печерський районний суд міста києва
Справа № 757/4675/26-к
пр. № 1-кс-3770/26
04 лютого 2026 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 12025000000002137, -
На розгляд до слідчого судді надійшло вказане клопотання.
Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12025000000002137 від 04.08.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », діючи за попередньою змовою групою осібз ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), зловживаючи своїм службовим становищем, без дотримання принципів публічних закупівель здійснили розтрату коштів міжнародної технічної допомоги в особливо великих розмірах.
Встановлено, що відповідно до висновку НАЗК від 23.07.2025 за результатами проведення публічних закупівель між ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладено договір № 115 щодо поставки товару - спектрофотометр DR 1900 (2 шт.), вартістю 1 915 000 грн. без ПДВ.
В подальшому досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », здійснило поставку даного товару за завищеними цінами з огляду на наступне:
- 25.04.2023 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » отримало оплату від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за вищевказаний товар у сумі 542 340 грн. без ПДВ (650 808 грн. з ПДВ);
- 21.06.2023 отримало кошти за поставлений товар від ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у сумі 1 912 836 грн. без ПДВ;
- 22.06.2023 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перерахувало кошти на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » у сумі 2 300 000 грн.
Різниця між вартістю за яку ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » придбала товар - 1 912 836 грн. без ПДВ та вартістю за яку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » реалізувало товар на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (посередника продажу) - 542 340 грн. без ПДВ, становить - 1 370 496 грн.
Таким чином, службові особи ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », діючи за попередньою змовою групою осіб з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », зловживаючи своїм службовим становищем, без дотримання принципів публічних закупівель, всупереч вимогам Закону України «Про публічні закупівлі» та постанови КМУ від 12.10.2022 № 1178 здійснили розтрату коштів у сумі 1 370 496 грн., що є особливо великими розмірами.
Крім того слідством встановлено, що за аналогічною схемою 12.08.2024 за результатами проведення публічних закупівель між ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладено договір № 639 щодо поставки товару - деконтамінаційні душові кабінки EGO Zlin (2 шт.), вартістю 2 699 548 грн. без ПДВ.
Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснило поставку вищевказаного товару за завищеними цінами з огляду на наступне:
- 20.08.2024 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » отримало оплату від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за товар у сумі 1 420 832,70 грн. без ПДВ (1 704 99,24 грн. з ПДВ);
- 24.10.2024 та 25.10.2024 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » отримало кошти за поставлений товар від ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у сумі 2 699 548 грн. без ПДВ;
- 25.10.2024 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перерахувало кошти на свій інший рахунок у сумі 1 200 000 грн., які використало для поповнення свого рахунку.
Різниця між вартістю за яку ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » придбала товар - 2 699 548 грн. без ПДВ та вартістю за яку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » реалізувало товар на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (посередника продажу) - 1 420 832,70 грн. без ПДВ, становить - 1 278 715,30 грн.
Таким чином сторона обвинувачення переконана, що службові особи ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », діючи за попередньою змовою групою осіб з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », зловживаючи своїм службовим становищем, без дотримання принципів публічних закупівель, всупереч вимогам Закону України «Про публічні закупівлі» та постанови КМУ від 12.10.2022 № 1178 здійснили розтрату коштів у сумі 1 278 715,30 грн., що є особливо великими розмірами.
З метою встановлення обставин у кримінальному провадженні № 12025000000002137 у слідства виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення (здійснити виїмку) завірених належним чином копій документів в паперовому та електронному вигляді, щодо діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), за період з 01.01.2023 по дату винесення ухвали
В судове засідання слідчий у кримінальному провадженні не з'явився, звернувся до суду із заявою, відповідно до якої розгляд справи просив здійснювати за його відсутності, вимоги клопотання підтримав.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчим суддею визнано можливим розглянути клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно положення ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Вивчивши клопотання, дослідивши матеріали, надані в його обґрунтування, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як прокурором доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів, іншим способом неможливо.
На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання - задовольнити.
Надати слідчому слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 , слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 12025000000002137 від 04.08.2025 тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення (здійснити виїмку) завірених належним чином копій документів в паперовому та електронному вигляді, щодо діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), за період з 01.01.2023 по 04.02.2026, а саме:
- розширеної реєстраційної картки (справи, паспорту) вказаного платника податків із зазначенням ідентифікаційних, реєстраційних та довідкових даних, зміни місцезнаходження (місця проживання), пов'язаною зі зміною адміністративного району, відомостей про посадових осіб, про засновників - фізичних та юридичних осіб, правонаступників, класифікаційних даних, видів діяльності, інформацію про імпортні та експортні операції, даних про відокремлені підрозділи, номери відкритих та закритих банківських рахунків із зазначенням назви і МФО банківських установ та дат відкриття і закриття рахунків, у тому числі у форматі IBAN, про банківські рахунки у цінних паперах, архівних даних про рахунки платників, відомостей щодо реєстрації в якості платників податку на додану вартість, дані з реєстру платників акцизного податку з історією змін;
- відомостей щодо отримання електронних цифрових підписів уповноваженими особами підприємства, договорів про визнання електронних документів, заяв про приєднання до договорів про визнання електронних документів та інших документів, які подавались уповноваженими особами в період з 01.01.2023 по 04.02.2026 для подачі податкової звітності в електронному вигляді;
- повідомлень вищевказаного підприємства про втрату документів та їх відновлення (в порядку ст. 44.5 ПК України), які подавались до контролюючих органів;
- інформації з єдиного державного реєстру ліцензій щодо отримання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) дозволів (ліцензій) для за користування надрами для видобування корисних копалин та здійснення господарської діяльності із зазначенням дати отримання ліцензії та строку її дії;
- податкових декларацій та звітних документів з квитанціями (податкових декларацій з податку на прибуток, податку на додану вартість, з рентної плати, плати за землю, розрахунків з рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин, з додатками до них);
- копій інтегрованої картки платника податків - вищевказаної юридичної особи щодо нарахованих і сплачених сум податку на додану вартість, податку на прибуток підприємств, акцизного податку, рентної плати за період з 01.01.2023 по 04.02.2026;
- інформації щодо сум та підстав відшкодування ПДВ за період з 01.01.2023 по 04.02.2026 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) із копіями відповідних документів (актів перевірок);
- відомостей щодо номерів телефонів, ІР-адрес, МАС-адрес, електронних поштових адрес та інших ідентифікаторів, з яких з 01.01.2023 по 04.02.2026 надсилалась податкова звітність та здійснювався доступ до електронних кабінетів платників податків вищевказаною юридичною особою, а також інформації стосовно інших суб'єктів господарювання, які з 01.01.2023 по 04.02.2026, здають (здавали) податкову звітність до органів ДПС з тих самих ІР-адрес та електронних поштових адрес вищевказаних підприємств;
- відомостей про об'єкти оподаткування платника податків або об'єкти, пов'язані з оподаткуванням або через які провадиться діяльність (форма № 20-ОПП), з переліком пов'язаних осіб;
- інформації щодо формування суми ліміту (сума податку, на яку платник має право зареєструвати податкові накладні та розрахунки корегування до податкових накладних в ЄРПН);
- інформації та відомості щодо доходів, нарахованих/виплачених вищевказаною юридичною особою як податковим агентом із зазначенням ПІБ, дати народження, РНОКПП осіб, сум нарахованого/виплаченого доходу, нарахованого/утриманого податку, дат прийняття/звільнення, поквартально;
- відомостей про операції щодо придбання та реалізації товарно-матеріальних цінностей в розрізі номенклатури придбаних та реалізованих товарів, із зазначенням реквізитів контрагентів, дати реєстрації податкових накладних, найменування товарно-матеріальних цінностей, їх кількісних та вартісних показників, витяги з Єдиного реєстру податкових накладних (в електронному вигляді у форматі excel) щодо купленого та реалізованого товару указаним суб'єктом господарської діяльності;
- відомостей про те, з якими прямо чи опосередковано пов'язаними суб'єктами господарювання було проведено фінансово-господарські операції у 2023-2025 році ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), згідно поданих ним звітів про контрольовані операції за 2023-2025 рік;
- відомостей (за можливості, додатково у вигляді схеми), щодо ланцюга основних контрагентів (найбільше операцій, найбільша сума) та подальшої реалізації продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2023 по 04.02.2026;
- відомостей про загальні суми сплачених податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2023 по 04.02.2026 щорічно, інформації щодо стану розрахунків з бюджетами усіх рівнів;
- відомостей про наявну у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 заборгованість по експортних операціях за період з 01.01.2023 по 04.02.2026;
- наявні висновки аналітичних досліджень, складених фахівцями ІНФОРМАЦІЯ_7 та їх підпорядкованих регіональних структурних підрозділів щодо вищевказаної юридичної особи;
- актів планових та позапланових документальних, камеральних, фактичних перевірок з винесеними до них податковими повідомленнями-рішеннями та додатками до актів, інформації про стан оскарження службовими особами вищевказаного товариства податкових повідомлень-рішень винесених на підставі складених актів податкових перевірок;
- документів стосовно вищевказаної юридичної особи, з отриманням можливості ознайомитися з оригіналами цих документів, зробити їх копії та отримати вказану інформацію в електронній формі на оптичному носії інформації у форматі, що забезпечує придатність для машинного зчитування.
Визначити строк дії ухвали протягом двох місяців, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в 2-х примірниках.
Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/4675/26-к.
Примірник 2 та завірену копію ухвали надано слідчому ОСОБА_3
Слідчий суддя ОСОБА_1