям;
-документації, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису вищевказаним фізичними особами - підприємцями;
-листів, заяв та інших документів, наданих для відкриття (закриття) рахунків вищевказаними фізичними особами - підприємцями, договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта, із додатками;
-договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», актів
-протоколів системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта за весь період діяльності;
-відомостей про реєстрацію клієнта на сервері банку та на сервері багато канального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет- провайдера;
-заявок, заяв та інших документів на купівлю та конвертацію валюти (включаючи заявки, зроблені за допомогою системи «Банк- Клієнт») за весь період діяльності;
-угод, договорів, контрактів та інших документів, пов'язаних з проведенням банківських операцій вищевказаним фізичним особам - підприємцям;
-копій записів із книги видачі перепусток, де зазначена інформація про відвідування банку вищевказаними фізичними особами - підприємцями, а також фото та відеозаписи отримання або зняття готівки;
-грошових чеків, заявок на отримання готівки, заявки на отримання чекових книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з рахунків вищевказаних фізичних осіб - підприємців;?
-документів кредитної та депозитної справи вищевказаних фізичних осіб - підприємців (договори з додатками, додаткові угоди, заяви і доручення, анкети, договори застави та інші документи, підтверджуючі стан проведення розрахунків за цими угодами);
-відомостей про отримання платіжних карток, додаткових платіжних сзрток (картковий рахунок) до банківського рахунку (заява, договір, доручення, довіреність, ідентифікаційні дані платіжної картки).
-місця розташування терміналів, за допомогою яких здійснювалося поповнення рахунків та зняття з них грошових коштів за допомогою платіжної картки (картковий рахунок) за весь період діяльності, а також матеріалів фото та відео зйомки із банкоматів, де знімались кошти із рахунків вищевказаних фізичних осіб - підприємців за допомогою таких карток (із зазначенням адреси).
Отримання копій вказаних документів дасть можливість у подальшому встановити рух грошових коштів по банківських рахунках, наявність чи відсутність зняття готівки через касу банку (банкоматів), встановити ким використовувались дані рахунки. Крім того, на вказаних документах могли зберегтися зафіксовані за допомогою письмових знаків та зображень сліди, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин вчинення кримінального правопорушення, а тому, вони можуть мати значення речових доказів у кримінальному провадженні.
Копії первинних бухгалтерських документів, які фіксують факти перерахування коштів або зняття готівки з банківських рахунків, відкриття або закриття рахунків, укладення договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта, підпису платіжних доручень на перерахування грошових коштів по зазначених рахунках, підпису довіреностей на отримання готівкових коштів по рахунках, необхідні для використання при проведенні експертиз, слідчих (розшукових) дій, негласних слідчих (розшукових) дій, мають значення документів та можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні.
Іншим способом, ніж отримати копії документів банківської справи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » неможливо встановити та дослідити факти, обставини переведення та зняття грошових коштів вищевказаних фізичних осіб - підприємців, а також встановлення кола осіб, відповідальних за проведення операцій даного типу, які передбачається довести за допомогою таких документів.
Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », де відкриті та обслуговуються рахунки клієнта, та містяться відомості, що мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів.
Окрім цього, вищевказані документи, які містять охоронювану законом таємницю, становлять банківську таємницю, тимчасовий доступ до яких та розпорядження про вилучення, здійснюється лише на підставі ухвали слідчого судді, суду, відповідно до вимог ст. ст. 159, 162 КПК України.
Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, детектив у клопотанні зазначає, що необхідно отримати можливість отримати копії документів, які знаходяться в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та є банківською таємницею клієнта, а саме вищевказаних фізичних осіб підприємців.
У зв'язку з викладеним детектив просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених документів та розглянути клопотання за його відсутності та без виклику особи у володінні якої знаходяться вказані документи.
Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться. Враховуючи вимоги клопотання слідчого клопотання розглянуто слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться з метою збереження доказів.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.
Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Положеннями ч.2 ст.160 КПК України закріплено загальні вимоги щодо змісту клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів. Так, п.п.5-7 ч.2 ст.160 КПК України передбачено, що у клопотанні зазначаються: значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.
Слідчий суддя враховує, що обов'язок доведення існування підстав, передбачених ст.132 КПК України для застосування заходу забезпечення кримінального провадження покладається на прокурора та слідчого, який звертається з відповідним клопотанням.
Тимчасовий доступ до речей і документів відповідно до вимог ч.1 ст.131 КПК України є заходом забезпечення кримінального провадження та застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.
Відповідно до вимог ст.132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються. До клопотання слідчого, прокурора про застосування, зміну або скасування заходу забезпечення кримінального провадження додається витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання. Ознайомившись з клопотанням та доданими до нього документами, слідчий суддя приходить до висновку, що воно не підлягає задоволенню, оскільки у клопотанні не доведено, що без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження у слідчого відсутня можливість отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні, крім того не надано відомостей, що у кримінальному провадженні здійснюється досудове розслідування щодо осіб, інформація відносно яких витребується, або за фактом вчинення вказаними особами кримінального правопорушення, зазначені відомості не внесені до ЄРДР.
Зі змісту наданих слідчому судді матеріалів кримінального провадження вбачається, що орган досудового розслідування просить надати тимчасовий доступ до вищеперелічених документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 , адреса реєстрації: АДРЕСА_1 ).
Детективом у клопотанні не доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані у клопотанні документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та є можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах.
Зі змісту наданих слідчому судді матеріалів кримінального провадження вбачається лише витяг з ЄРДР, до якого внесені відомості 24.09.2025 року за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, аналітичний продукт (висновок експерта), відповідно до якого ряд фізичних осіб-підприємців, які отримували грошові кошти від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ймовірно являються (або являлись в минулому) його співробітниками. Отже матеріали клопотання містять лише припущення - ймовірного можливого вчинення кримінального правопорушення. Будь-яких доказів у розумінні вимог ст.84 КК України детективом слідчому судді не надані.
Крім того, детективом не надано жодних документів, які б підтверджували факт того, що орган досудового розслідування звертався за вказаною інформацією та не доведено неможливість отримати вказану інформацію іншим способом.
За наведених обставин слідчий суддя приходить до висновку, що детективом належним чином не доведено існування обґрунтованої підозри щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження та потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, а тому клопотання детектива є необґрунтованим та задоволенню не підлягає.
Керуючись ст. ст. 132, 162, 163, 164, 165 КПК України, слідчий суддя -
В задоволенні клопотання старшого детективу підрозділу територіального управління БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до ЄРДР за №72025161020000034 від 24.09.2025 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України - відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1