Clarity Project
Prozorro Закупівлі Prozorro.Продажі Аукціони Увійти до системи Тарифи та оплата Про систему
Інформація Зовнішня інформація (14) Перевірки (5)

АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "ІДЕЯ БАНК "

#19390819

Розширена аналітика Prozorro та актуальні дані 130+ реєстрів - у тарифі «Повний доступ».

Купуйте доступ на рік, місяць, або навіть добу!

Основна інформація

Назва Акцiонерне Товариство "Iдея Банк"
ЄДРПОУ 19390819
Адреса 79008, Мiсто Львiв, вулиця Валова, 11
Номер свідоцтва про реєстрацію A01№619630
Дата державної реєстрації 22.10.1991
Середня кількість працівників 750
Банк, що облуговує емітента в національній валюті Нацiональний банк України
МФО: 300001
Номер рахунку: 32008105301026
Банк, що облуговує емітента в іноземній валюті АТ "Кредобанк"
МФО: 325365
Номер рахунку: 16004002
Контакти
+38 (032) 235-09-20
info@ideabank.ua

Опис діяльності

Організаційна структура

Органами управлiння АТ <Iдея Банк> є: - Загальнi збори акцiонерiв (вищий орган управлiння); - Наглядова Рада Банку (представляє iнтереси акцiонерiв в перервi мiж проведенням Загальних зборiв i в межах компетенцiї, визначеної Статутом Банку, контролює i регулює дiяльнiсть Правлiння Банку, здiйснює захист прав вкладникiв, iнших кредиторiв та акцiонерiв Банку); - Правлiння Банку (колегiальний виконавчий орган, що здiйснює поточне управлiння). Органами контролю за дiяльнiстю АТ <Iдея Банк> є: - Служба внутрiшнього аудиту. Члени Наглядової Ради обираються з числа Акцiонерiв Банку, їх представникiв та незалежних членiв шляхом кумулятивного голосування. Кiлькiсний склад Наглядової ї Ради визначається Загальними зборами акцiонерiв,у кiлькостi вiд 3 (трьох) до 7 (семи) осiб . Наглядова Рада не менш як на одну четверту має складатися з незалежних членiв. Членом Наглядової Ради може бути лише фiзична особа, яка має повну цивiльну дiєздатнiсть. ЧлениНаглядової Ради обираються на термiн,визначений Статутом Банку. Обрання членiвНаглядової Ради Банку здiйснюється виключно шляхом кумулятивного голосування. Членами Правлiння можуть бути фiзичнi особи, якi мають повну цивiльну дiєздатнiсть. Кiлькiсний склад членiв Правлiння визначається Наглядовою Радою,у кiлькостi вiд 3 (трьох) до 7 (семи) осiб. Правлiння, включаючи Голову Правлiння, обираються Наглядовою Радою термiном на три роки з дня надання вiдповiдної згоди Нацiональним банком України. Органами контролю за дiяльнiстю ПАТ "Iдея Банк" являються: Служба Внутрiшнього аудиту. У Банку за рiшенням Наглядової Ради створено Службу внутрiшнього аудиту - самостiйний структурний пiдроздiл Банку, який є органом оперативного контролю Наглядової Ради Банку. Чисельнiсть працiвникiв Служби внутрiшнього аудиту визначається Наглядовою Радою Банку, має бути достатньою для ефективного досягнення цiлей та завдань, поставлених перед пiдроздiлом i не може бути меншою 4 (чотирьох) працiвникiв. Органiзацiйна структура Станом на 01.01.2019 року органiзацiйна структура АТ <Iдея Банк> включає Головний банк та 82 вiддiленя. Головний Банк виконує функцiї центру стратегiчного управлiння, що формує полiтику Банку,зокрема щодо: стратегiї Банку; фiнансового планування; пропозицiї продуктiв i послуг,пристосованих до потреб клiєнтiв; впровадження нових технологiй; вiдповiдностi органiзацiйних структур; обмеження ризику i забезпечення безпеки Банку; кадрової полiтики i розробки внутрiшнiх нормативних документiв; а також реалiзує окремi операцiйнi завдання. Органiзацiйну структуру АТ "Iдея Банк" описує Органiзацiйне Положення АТ "Iдея Банк", що визначає завдання структурних пiдроздiлiв, взаємовiдносини мiж ними та керiвництво структурними пiдроздiлами (затверджено Наглядовою радою Банку 26.11.2018 року протокол №397). СтруктураГоловного банку станом на 01.01.2019 року включає 17 самостiйних Департаментiв, 8 Управлiнь та 3 вiдокремленi вiддiли, що пiдпорядкованi окремим членам Правлiння. На протязi 2018 року у структурi Головного Банку вiдбулись змiни. Внесення змiн зумовлено iмплементацiєю вимог Постанови Правлiння НБУ вiд 11.06.2018 року №64. Зокрема основнi змiни передбачають перепiдпорядкування вертикалi ризикiв Наглядовiй радi Банку, змiну внутрiшньої структури Департаменту управлiння ризиками,надання права застосування вето Члену Правлiння, Директору з ризикiв на рiшення Правлiння i комiтетiв Банку у випадку,якщо такi рiшення призведуть до порушення лiмiтiв на ризики ризик-апетиту та в iнших випадках, яущо такi будуть визначенi Наглядовою радою. Змiн зазнав Департамент безпеки, який роздiлено на Управлiння внутрiшньої безпеки, пiдпорядкувавши його Головi Правлiння, та Управлiння протидiї шахрайству, яке залишається Члена Правлiння, Директора з ризикiв. В Банку створено Службу комплаєнс-контролю(затверджено Наглядовою радою Банку 26.11.2018 року протокол №396). Служба комплаєнс-контролю пiдпорядкована безпосередньо Наглядовiй радi Банку. Вiддiлення є вiдокремленим пiдроздiлом Банку, операцiї якого вiдображаються на балансi Банку,основним завданням якого є залучення i обслуговування клiєнтiв шляхом територiального наближення до них з метою забезпечення реалiзацiї планiв продажу банкiвських продуктiв i послуг, визначених для даного вiддiлення.

Працівники

Станом на звiтну дату середньооблiкова кiлькiсть штатних працiвникiв становить 750 осiб,облiкова кiлькiсть -953 особи, зовнiшнiх сумiсникiв 218 осiб та 246 осiб працюють за цивiльноправовими договорами. Середня кiлькiсть усiх працiвникiв в еквiвалентi повної зайнятостi становить 1005 осiб. Фонд оплати працi збiльшився у порiвняннi з минулим роком та становить 170 812 тис грн. Кадрова програма Банку спрямована на покращення ефективностi працi, пiдвищення квалiфiкацiї та забезпечення вiдповiдного рiвня кадрiв для реалiзацiї стратегiчних цiлей банку. Основнi принципи навчання персоналу банку: спрямування (нацiленiсть) навчального процесу на реалiзацiю стратегiчних цiлей i пiдвищення результативностi кожного працiвника, структурного пiдроздiлу банку в цiлому.

Участь у об'єднаннях

АТ "Iдея Банк" входить до складу однiєї з найбiльших у Схiднiй та Центральнiй Європi фiнансових груп - Getin Holding S.A, Республiка Польща. Учасники групи розташованi на територiї Республiки Польща, Росiйської Федерацiї та Республiки Бiлорусь та Румунiї. Повне найменування:Getin Holding Spolka Akcyjna (ГЕТIН ХОЛДIНГ СПУЛКА АКЦИЙНА) Мiсцезнаходження:53-413 м.Вроцлав вул.Гвяздiста,66 Польща Фiнансова група займається наданням фiнансових послуг. АТ "Iдея Банк" ввiйшов до складу фiнансової групи у 2007 роцi. На звiтну дату 100% статутного капiталу банку належить Гетiн Холдiнгу С.А.(пряма участь) АТ "Iдея Банк" вправi надавати свої пропозицiї та обгрунтування пiд час вироблення стратегiї розвитку банку, при розглядi питання про збiльшення статутного капiталу банку,надання кредитного фiнансування, клопотвння про надання фiнансової та консультативної допомоги. Емiтент зобовязаний проводити щорiчний аудит своєї дiяльностi на умовах консолiдованих груп з Гетiн Холдiнг С.А. Станом на 01.01.2019 року АТ "Iдея Банк" є учасником таких об'єднань та професiйних асоцiацiй: - Фонд гарантування вкладiв фiзичних осiб - м.Київ, вулиця Сiчових Стрiльцiв,17. Фонд є державною,спецiалiзованою установою, яка виконує функцiї державного управлiння у сферi гарантування вкладiв фiзичних осiб. Основною цiллю дiяльностi Фонду є захист прав та iнтересiв фiзичних осiб- вкладникiв банкiв та фiлiй iноземних банкiв. АТ "Iдея Банк" зареєстрований учасником ФГВФО 02.09.1999 №055, реєстрацiйний номер учасника Фонду 058, Участь емiтента у Фондi регламентується Законом України "Про систему гарантування вкладiв фiзичних осiб". - Асоцiацiя українських банкiв - м.Київ, вул.М.Раскової,15. АУБ обєднує дiючi в Українi комерцiйна банки та представляє iх системнi iнтереси у вiдносинах з Нацiональним банком, Верховною Радою, Кабiнетом Мiнiстрiв, Державною Податковою адмiнiстрацiєю та iншими державними структурами. Асоцiацiя українських банкiв створена в 1990 роцi як Всеукраїнська недержавна, незалежна, добровiльна некомерцiйна органiзацiя. Емiтент вступив в асоцiацiю 11.11.1991 року. Членство ПАТ "Iдея Банк" в асоцiацiї носить безстроковий характер та не накладає обмежень на фiнансово-господарську самостiйнiсть банку. - Перша Фондово-Торговельна система (ПФТС) - м.Київ, вул Червоноармiйська,72 ПФТС- електронна бiржа цiнних паперiв України, яка охоплює усi найбiльшi регiони України та пiдтримує роботу нацiональної електронної системи торгiвлi цiнними паперами. ПФТС заснована у лютому 1996 року i на сьогоднiшнiй день є одним iз найчисельнiших та найбiльш авторитетних об'єднань професiйних учасникiв ринку цiнних паперiв, що отримало визнання серед представникiв органiв державної влади та iнвесторiв на ринку цiнних паперiв, як в Українi, так i за її межами. АТ "Iдея Банк"є членом асоцiацiї з 16.07.1998 року (реєстрацiйний №292). Членство носить безстроковий характер та не накладає обмежень на фiнансово-господарську самостiйнiсть банку. - Асоцiацiя <УкрСВIФТ> , м. Київ,вул. Обсерваторна 21 а. Асоцiацiя об'єднує членiв та користувачiв мiжнародної системи обмiну платiжними повiдомленнями S.W.I.F.T. та є незалежною асоцiацiєю з неприбутковим статусом. Цiлями Асоцiацiї є: iнформування членiв та користувачiв СВIФТ про тенденцiї розвитку фiнансових технологiй та комунiкацiй; формулювання та впровадження полiтики розвитку мiжнародних телекомунiкацiйних систем на Українi; представлення iнтересiв українських фiнансових органiзацiй, що є членами та користувачами СВIФТ в органах державної влади та законодавчих органах. АТ <Iдея Банк> є членом Асоцiацiї з 2012 року, членство носить безстроковий характер та не накладає обмежень на фiнансово-господарську самостiйнiсть банку. - Асоцiацiя <ЄМА> , м. Київ, вул. Микiльсько-Слобiдська, б. 2-Б,оф.177. Цiлями Української мiжбанкiвської Асоцiацiї членiв платiжних систем <ЄМА> є: забезпечення функцiонування й удосконалення системи колективної безпеки й спiльнi заходи щодо запобiгання шахрайських дiй з використання платiжних карток та електронних засобiв розрахунку та розвиток iнструментiв кредитного ризик-менеджменту для роздрiбного бiзнесу; забезпечення взаємодiї , представлення iнтересiв та захист законних прав членiв Асоцiацiї в державних органах з питань розвитку безготiвкових рахункiв, юридичним i технологiчним питанням роздрiбного бiзнесу, безготiвкових платежiв громадян та пiдприємств та кредитного ризик-менеджменту; пiдготовка й перепiдготовка спiвробiтникiв банкiв i державних органiв, вiдповiдальних за весь спектр питань пов'язаних з безготiвковими розрахунками, роздрiбним бiзнесом та ризик-менеджментом. АТ <Iдея Банк> є членом Асоцiацiї з 2017 року, членство носить безстроковий характер та не накладає обмежень на фiнансово-господарську самостiйнiсть банку. - Мiжнародне товариство польських пiдприємцiв в Українi, м. Київ, вул. Рейтарська, 9.оф.1. Товариство являє собою платформу комунiкацiї для українсько-польських пiдприємств, для польських громадян, якi працюють менеджерами в компанiях iз польським капiталом i в мiжнародних корпорацiях України. Свої завдання Товариство реалiзує через надання iнформацiї, доступ до бази даних компанiй, що працюють в Українi, органiзацiю та участь у конференцiях, семiнарах, iнтеграцiйних зустрiчах, надання консультацiй з питань законодавства, податкiв, допомога в оформленнi вiз для українських працiвникiв, переклад та завiрення документiв. Членство носить безстроковий характер та не накладає обмежень на фiнансово-господарську самостiйнiсть банку. Банк є членом Товариства з 2016 року. - Львiвська торгово-промислова палата, м. Львiв, Стрийський парк, 14. Львiвська ТПП є недержавною неприбутковою самоврядною органiзацiєю, що на добровiльних засадах об'єднує юридичних осiб та пiдприємцiв, а також їх об'єднання. Серед основних послуг, якi надає палата є: проведення семiнарiв, тренiнгiв та iнших навчальних заходiв для дiлових кiл в Українi та закордоном; сприяння налагодженню контактiв з зарубiжними партнерами шляхом проведення економiчних форумiв, конференцiй, презентацiй, зустрiчей, бiзнес-мiсiй; надання консультацiй з питань зовнiшньоекономiчної дiяльностi, допомога в пiдготовцi договорiв; третейський суд; послуги по сприянню реалiзацiї торгово-економiчних трансакцiй; оцiнка рухомого i нерухомого майна та нематерiальних активiв. Банк є членом Львiвської ТПП з 2018 року.Членство носить безстроковий характер та не накладає обмежень на фiнансово-господарську самостiйнiсть банку. - Всеукраїнська Асоцiацiя Контактних Центрiв, м.Київ, вулиця Ризька,8-А Всеукраїнська Асоцiацiя Контактних Центрiв - неприбуткова громадська органiзацiя, створена у 2010 роцi групою фахiвцiв з управлiння контактних центрiв. Мета дiяльностi асоцiацiї - розвиток української галузi контактних центрiв, пiдвищення рiвня якостi дистанцiйного обслуговування за рахунок упровадження європейських стандартiв, формування ринку квалiфiкованих фахiвцiв. АТ <Iдея Банк> є членом Асоцiацiї з 2018 року, членство носить безстроковий характер та не накладає обмежень на фiнансово-господарську самостiйнiсть банку.

Спільна діяльність

Емiтент не має спiльної дiяльностi з iншими органiзвцiями, пiдприємствами,тощо.

Пропозиції щодо реорганізації

Протягом звiтного 2018 року пропозицiй щодо реорганiзацiї Банку з боку третiх осiб не надходило.

Облікова політика

Ця фiнансова звiтнiсть Банку була складена згiдно з вимогами Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi (МСФЗ), вимогами Нацiонального банку України щодо складання та оприлюднення фiнансової звiтностi банками за 2018 фiнансовий рiк. Бухгалтерський облiк операцiй здiйснюється у валютi операцiї. Вiдображення активiв та зобов'язань, доходiв та витрат вiд операцiй з iноземними валютами у звiтностi здiйснюється в гривневому еквiвалентi за офiцiйними курсами НБУ щодо iноземних валют на дату вiдображення в облiку. Керiвництво пiдготувало цю фiнансову звiтнiсть вiдповiдно до принципу подальшого безперервного функцiонування. Формуючи таке професiйне судження, керiвництво Банку врахувало фiнансовий стан Банку, свої намiри та постiйну фiнансову пiдтримку з боку материнської компанiї, заплановану в бюджетi прибуткову дiяльнiсть в майбутньому, а також вплив поточної фiнансової та економiчної ситуацiї в країнi на дiяльнiсть Банку в майбутньому. Фiнансова звiтнiсть Банку була пiдготовлена вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi (МСФЗ) на основi принципу iсторичної вартостi з коригуванням на початкове визнання фiнансових iнструментiв за справедливою вартiстю. Основнi принципи облiкової полiтики, що використовувались у ходi пiдготовки цiєї фiнансової звiтностi наведено нижче. Цi принципи застосовувались послiдовно вiдносно всiх перiодiв, поданих у звiтностi, якщо не зазначено iнше. Банк використовує оцiнки та припущення,якi впливають на суми,що визнаються у фiнансовiй звiтностi, та на балансову вартiсть активiв i зобов'язань протягом наступного фiнансового року. Розрахунки та судження постiйно переглядаються i базуються на попередньому досвiдi керiвництва та iнших факторах, у тому числi на очiкуваннях щодо майбутнiх подiй,якi вважаються об?рунтованими за iснуючих обставин. Крiм суджень,якi передбачають облiковi оцiнки,керiвництво також використовує професiйнi судження при застосуваннi облiкової полiтики. Основа оцiнки Ця фiнансова звiтнiсть складена на основi принципу iсторичної вартостi, за винятком цiнних паперiв в портфелi банку на продаж та до погашення, будiвель та похiдних фiнансових iнструментiв, що оцiнюються за справедливою вартiстю; необоротних активiв, утримуваних для продажу, що оцiнюються за справедливою вартiстю за вирахуванням витрат на реалiзацiю. Пiд час первiсного визнання сума рiзницi мiж - справедливою вартiстю фiнансового активу або фiнансового зобов'язання та - вартiстю договору визнається як прибуток або збиток в кореспонденцiї з рахунками дисконту (премiї), якщо ефективна ставка вiдсотка за цим iнструментом є вищою або нижчою, нiж ринкова. За операцiями з акцiонерами сума такої рiзницi вiдображається в капiталi за рахунками 5 класу. В подальшому ця сума протягом перiоду утримання (при закриттi року), а також пiд час вибуття фiнансового iнструмента включається до нерозподiленого прибутку (збитку). Фiнансовi iнструменти вiдображаються за первiсною вартiстю, справедливою вартiстю або амортизованою вартiстю залежно вiд їх класифiкацiї. Первiсна вартiсть являє собою суму сплачених грошових коштiв або їх еквiвалентiв, або справедливу вартiсть iнших ресурсiв, наданих на придбання активу на дату покупки, i включає витрати за операцiєю. Оцiнка за первiсною вартiстю застосовується тiльки стосовно iнвестицiй у дольовi iнструменти, якi не мають ринкових котирувань i справедливу вартiсть яких неможливо достовiрно оцiнити, похiдних iнструментiв, що пiдлягають погашенню шляхом їх передачi, а також основних засобiв, крiм офiсної нерухомостi. Витрати за операцiєю є додатковими витратами, що безпосередньо пов'язанi з придбанням, випуском або вибуттям фiнансового iнструменту. Витрати за операцiєю включають винагороду та комiсiйнi, а також податки та збори, що стягуються. Витрати за операцiєю не включають премiй або дисконтiв за борговими зобов'язаннями, витрат на фiнансування, внутрiшнiх адмiнiстративних витрат або витрат, пов'язаних зi здiйсненням володiння. Справедливою вартiстю фiнансового iнструменту пiд час первiсного визнання є цiна операцiї (тобто справедлива вартiсть наданих або отриманих коштiв). Справедлива вартiсть фiнансового активу (зобов'язання) визнається шляхом дисконтування всiх очiкуваних майбутнiх грошових потокiв iз застосуванням ринкової процентної ставки щодо подiбного фiнансового iнструменту. Для визначення справедливої вартостi певних фiнансових iнструментiв, щодо яких вiдсутня iнформацiя про ринковi цiни iз зовнiшнiх джерел, використовується такi методи оцiнки як моделi дисконтованих грошових потокiв, загальноприйнятi моделi цiноутворення, моделi, що ?рунтуються на iнформацiї про недавнi операцiї, здiйсненi на добровiльнiй основi, а також аналiз фiнансової iнформацiї про об'єкти iнвестування. Застосування методiв оцiнки може вимагати припущень, не пiдкрiплених спостережуваними ринковими даними. Амортизована вартiсть являє собою вартiсть фiнансового iнструменту при первiсному визнаннi за вирахуванням будь-яких виплат основного боргу, але включаючи нарахованi проценти, а для фiнансових активiв - за вирахуванням будь-якого списання понесених збиткiв вiд знецiнення. Нарахованi процентнi доходи та нарахованi процентнi витрати, включаючи нарахований купонний дохiд i амортизований дисконт або премiю не подаються окремо, а включаються до балансової вартостi вiдповiдних статей Звiту про фiнансовий стан. Метод ефективної процентної ставки - метод обчислення амортизованої собiвартостi фiнансового активу або фiнансового зобов'язання (або групи фiнансових активiв чи фiнансових зобов'язань) та розподiлу доходiв у виглядi процентiв чи витрат на виплату процентiв протягом вiдповiдного перiоду часу. Ефективна процентна ставка - ставка, яка точно дисконтує очiкуваний потiк майбутнiх грошових платежiв або надходжень у продовж очiкуваного термiну дiї фiнансового iнструменту до амортизованої вартостi цього iнструмента. Фiнансовi iнструменти Класифiкацiя та оцiнка В Положеннi про облiкову полiтику на 2018 рiк передбачено новий пiдхiд до класифiкацiї i оцiнки фiнансових активiв i фiнансових зобов'язань у вiдповiдностi до МСФЗ 9 <Фiнансовi iнструменти>,який замiнив дiєчий ранiше МСБО 39 <Фiнансовi iнструменти:визнання та оцiнка>. Облiкова полiтика передбачає три основних категорiї класифiкацiї фiнансових активiв: за амортизованою вартiстю, за справедливою вартiстю з вiдображенням переоцiнки через iнший сукупний дохiд (FVOCI) або справедливою вартiстю з вiдображенням переоцiнки через прибуток або збиток (FVTPL), виходячи з: - бiзнес-моделi, яку Банк використовує для управлiння фiнансовими активами, - характеристик фiнансового активу, пов'язаних з грошовими потоками передбачених до-говором. Оцiнка бiзнес-моделi - бiзнес-модель, цiллю якої є утримання активу для отримання передбачених договором платежiв протягом строку дiї iнструмента. Ця бiзнес-модель може передбачати утримання активiв для отримання передбачених договором грошових потокiв навiть якщо Банк при збiльшенi кредитного ризику або з цiллю управлiння концентрацiєю кредитного ризику продає активи (якщо продажi рiдкiснi); - бiзнес-модель, цiллю якої є отримання передбачених договором платежiв i продаж фiнансових активiв. Ця бiзнес-модель передбачає частi i великi по об'єму продажi, якi є невiд'ємною умовою досягнення цiлi бiзнес-моделi; - iншi бiзнес-моделi, за якими фiнансовi активи оцiнюються по справедливiй вартостi через прибуток/збиток, якщо вони не утримуються в рамках бiзнес-моделi, цiллю якої є отримання передбачених договором грошових потокiв, або в рамках бiзнес-моделi, цiль якої досягається як шляхом отримання передбачених договором грошових потокiв, так i через продажу фiнансових активiв. Банк приймає рiшення на пiдставi справедливої вартостi активiв i управляє активами для реалiзацiї даної справедливої вартостi. Передбаченi договором грошовi потоки є виключно платежами в рахунок основної суми боргу i процентiв на непогашену частину основної суми боргу, вiдповiдають умовам базового кредитного договору. Проценти включають тимчасову вартiсть грошей i кредитний ризик, а також можуть включати ризик лiквiдностi i витрати (наприклад адмiнiстративнi), пов'язанi з тим, що фiнансовий актив утримується протягом визначеного перiоду часу. Проценти можуть включати маржу прибутку, яка вiдповiдає базовому кредитному договору. Основна сума боргу - це справедлива вартiсть фiнансового активу при первiсному визнанi, яка може змiнюватися в результатi погашення.Фiнансовий актив оцiнюється в Банку за амортизованою вартiстю при виконаннi наступних умов: - фiнансовий актив утримується в рамках бiзнес-моделi цiллю якої є утримання активу для отримання передбачених договором грошових потокiв; - договiрнi умови фiнансового активу обумовлюють отримання в зазначенi дати грошових потокiв, якi складаються з основної суми боргу i процентiв на непогашену частину основної суми боргу. Фiнансовий актив оцiнюється в Банку за справедливою вартiстю через iнший сукупний дохiд, якщо виконуються обидвi умови: фiнансовий актив утримується в рамках бiзнес-моделi цiлю якої є утримання активу для отримання передбачених договором грошових потокiв, так i шляхом продажi фiнансових активiв; договiрнi умови фiнансового активу обумовлюють отримання в зазначенi дати грошових потокiв, якi складаються з основної суми боргу i процентiв на непогашену частину основної суми боргу. Фiнансовий актив оцiнюється в Банку за справедливою вартiстю через прибуток/збиток у випадку, якщо вiн не оцiнюється за амортизованою вартiстю або по справедливiй вартостi через iнший сукупний дохiд як описано вище. Одним з критерiїв класифiкацiї фiнансового активу як оцiненого за амортизованою вартiстю або як оцiнений за справедливою вартiстю через iнший сукупний дохiд є вiдповiднiсть грошових потокiв фiнансового активу критерiю SPPI. SPPI (solely payment of principal and interest) - тест характеристик визначених договором грошових потокiв, перевiрка на вiдповiднiсть грошових потокiв, генерованих договором, виключно основнiй сумi боргу i процентам. Перший етап тесту - Банк проводить якiсну оцiнку на пiдставi порiвняння умов договору по фiнансовому iнструменту з прикладами та описами приведеними в МСФЗ 9. Банк проводить якiсний аналiз всiх передбачених договором грошових потокiв i причин, якi можуть вплинути на їх змiни. Грошовi потоки складаються з основної суми, що є справедливою вартiстю фiнансового активу пiд час первiсного визнання i процентiв, що обов'язково включають вартiсть грошей в часi i кредитний ризик щодо непогашеної основної суми боргу, а також можуть включати основнi ризики кредитування (лiквiдностi i т.iн.), витрати щодо кредитування (наприклад адмiнiстративнi), маржу прибутку. Пiд час аналiзу умов договору Банк зобов'язаний проаналiзувати наступнi аспекти: Вартiсть грошей в часi: модифiкацiя тимчасової вартостi,валюта,строки,плаваюча процентна ставка. Умови, якi змiнюють термiни: умови встановлення процентних ставок,змiни процентних ставок, комiсiї, iншi додатковi платежi,умови пролонгацiї i дострокового погашення,без права регресу,iндексацiя, ковенанти,фактор левериджа. У випадку, якщо якiсний аналiз не дає можливостi зробити висновок на вiдповiднiсть передбачених договором грошових потокiв проводиться контрольний тест на порiвняння шляхом вибору контрольного активу i порiвняння його з умовами договору що аналiзується. Банк проводить груповий аналiз стандартизованих продуктiв,а саме продуктiв роздрiбного бiзнесу,малого i корпоративного бiзнесу. Банк проводить iндивiдуальний аналiз операцiй з цiнними паперами, похiдними фiнансовими iнструментами, iнструментами капiталу. В рамках SPPI тесту оцiнюється: наявнiсть в договорi умов, що спричиняють модифiкований вплив на елемент вартостi грошей в часi; таким елементом для активiв зi змiнною ставкою може бути невiдповiднiсть перiоду базової процентної ставки перiодам перегляду процентної ставки за активом, або використання середнього значення базової ставки за перiод (наприклад, коли базовою є трьохмiсячна ставка, але її перегляд здiйснюється раз на рiк) наявнiсть в договорi умов, якi змiнюють термiни та суми, передбачених договором платежiв (перегляд постiйних ставок за певних iнiцiюючих подiй, плата за дострокове погашення/пролонгацiю, одностороннє пiдвищення ставки зi сторони банку, iнше) максимальнi ставки, що значно вiдрiзняються вiд ставок для активiв з аналогiчним кредитним ризиком та iншими характеристиками (вiдповiднiсть базовому активу) наявнiсть в договорi вбудованих похiдних фiнансових iнструментiв (наприклад, прив'язка платежiв по договору до курсiв iноземних валют, цiн на iншi базовi активи) або iнструментiв, зв'язаних договором (траншi). Вказанi фактори аналiзуються не лише на наявнiсть, а й на їх суттєвiсть. Якщо їх виникнення є малоймовiрним чи вони спричиняють незначний вплив (в кожному звiтному перiодi чи наростаючим пiдсумком протягом дiї iнструменту) на грошовi потоки в порiвняннi з грошовими потоками, передбаченими базовим кредитним договором, їх наявнiсть слiд iгнорувати при класифiкацiї фiнансових активiв. Переважно кредитнi договори, в яких передбачена змiнювана процентна ставка мiстять умову щодо обмеження змiни ставки протягом кожного року кредитування не бiльше нiж на 5%. Це в свою чергу знижує мiнливiсть грошових потокiв за договором i служить додатковим буфером для можливостi застосування моделi оцiнки за амортизованою вартiстю для таких кредитiв. Щодо iнвестицiйних цiнних паперiв, то станом на момент впровадження Стандарту, портфель охоплює виключно ОВДП, умовами випуску яких передбачено виключно процентнi платежi за ставками, що вiдображають вартiсть грошей в часi та вiдповiдний кредитний ризик. У випадку вiдповiдностi iнструмента SPPI тесту, оцiнка його проводиться за амортизованою собiвартiстю, або справедливою вартiстю через iнший сукупний дохiд. Фiнансовий актив, який не вiдповiдає критерiю SPPI тесту, завжди оцiнюється за справедливою вартiстю через прибуток/збиток. У випадку реструктуризацiї кредитної заборгованостi, внаслiдок яких припиняється визнання первiсного кредиту та визнається новий фiнансовий iнструмент, на момент такого визнання проводиться SPPI тест - аналiз майбутнiх грошових потокiв за новими умовами договору та приймається рiшення про модель оцiнки. Характеристика передбачених договором грошових потокiв не повпливає на класифiкацiю фiнансового активу, якщо її вплив на передбаченi договором грошовi потоки є дуже незначним. Це стосується додаткових комiсiйних доходiв, якi можуть стягуватися банком i сума яких мiнiмальна. Характеристика грошових потокiв не є правдивою, якщо вона впливає на грошовi потоки по iнструменту тiльки в разi настання подiї, яка є надзвичайно рiдкiсною, вкрай незвичайною, i дуже малоiмовiрною. Це стосується штрафiв i пенiв, якi Банк має право стягувати з боржникiв, але не зобов'язаний i робить це вкрай рiдко. Класифiкацiя фiнансових зобов'язань Фiнансовi зобов'язання оцiнюються за амортизованою собiвартiстю, за виключенням: - фiнансових зобов'язань, якi оцiнюються за справедливою вартiстю з визнанням переоцiнки через прибутки/збитки; - фiнансових зобов'язань, якi виникають у разi, коли передавання фiнансового активу не вiдповiдає умовам припинення визнання або коли застосовується принцип продовження участi; - договорiв фiнансової гарантiї, авалю, поруки; - зобов'язань з кредитування за ставкою, нижче ринкової; - умовного вiдшкодування, визнаного банком, як покупцем пiд час об'єднання бiзнесiв, до якого застосовується МСФЗ 3 "Об'єднання бiзнесу". Таке умовне вiдшкодування в подальшому оцiнюється за справедливою вартiстю з переоцiнкою через прибутки/збитки. Пiд час первiсного визнання фiнансове зобов'язання може бути класифiковане без права його наступної рекласифiкацiї, як таке, що оцiнюється за справедливою вартiстю через прибуток або збиток, якщо: - це дозволить усунути або значно зменшити непослiдовнiсть оцiнки або визнання, яка б виникла внаслiдок використання рiзних баз оцiнки до активiв або до зобов'язань, або до визнання пов'язаних з ними прибуткiв та збиткiв; - договiр мiстить один або декiлька вбудованих похiдних iнструментiв, при цьому основний договiр не є фiнансовим активом (крiм випадкiв, коли вбудований похiдний iнструмент є незначним або вiдокремлення такого вбудованого похiдного iнструменту вiд основного договору було б заборонено). Вплив застосування МСФЗ 9 <Фiнансовi iнструменти> на класифiкацiю фiнансових iнструментiв Застосування описаних вище змiн облiкових полiтик, має наступний вплив на класифiкацiю та оцiнку фiнансових iнструментiв станом на 1 сiчня 2018 р. Кредити, виданi банкам i клiєнтам, якi класифiкувалися як кредити та дебiторська заборгованiсть i оцiнювалися за амортизованою вартiстю вiдповiдно до МСБО 39, оцiнюються за амортизованою вартiстю вiдповiдно до МСФЗ 9. Iнвестицiйнi цiннi папери, утримуванi до погашення, оцiненi за амортизованою вартiстю згiдно з МСБО 39, оцiнюються за амортизованою вартiстю згiдно з МСФЗ 9. Борговi iнвестицiйнi цiннi папери, якi класифiкувалися як наявнi для продажу вiдповiдно до МСБО 39, оцiнюються за амортизованою вартiстю або за справедливою вартiстю через iнший сукупний дохiд згiдно з МСФЗ 9. Iнструменти капiталу, що класифiкувалися як наявнi для продажу вiдповiдно до МСБО 39, оцiнюються за справедливою вартiстю через iнший сукупний дохiд згiдно з МСФЗ 9. Класифiкацiя фiнансових зобов'язань не змiниться внаслiдок застосування МСФЗ 9 Амортизована собiвартiсть фiнансового активу або фiнансового зобов'язання - сума, в якiй оцiнюється фiнансовий актив або фiнансове зобов'язання пiд час первiсного визнання, за вирахуванням отриманих або сплачених коштiв (основної суми боргу, процентних доходiв (витрат) або iнших платежiв, що пов'язанi з iнiцiюванням фiнансового активу або фiнансового зобов'язання), яка збiльшена або зменшена на величину накопиченої амортизацiї, розрахованої з використанням ефективної ставки вiдсотка, - рiзницi мiж первiсно визнаною сумою та сумою погашення фiнансового iнструменту, а також для фiнансових активiв скоригована з урахуванням оцiночного резерву пiд кредитнi збитки Валова балансова вартiсть фiнансового активу - амортизована собiвартiсть фiнансового активу до коригування на величину оцiночного резерву пiд кредитнi збитки. Ефективна ставка вiдсотка - ставка, яка точно дисконтує очiкуваний потiк майбутнiх грошових платежiв або надходжень упродовж очiкуваного термiну дiї фiнансового активу або фiнансового зобов'язання до валової балансової вартостi фiнансового активу або до амортизованої собiвартостi фiнансового зобов'язання. Ефективна ставка вiдсотка, скоригована з урахуванням кредитного ризику - ставка, яка точно дисконтує очiкуваний потiк майбутнiх грошових платежiв або надходжень упродовж очiкуваного термiну дiї фiнансового активу до амортизованої собiвартостi фiнансового активу, який є придбаним або створеним знецiненим фiнансовим активом. Пiд час розрахунку ефективної ставки вiдсотка, скоригованої з урахуванням кредитного ризику, приймаються до уваги всi контрактнi умови фiнансового активу та очiкуванi кредитнi збитки Визначення дефолту Фiнансовий актив вiдноситься Банком до фiнансових активiв, за якими настала подiя дефолту, у таких випадках: - малоймовiрно, що кредитнi зобов'язання позичальника перед Банком будуть погашенi в повному обсязi без застосування Банком таких дiй, як реалiзацiя забезпечення (за його наявностi); - заборгованiсть позичальника за будь-яким iз суттєвих кредитних зобов'язань Банку прострочена бiльш нiж на 90 днiв. Овердрафти вважаються простроченою заборгованiстю на наступний день, коли клiєнт порушив рекомендований лiмiт або йому був рекомендований лiмiт, менший, нiж сума поточної непогашеної заборгованостi. - змiна умов кредитування, пов'язана iз фiнансовими труднощами боржника. - початок судового провадження, лiквiдацiї або процедури банкрутства позичальника. При оцiнцi настання подiї дефолту за зобов'язаннями позичальника Банк враховує такi показники: - якiснi: наприклад, порушення обмежувальних умов договору (ковенантiв); - кiлькiснi: наприклад, статус простроченої заборгованостi та несплата за iншим зобов'язанням одного i того ж емiтента Банку; а також - на основi даних, самостiйно розроблених всерединi Банку i отриманих iз зовнiшнiх джерел; - початок лiквiдацiї або процедура банкрутства позичальника. Вхiднi данi при оцiнцi виникнення подiї дефолту за фiнансовим iнструментом та їхня значимiсть можуть змiнюватися з плином часу з тим, щоб вiдобразити змiни в обставинах. Вхiднi данi при оцiнцi очiкуваних кредитних збиткiв Основними вхiдними даними при оцiнцi очiкуваних кредитних збиткiв, є часовi структури наступних змiнних: - ймовiрнiсть дефолту (PD); - величина збитку у випадку дефолту (LGD); - сума пiд ризиком у випадку дефолту (EAD). Данi показники отриманi з внутрiшнiх статистичних моделей та iнших iсторичних даних, якi використовуються в моделях для розрахунку регулятивного капiталу. Вони будуть скоригованi з тим, щоб вiдображати прогнозну iнформацiю, наведену нижче. PD оцiнки мають бути облiкованi на конкретну дату, яка була розрахована згiдно з статистичними моделями та оцiнена з використанням iнструментiв, адаптованих до рiзних категорiй контрагентiв i експозицiй, що зазнають кредитного ризику. Величина збитку у випадку дефолту (LGD) являє собою величину ймовiрного збитку у випадку дефолту. Банк оцiнює показники LGD, виходячи з iнформацiї щодо коефiцiєнтiв повернення коштiв за позовами проти контрагентiв-неплатникiв. Сума пiд ризиком у випадку дефолту (EAD) являє собою очiкувану величину експозицiї, що зазнає кредитного ризику, в дату настання дефолту. Даний показник розраховується Банком виходячи з поточної величини EAD та її можливих змiн, припустимих за договором, включаючи амортизацiю i дострокове погашення. Для фiнансового активу величиною EAD є валова балансова вартiсть у випадку дефолту. Для зобов'язань з надання позик i договорiв фiнансової гарантiї величина EAD враховує отриману суму, а також можливi майбутнi суми, що можуть бути отриманi або погашенi за договором, якi будуть оцiнюватися на основi iсторичних спостережень i прогнозiв. Як описано вище, за умови використання максимально коефiцiєнта ймовiрностi дефолту за строками 12 мiсяцiв для фiнансових активiв, за якими не вiдбулося значного збiльшення кредитного ризику, Банк оцiнює очiкуванi кредитнi збитки з урахуванням ризику дефолту протягом максимального перiоду за договором (включаючи будь-якi опцiони позичальника на пролонгацiю), протягом якого наражається на кредитний ризик, навiть якщо для цiлей управлiння ризиками Банк розглядає бiльш тривалий перiод. Вiдносно овердрафтiв та кредитних карт для фiзичних осiб i деяких поновлюваних механiзмiв кредитування для юридичних осiб, якi включають як кредит, так i незатребуваний компонент прийнятого на себе зобов'язання, Банк буде оцiнювати очiкуванi кредитнi збитки протягом перiоду, що перевищує максимальний перiод за договором, якщо перед-бачена договором можливiсть Банку вимагати погашення кредиту i анулювати незатребуваний компонент прийнятого на себе зобов'язання не обмежує iснування ризику кредитних ризикiв для Банку, визначеним у договорi строком для подачi повiдомлення про припинення. Данi механiзми кредитування, якi не мають фiксованого строку або схеми погашення, i управлiння ними здiйснюється на груповiй основi. Банк може анулювати їх з негайним набранням чинностi рiшенням про анулювання, але дане передбачене договором право використовується не в рамках звичайного поточного управлiння, а тiльки в тих випадках, коли Банку стає вiдомо про збiльшення кредитного ризику на рiвнi механiзму кредитування. Даний бiльш тривалий перiод буде оцiнюватися з урахуванням дiй з управлiння кредитним ризиком, якi Банк очiкує здiйснити i якi служать для зменшення наслiдкiв очiкуваних кредитних збиткiв. До них вiдносяться зменшення лiмiтiв та анулювання кредитного механiзму. Якщо моделювання параметра здiйснюється на груповiй основi, то фiнансовi iнструменти будуть згрупованi на основi загальних характеристик ризику, якi включають в тому числi: - тип iнструмента; - тип забезпечення; - дату первiсного визнання; - географiчне положення позичальника; - валюту договору. Групи пiдлягають регулярнiй перевiрцi для забезпечення того, щоб експозицiї, що зазнають кредитного ризику, в межах певної групи залишалися однорiдними. Забезпечення Як засiб покращення кредитної якостi, Банк пiд час розрахунку розмiру очiкуваних кредитних збиткiв, приймає вартiсть застави, яка вiдповiдає встановленим критерiям прийнятностi, встановлених Банком та визначених регулятором. Списання Списання валової балансової вартостi фiнансового iнструменту за рахунок сформованого резерву вiдбувається пiсля визнання його безнадiйним, наявностi сформованого резерву пiд очiкуванi кредитнi збитки, та одночасного виконання iнших передумов, визначених вимогами чинного законодавства України та внутрiшнiх нормативних документiв Банку. Визнання Фiнансовi активи та зобов'язання визнаються у звiтi про фiнансовий стан, коли Банк стає стороною договору про придбання фiнансового iнструмента. Усi стандартнi придбання фiнансових активiв облiковуються на дату розрахункiв. Кредити, умови за якими були переглянутi Якщо валюту кредиту було змiнено, визнання старого кредиту припиняється, i замiсть нього в облiку вiдображається новий кредит. Якщо реструктуризацiя зумовлена фiнансовими труднощами позичальника, i кредит вважається таким, що його кориснiсть зменшилась пiсля реструктуризацiї, Банк визнає рiзницю мiж теперiшньою вартiстю майбутнiх грошових потокiв вiдповiдно до нових умов, дисконтованих з використанням первiсної ефективної процентної ставки, i балансовою вартiстю до реструктуризацiї у складi витрат на знецiнення у звiтному перiодi. Кредити, що пiдлягають сукупнiй оцiнцi на предмет знецiнення, умови яких було переглянуто, бiльше не вважаються простроченими, а розглядаються як новi кредити, з моменту отримання мiнiмальної кiлькостi платежiв, що вимагаються згiдно з новими угодами. Кредити, що пiдлягають iндивiдуальнiй оцiнцi на предмет знецiнення, умови яких було переглянуто, пiдлягають постiйному перегляду з метою визначення, чи залишаються вони знецiненими. Припинення визнання фiнансових iнструментiв Фiнансовi активи Визнання фiнансового активу або групи фiнансових активiв (далi - фiнансового активу) припиняється якщо: - строк дiї прав на грошовi потоки вiд фiнансового активу, що визначенi умовами договору, закiнчується; - передавання фiнансового активу вiдповiдає критерiям припинення визнання а саме: - банк передає права на одержання грошових потокiв вiд фiнансового активу, якi передбаченi договором; - банк зберiгає права на одержання грошових потокiв вiд фiнансового активу, якi передбаченi договором про передавання, але бере на себе зобов'язання сплатити грошовi потоки одному чи кiльком одержувачам за договором, що вiдповiдає таким умовам: - банк не має зобов'язання сплатити суми кiнцевим покупцям до часу отримання еквiвалентних сум вiд первiсного активу; - умови договору забороняють банку продавати або передавати в заставу первiсний фiнансовий актив, крiм його передавання кiнцевим одержувачам як забезпечення зобов'язання сплатити грошовi потоки; - банк має зобов'язання передати будь-якi грошовi потоки, якi вiн iнкасує за дорученням кiнцевих одержувачiв, без суттєвої затримки. Крiм того, банк не має права повторно iнвестувати такi грошовi потоки, за винятком iнвестицiй коштами або еквiвалентами коштiв протягом короткого строку погашення вiд дати iнкасацiї до дати необхiдного переведення їх кiнцевим одержувачам. Проценти за такими iнвестицiями передаються кiнцевим одержувачам. При оцiнцi меж, у яких банк зберiгає всi ризики та винагороди вiд володiння активом пiд час передавання фiнансового активу, враховується: - якщо банк передає в основному всi ризики та винагороди вiд володiння фiнансовим активом, то вiн має припинити визнання фiнансового активу i визнати права i зобов'язання, створенi або збереженi пiд час передавання, окремо як актив або зобов'язання; - якщо банк зберiгає в основному всi ризики та винагороди вiд володiння фiнансовим активом, то вiн продовжує визнавати фiнансовий актив; - якщо банк не передає, не зберiгає в основному всi ризики та винагороди вiд володiння фiнансовим активом, то вiн визначає, чи зберiгається контроль за фiнансовим активом. Контроль за переданим активом не здiйснюється, якщо сторона, якiй цей актив передається, має реальну змогу його продати непов'язанiй третiй сторонi, може здiйснити цей продаж в односторонньому порядку без необхiдностi встановлювати додатковi обмеження щодо такого передавання. На дату припинення визнання (продаж, прощення або вiдступлення прав вимоги) фiнансових активiв, за якими визнано зменшення корисностi, здiйснюється нарахування процентного доходу, амортизацiя дисконту/премiї, оцiнка на зменшення корисностi та в разi необхiдностi коригується сума резерву. Фiнансовi зобов'язання Припинення визнання фiнансового зобов'язання вiдбувається у разi виконання, анулювання чи закiнчення строку дiї вiдповiдного зобов'язання. При замiнi одного iснуючого фiнансового зобов'язання iншим зобов'язанням перед тим самим кредитором на суттєво вiдмiнних умовах або в разi внесення суттєвих змiн до умов iснуючого зобовязання , первiсне зобовязання знiмається з облiку, а нове вiдображається в облiку з визнанням рiзницi у балансовiй вартостi зобовязань у звiтi про прибутки та збитки. Грошовi кошти та їх еквiваленти Грошовi кошти та їх еквiваленти - грошi в касi та коррахунках Банку, а також еквiваленти грошових коштiв, якi є короткостроковими високолiквiдними iнвестицiями, що вiльно конвертуються i яким притаманний незначний ризик змiни вартостi. За статтею <Грошовi кошти та їх еквiваленти> Банк вiдображає готiвковi кошти (кошти у касi), кошти в Нацiональному Банку України, якi не є обмеженими для використання, кореспондентськi рахунки, депозити та кредити <овернайт> у банках України та iнших країн. До грошових коштiв не входять кошти з обмеженим правом використання, якi вiдображенi в примiтцi <Iншi фiнансовi активи>. Заборгованнiсть iнших банкiв. Заборгованнiсть iнших банкiв облiковується тодi ,коли Банк надає банкам-контрагентам грошовi кошти, якi пiдлягають погашенню на встановлену дату; при цьому Банк не має намiру здiйснювати торговi операцiї з дебiторською заборгованнiстю, що виникає. Ця дебiторська заборгованнiсть не повязана з похiдними фiнансовими iнструментами та не має ринкових котирувань. Заборогованнiсть iнших банкiв облiковується за амортизованою вартiстю. Кредити та заборгованiсть клiєнтiв Кредити та заборгованiсть клiєнтiв - це непохiднi фiнансовi активи з фiксованими платежами або з платежами, що можуть бути визначенi, якi не мають котирування на активному ринку, яка пiдлягає погашенню на встановлену дату або зумовлену дату, i при цьому Банк не має намiру здiйснювати торговi операцiї з цiєю дебiторською заборгованiстю. Первiсне визнання кредитiв вiдбувається на дату, коли Банк надає грошовi кошти на основi справедливої вартостi фiнансового iнструменту, що дорiвнює виданiй сумi, включаючи витрати/доходи, якi безпосередньо пов'язанi з одним кредитом i можуть бути визначенi при їх виникненнi, навiть якщо сплачуються на пiзнiшу дату. Витрати, якi вiдшкодовуються позичальником або класифiкуються як звичайнi внутрiшнi адмiнiстративнi витрати, навiть якщо вони мають вищевказанi характеристики, виключаються. Пiсля первiсного визнання кредити вiдображаються за амортизованою вартiстю, яка дорiвнює первiснiй вартостi, збiльшенiй/зменшенiй на суми погашення основної суми боргу, на суми коригу-вань/вiдшкодувань та амортизацiї, що розраховується за методом ефективної процентної ставки, рiзницi мiж виданою сумою i сумою, що пiдлягає поверненню при настаннi строку погашення, що, як правило, стосується витрат/доходiв безпосередньо пов'язаних з кредитом. Ефективна процентна ставка - це ставка, яка точно дисконтує очiкуванi майбутнi грошовi виплати за кредитом, а саме основну суму та проценти, до суми виданих коштiв, включаючи витрати/доходи, пов'язанi з кредитом. Цей метод оцiнки використовує фiнансовий пiдхiд i дозволяє розподiляти економiчний ефект вiд витрат/доходiв протягом очiкуваного залишкового строку до погашення кредиту. Банк в ходi звичайної дiяльностi здiйснює реструктуризацiю фiнансових активiв, в основному кредитiв. У випадку, якщо реструктуризацiя фiнансових активiв спричинена фiнансовими труднощами позичальника, фiнансовi активи оцiнюються на предмет знецiнення до визнання реструктуризацiї. Зобов'язання кредитного характеру У ходi звичайної дiяльностi Банк приймає на себе зобов'язання кредитного характеру, що включають зобов'язання за невикористаними кредитними лiнiями, акредитиви та гарантiї, i надає iншi форми кредитного страхування. Фiнансовi гарантiї - це договори, що зобов'язують Банк здiйснити певнi платежi, що компенсують утримувачу фiнансової гарантiї збиток, понесений в результатi того, що певний дебiтор не змiг здiйснити платiж у строки, визначенi умовами договору про борговий iнструмент. Зобов'язання за фiнансовою гарантiєю спочатку визнається за справедливою вартiстю за вирахуванням витрат на операцiї, а в подальшому оцiнюється за бiльшою з двох величин: за сумою при первiсному визнаннi за вирахуванням кумулятивної амортизацiї або за сумою резерву на покриття збиткiв за гарантiєю. Резерви на покриття збиткiв за фiнансовими гарантiями та iншими зобов'язаннями кредитного характеру визнаються тодi, коли iснує ймовiрнiсть виникнення збиткiв, а їх розмiр може бути достовiрно оцiнений. Зобов'язання за фiнансовими гарантiями та резерви по iнших зобов'язаннях кредитного характеру включаються до складу iнших зобов'язань. Iнвестицiйнi цiннi папери для подальшого продажу Ця класифiкацiя включає iнвестицiйнi цiннi папери,якi Банк має намiр ктримувати протягом невизначеного часу i якi можуть бути проданi для покриття потреб лiквiдностi або внаслiдок змiн процентних ставок, курсу обмiну або цiн на акцiї. Борговi цiннi папери, акцiї та iншi фiнансовi iнвестицiї, утриманi в портфелi банку на продаж вiдображаються на дату балансу за їх справедливою вартiстю з врахуванням прибутку/збитку першого дня до якої додаються витрати з придбання. Подальше визнання боргових цiнних паперiв в портфелi банку на продаж - за справедливою вартiстю з врахуванням переоцiнки через капiтал i процентного доходу (нарахування купону, амортизацiя дисконту/премiї). Подальше визнання акцiй в портфелi на продаж - за справедливою вартiстю з врахуванням переоцiнки, визнання доходу (дивiдендний дохiд), зменшення корисностi. Стосовно боргових цiнних паперiв i акцiй первiсне визнання фiнансових активiв, наявних для продажу, вiдбувається на дату розрахункiв. . Для визначення справедливої вартостi фiнансових iнструментiв, що котируються на активному ринку, використовуються ринковi котирування. У разi вiдсутностi активного ринку для фiнансового iнструменту, застосовуються моделi оцiнки, що ?рунтуються на ринковiй та договiрнiй вартостi вiдповiдних базових iнструментiв та iнших факторах. Дольовi iнструменти, включенi до цiєї категорiї, i похiднi фiнансовi iнструменти, якi мають дольовi iнструменти як базовий актив, справедливу вартiсть яких неможливо достовiрно визначити, вiдображаються за собiвартiстю. У разi визнання зменшення корисностi за фiнансовими активами, що облiковуються в портфелi на продаж за справедливою вартiстю, банк вилучає з капiталу накопичену суму уцiнки i вiдображає збиток вiд зменшення корисностi. За акцiями та iншими цiнними паперами з нефiксованим прибутком, якi облiковуються в портфелi банку на продаж за собiвартiстю банк визначає суму збитку вiд зменшення корисностi як рiзницю мiж їх балансовою вартiстю та теперiшньою вартiстю оцiнених майбутнiх грошових потокiв, дисконтова них за поточною ринковою ставкою доходу для подiбного фiнансового активу. Iнвестицiйнi цiннi папери до погашення Цiннi папери в портфелi банку до погашення - це непохiднi фiнансовi активи з фiксованими платежами або з платежами, що можуть бути визначенi, а також з фiксованими строками погашення, якi керiвництво має намiр та спроможнiсть утримувати до строку погашення, за винятком тих, якi керiвництво при початковому визнаннi визначає як активи у портфелi банку на продаж, або тих, якi вiдповiдають визначенню <кредити та заборгованiсть клiєнтiв>. Цiннi папери в портфелi банку до погашення визнаються у звiтi про фiнансовий стан, коли Банк стає стороною договору про придбання фiнансового iнструмента. Прибуток або збиток вiд цiнних паперiв в портфелi банку до погашення визнається у прибутку або збитку, коли вiдбувається припинення визнання фiнансового активу або зменшується його кориснiсть, а також у процесi амортизацiї. Оперативний лiзинг (оренда) Оперативний лiзинг - це оренда, що не передбачає передавання практично всiх ризикiв i вигод, пов'язаних з правом власностi на актив, що передається. Угоди про оперативний лiзинг передбачають передачу орендарю права користування необоротними активами на строк, що не перевищує строк корисного використання, з обов'язковим поверненням об'єкту лiзингу у термiн передбачений угодою. Платежi за договорами операцiйної оренди, за умовами яких Банк не приймає на себе практично всi ризики i не отримує всi вигоди, пов'язанi з володiнням активами, класифiкуються як витрати у тому перiодi, в якому вони були понесенi. Необоротнi активи, призначенi для продажу Необоротнi активи, утримуванi для продажу оцiнюються за найнижчою з двох оцiнок - або за балансовою вартiстю,або за справедливою вартiстю за вирахуванням витрат на продаж. Амортизацiя на необоротнi активи, що утримуються банком для продажу, не нараховується. Рiшення про переведення необоротних активiв, що утримуються банком для продажу, в необоротнi активи, що утримуються для використання, приймає Правлiння Банку. Банк складає програму щодо визначення покупця i виконання плану продажу. Продаж має бути завершеним протягом одного року, починаючи з дати класифiкацiї. Подiї чи обставини можуть подовжити перiод завершення продажу за межi одного року. Подовження перiоду завершення продажу не заважає класифiкувати актив (або лiквiдацiйну групу) як утримуваний для продажу, якщо затримка була спричинена подiями чи обставинами, якi перебувають поза контролем суб'єкта господарювання, а також якщо є достатнi свiдчення того, що суб'єкт господарювання продовжує виконувати план продажу активу. Такий випадок вiдповiдає наступним критерiям: якщо ця затримка викликана подiями чи обставинами, що перебувають поза контролем суб'єкта господарювання, та є достатнє свiдчення того, що суб'єкт господарювання продовжує виконувати план продажу активу (або лiквiдацiйної групи). Банк класифiкує необоротнi активи як утримуванi для продажу, якщо їх балансова вартiсть буде вiдшкодовуватись в основному шляхом продажу, а не в ходi їх використання. Двома загальними умовами для того, щоб необоротний актив класифiкувався як призначений для продажу є: (a) актив має бути наявним для негайного продажу в його теперiшньому станi тiльки при задоволеннi умов, якi є звичайними та стандартними для продажу таких активiв, (б) його продаж має бути високо ймовiрним. Необоротний актив, класифiкований як призначений для продажу, оцiнюється за меншою з двох сум: балансовою вартiстю або справедливою вартiстю за вирахуванням витрат на продаж. Субординований борг Субординована позика є довгостроковими коштами, залученими вiд iноземного банку, який є пов'язаною стороною i яка вiдповiдно до договору не може бути взята з банку ранiше п'яти рокiв, а у випадку банкрутства чи лiквiдацiї повертаються iнвестору пiсля погашення претензiй усiх iнших кредиторiв. Сума субординованого боргу, уключеного до капiталу, щорiчно зменшується на 20 вiдсоткiв її первинного розмiру протягом п'яти останнiх рокiв дiї договору. Субординова позика вiдображається за амортизованою вартiстю. Виплати працiвникам Згiдно з вимогами українського законодавства, Банк утримує суми податку з доходiв фiзичних осiб i вiйсковий податок iз заробiтної плати працiвникiв i сплачує їх до бюджету України. Цi витрати визнаються у перiодi, в якому нараховується вiдповiдна заробiтна плата. Банк не має програм додаткових виплат при виходi на пенсiю або iнших суттєвих компенсацiйних програм, якi вимагали б додаткових нарахувань. Банк створює забезпечення оплати вiдпусток. Податок на прибуток Банк визнає поточний податок на прибуток зобов'язанням у сумi, що розрахована за звiтний перiод вiдповiдно до податкового законодавства України. Згiдно п.136.1 Статтi 136 роздiлу III Податкового Кодексу України, ставка податку на прибуток в 2018 роцi становила 18% (31 грудня 2017 року - 18%). З 1 сiчня 2019 року ставка податку становитиме 18%. Податок на прибуток складається з поточного та вiдстроченого податкiв. Податок на прибуток визнається у прибутку або збитку за винятком випадкiв, коли вiн вiдноситься до статей, визнаних у складi iнших сукупних доходiв. У таких випадках вiн визнається у складi iнших сукупних доходiв. Поточний податок на прибуток складається з очiкуваного податку до сплати, розрахованого на основi оподатковуваного прибутку за рiк з використанням ставок оподаткування, що дiють на дату звiту про фiнансовий стан, та будь-яких коригувань податку, що пiдлягає сплатi за попереднi роки. Вiдстрочений податок визнається за тимчасовими рiзницями мiж балансовими сумами активiв та зобов'язань, що використовуються для цiлей фiнансової звiтностi, i сумами, що використовуються для цiлей оподаткування. Вiдстрочений податок оцiнюється за ставками оподаткування, якi, як очiкується, будуть застосованi до тимчасових рiзниць на момент їх реалiзацiї, згiдно iз законодавством, введеним у дiю або практично дiючим на звiтну дату. Вiдстрочений податковий актив визнається тiльки за умови, що iснує ймовiрнiсть отримання в майбутньому оподаткованого прибутку, за рахунок якого можуть бути використанi невикористанi перед цим податковi збитки та кредити. Вiдстрочений податковий актив зменшується коли реалiзацiя вiдповiдних податкових вигод не є ймовiрною. Вiдстроченi податковi активи i зобов'язання, що пов'язанi з тим самим податком i пiдлягають сплатi у той же перiод, згортаються. Статутний капiтал та емiсiйний дохiд Статутний капiтал - сплачена грошовими внесками учасникiв Банку вартiсть акцiй, паїв Банку в розмiрi, визначеному статутом. Внески до статутного капiталу визнаються за iсторичною вартiстю. Простi акцiї класифiкуються як власний капiтал. Додатковi витрати, безпосередньо пов'язанi з випуском простих акцiй та опцiонiв на акцiї, визнаються як вiдрахування з власного капiталу за вирахуванням будь-якого впливу оподаткування. Емiсiйнi рiзницi (емiсiйний дохiд) - це перевищення суми коштiв, отриманих вiд первинного випуску або продажу власних акцiй (iнших корпоративних прав), над їх номiналом або перевищення номiналу акцiй (iнших корпоративних прав) над вартiстю їх викупу. Прибуток на акцiю Банк подає у звiтностi iнформацiю про чистий та скоригований чистий прибуток на акцiю стосовно простих акцiй. Чистий прибуток на акцiю розраховується шляхом дiлення прибутку або збитку, що вiдноситься до власникiв простих акцiй Банку, на середньозважену кiлькiсть простих акцiй, що перебувають в обiгу протягом перiоду, з урахуванням власних акцiй, що утримуються. Скоригований чистий прибуток на акцiю розраховується шляхом коригування прибутку або збитку, що вiдноситься до власникiв простих акцiй, i середньозваженої кiлькостi простих акцiй в обiгу, з урахуванням власних акцiй, що утримуються, на вплив усiх потенцiйних простих акцiй з ефектом розбавлення, до яких вiдносяться борговi зобов'язання, що можуть бути конвертованi в акцiї, та опцiони на акцiї, наданi працiвникам. Визнання доходiв та витрат Облiк доходiв та витрат базується на методi нарахування, тобто вони вiдображаються в тому перiодi, до якого вiдносяться. Дохiд, пов'язаний з наданням послуг, визнається виходячи зi ступеню завершення операцiї на дату балансу та в разi можливостi достовiрно оцiнити результат цiєї операцiї. Процентнi доходи i витрати обчислюються пропорцiйно часу i сумi активу (зобов'язання) iз застосуванням ефективної ставки вiдсотка. Будь-якi рiзницi, що виникають мiж сумою визнаних за ефективною ставкою вiдсотка процентних доходiв (витрат) та нарахованих за номiнальною процентною ставкою доходiв (витрат) за фiнансовими iнструментами, придбаними (наданими, отриманими) за номiнальною вартiстю (без дисконту або премiї), вiдображаються за рахунками з облiку неамортизованого дисконту (премiї) у кореспонденцiї з рахунками з облiку процентних доходiв (витрат). Комiсiйнi доходи, якi не є невiд'ємною частиною ефективної процентної ставки кредиту (наприклад, комiсiї за розрахунково-касове обслуговування, тощо), визнаються Банком на разовiй основi та вiдносяться на рахунки з облiку комiсiйних доходiв. Агентська винагорода за продаж страхових продуктiв вiд страхових компанiй визнається у тому перiодi, у якому здiйснено такий продаж. Комiсiйнi витрати, пов'язанi з продажем банкiвських продуктiв визнаються протягом строку дiї кредитiв, являючи собою частину ефективної ставки кредиту. За борговими цiнними паперами в портфелi Банку на продаж визнаються процентнi доходи, в тому числi процентнi доходи у виглядi амортизацiї дисконту (премiї), з використанням ефективної ставки вiдсотка. Переоцiнка iноземної валюти Активи та зобов'язання, доходи та витрати вiд операцiй з iноземними валютами вiдображаються в гривневому еквiвалентi за офiцiйними курсами НБУ щодо iноземних валют та банкiвських металiв на дату вiдображення в облiку. Облiк доходiв та витрат в iноземнiй валютi проводиться шляхом перерахування у валюту України за курсом НБУ на дату здiйснення операцiї, за якою отриманi доходи або понесенi витрати. У разi нарахування доходiв або витрат в iноземнiй валютi облiк проводиться за курсом на дату проведення нарахування. У звiтi про фiнансовий стан активи i пасиви в iноземнiй валютi вiдображаються за офiцiйним курсом, встановленим НБУ на звiтну дату. За станом на 31 грудня НБУ встановлено наступнi курси: Валюта 31 грудня 2018 31 грудня 2017 Долар США 27,69 28,07 Євро 31,71 33,50 Переоцiнка усiх рахункiв монетарних статей балансу здiйснюється при кожнiй змiнi курсу НБУ та вiдображається за статтею <Результат вiд переоцiнки iноземної валюти> звiту про прибутки та збитки та iнший сукупний дохiд. Курсова рiзниця вiд переоцiнки монетарних статей в iноземнiй валютi в звязку зi змiною офiцiйного курсу вiдображається за статею <Результат вiд переоцiнки iноземної валюти> Взаємозалiк статей активiв i зобов'язань Згортання фiнансових активiв та зобов'язань з вiдображенням лише чистого сальдо у звiтi про фiнансовий стан здiйснюється тiльки за наявностi юридично закрiпленого права здiйснити згортання та намiру реалiзувати актив одночасно з погашенням зобов'язання. Iнформацiя за операцiйними сегментами Операцiйний сегмент - це компонент Банку, який займається господарською дiяльнiстю, в рамках якої вiн може отримувати доходи або нести витрати (включаючи доходи та витрати вiд операцiй з iншими компонентами того самого Банку), результати дiяльностi якого регулярно аналiзуються вищою посадовою особою, вiдповiдальною за прийняття операцiйних рiшень щодо розподiлу ресурсiв мiж сегментами та оцiнки фiнансових результатiв їх дiяльностi, та стосовно якого iснує окрема фiнансова iнформацiя. Банк являє собою один звiтний сегмент, управлiння яким здiйснюється централiзовано, i дотримується єдиної кредитної полiтики та маркетингової стратегiї. Банк не має клiєнтiв, доходи за якими перевищують 10% вiд загальної суми усiх доходiв за роки, що закiнчилися на 31 грудня 2018 та 2017 рр. Географiчнi сегменти Банку показанi у цiй фiнансовiй звiтностi окремо,виходячи з резидентностi контрагента. Основнi облiковi оцiнки та судження, що використовуються пiд час застосування принципiв облiкової полiтики Складання фiнансової звiтностi згiдно з МСФЗ вимагає вiд керiвництва формування певних суджень, оцiнок та припущень, якi впливають на подання активiв та зобов'язань, вiдображених у звiтностi, та на розкриття iнформацiї щодо потенцiйних активiв та зобов'язань вiдповiдно до МСФЗ. Фактичнi результати можуть вiдрiзнятися вiд цих оцiнок. Оцiнки та припущення, на яких вони ?рунтуються, регулярно переглядаються. Результати перегляду облiкових оцiнок визнаються у перiодi, в якому вони переглядаються, а також у всiх наступних перiодах, на якi впливають такi оцiнки. Зокрема, iнформацiя про суттєвi сфери невизначеностi оцiнок та ключовi судження при застосуваннi принципiв облiкової полiтики, що найбiльш суттєво вплинули на суми, визнанi у фiнансовiй звiтностi, є наступною: Справедлива вартiсть будiвель Як зазначено у Примiтцi 10 - будiвлi, що належать Банку, проходять регулярну переоцiнку. Така переоцiнка ?рунтується на результатах оцiнки, що здiйснюється незалежними оцiнювачами. Основою оцiнки є методика витратного пiдходу та дохiдного з прямою капiталiзацiєю. У ходi переоцiнки незалежнi оцiнювачi використовують професiйнi судження та оцiнки для визначення аналогiв будiвель, що використовуються при застосуваннi методу витратного пiдходу та дохiдного з прямою капiталiзацiєю, строкiв експлуатацiї активiв, якi переоцiнюються, та норм капiталiзацiї, що використовуються при застосуваннi цих методiв. Операцiї з пов'язаними сторонами У ходi звичайної дiяльностi Банк здiйснює операцiї зi зв'язаними сторонами. МСФЗ 9 вимагає облiковувати фiнансовi iнструменти при первiсному визнаннi за справедливою вартiстю. За вiдсутностi активного ринку таких операцiй, для того щоб визначити, чи здiйснювались такi операцiї за ринковими або неринковими процентними ставками, використовуються професiйнi судження. Пiдставою для таких суджень є цiноутворення щодо подiбних видiв операцiй з непов'язаними сторонами та аналiз ефективної процентної ставки.

Продукція

Дiяльнiсть Банку грунтується на чинному законодавствi та лiцензiях ,якi надають право на здiйснення банкiвських операцiй, у тому числi валютнi операцiї. Банк не залежить вiд сезонних змiн. Вiдповiдно до Статуту АТ "Iдея Банк" створений для надання клiєнтам повного спектру послуг, включаючи всi без обмеження банкiвськi операцiї ,якi повязанi зi здiйсненням комерцiйної,iнвестицiйної та будь-якої iншої дiяльностi,яка дозволена чинним законодавством України з метою одержання прибутку, збереження коштiв клiєнтiв. Банк є складовою єдиної банкiвської системи України. Предметом дiяльностi Банку є здiйснення на договiрних умовах банкiвського та iншого обслуговування фiзичних та юридичних осiб. АТ "Iдея Банк" у своїй дiяльностi орiєнтується на обслуговування приватних осiб,проте надає широкий спектр послуг i корпоративним клiєнтам. продуктовий ряд Банку постiйно розширюється, що сприяє нарощенню клiєнтської бази Остання протягом 2016 року зросла майже на 15,2тис.осiб (на 7,3%),протягом минулого року - бiльше нiж на 43,8 тис.осiб (на 19,8%), протягом 2018 року клiєнтська база зросла на 37,6 тис. осiб та станом на початок року перевищила 304 578 осiб, з яких понад 297,7 тис. осiб-фiзичнi особи. Основними сегментами клiєнтiв є роздрiбний (фiзичнi особи, що не ведуть пiдприємницької дiяльностi) та корпоративний (юридичнi особи та приватнi пiдприємцi). Окремим сегментом контрагентiв для АТ "Iдея Банк" є iншi комерцiйнi банки як українськi та iноземнi. Стратегiчними бiзнес-прiоритетами Банку є: у роздрiбному сегментi: - обслуговування масового клiєнта ; у корпоративному сегментi: - малi та середнi пiдприємства; - пiдприємства, що здiйснюють експортно-iмпортну дiяльнiсть; - спiльнi українсько-польськi пiдприємства. Корпоративний бiзнес Розвиток вiдносин з клiєнтами - представниками бiзнесу грунтується на засадах стабiльностi, динамiчностi, взаємної вигоди та дотриманнi базових принципiв, якi були вiдпрацьованi Банком за час його роботи на фiнансовому ринку України, а саме: Корпоративний бiзнес - класичний для Банку ринок з налагодженими партнерськими вiдносинами. Проте, основний акцент на ринку юридичних осiб Банк робить на побудовi системи продажiв та управлiння вiдносинами з клiєнтами середнього та малого бiзнесу. Протягом 2017 року Банк пропонував своїм клiєнтам декiлька депозитних продуктiв з рiзноманiтними умовами. З урахуванням специфiки бiзнесу клiєнта Банк розробляв iндивiдуальнi умови залучення депозитiв. Роздрiбний бiзнес Протягом 2018 року Банк продовжував реалiзацiю стратегiї, спрямованої на пiдвищення якостi обслуговування приватних клiєнтiв, вдосконалення й розширення перелiку роздрiбних послуг, нарощування обсягiв операцiй з обслуговування населення. Депозитнi програми АТ "Iдея Банку" - це надiйне та вигiдне використання тимчасово вiльних коштiв, розмiщених як на строкових вкладах з бiльш прибутковими ставками, так i на банкiвських поточних рахунках з можливiстю вiльного користуванням коштами. Принцип нашої роботи - це iндивiдуальний пiдхiд до кожного клiєнта. На кiнець 2018 року розмiр чистих активiв Банку склав 4 204 715 тис. грн., що на 625 668 тис. грн. або 14,9% бiльше, нiж на кiнець 2017 року. За розмiром чистих активiв Банк займав 31 позицiю серед 77 платоспроможних банкiв. Зростання чистих активiв Банку вiдбулося за рахунок збiльшення кредитного портфелю та iнвестицiй в державнi цiннi папери. Кредитний портфель Банку в 2018 роцi зрiс на 21.2% та на кiнець року склав 3 305 699 тис. грн. За розмiром кредитного портфелю Банк займав 26 позицiю серед 77 банкiв. Банк залишається одним з лiдерiв на ринку кредитування фiзичних осiб посiдаючи 7 (2017 рiк - 12 ) позицiю серед платоспроможних банкiв України. Кредитний портфель фiзичних осiб Банку в 2018 роцi зрiс на 24,8% та на кiнець 2018 року склав 3 273,9 тис. грн. Банк спiвпрацює з МПС VISA та Master-Card. Асоцiйоване членство в останнiй Банк набув у I пiврiччi 2016 року. Кiлькiсть емiтованих платiжних карток налiчує 239,1 тис. шт., у т. ч. 81,6 тис. шт. - БПК, за якими здiйснювались видатковi операцiї. Власна iнфраструктура обслуговування представлена 26 банкоматами та 126 платiжними термiналами. Партнерами з обслуговування БПК виступають банкiвськi установи - члени мережi банкоматiв <АТМоСфера>. Фiнансовий результат Iдея Банку за 2018 рiк склав 336 271тис. грн. та збiльшився у порiвняннi з 2017 роком на 197 727 ис. грн. або 58,8%. Основними чинниками, що вплинули на збiльшення фiнансового результату в порiвняннi до попереднього року були: - збiльшення обсягiв продажiв кредитних продуктiв на 44% ; - ефективна полiтика управлiння показниками дiяльностi Банку, активами та пасивами; - полiтика жорсткого контролю та оптимiзацiя процесiв та витрат. За 2018 рiк показник спiввiдношення адмiнiстративних витрат до сукупного доходу Банку (Cost-to-Income) склав 32,9,0%, що на 26,0% п.п. краще, нiж в в цiлому по банкiвськiй системi України (в цiлому по банкiвськiй системi показник Cost-to-Income за 2018 рiк склав 58,9%). Протягом звiтного року Банк виконував всi вимоги обов'язкових нормативiв Нацiонального банку, дбав про якiсть своїх активiв, а також утримував значний рiвень високолiквiдних активiв (близько 20%). Банк має достатнiй рiвень капiталiзацiї. Показник адекватностi регулятивного капiталу на кiнець 2018 року склав 16,87 при нормативному значеннi не менше 10% . Основнi ризики в дiяльностi емiтента Функцiя управлiння ризиками в Банку здiйснюється стосовно фiнансових, кредитних,операцiйних ризикiв та комплаєнс - ризику. Фiнансовi ризики складаються з ринкового ризику (який включає валютний ризик, процентной ризик та iнший цiновий ризик) та ризик лiквiдностi. Метою полiтики управлiння ризиками є їх iдентифiкацiя, оцiнка, аналiз,монiторинг та управлiння. Реалiзовується вона через впровадження засобiв контролю за ризиками, встановлення лiмiтiв їх допустимого рiвня, здiйснення постiйного монiторингу та контролю за дотриманням встановлених тригерiв та бенчмаркiв. Банк здiйснює комплексне управлiння ризиками, що обумовлено полiтикою Банку, яка щороку переглядається та затверджується Правлiнням. Лiмiти ризикiв встановлюються для кредитного ризику, ринкового ризику та ризику лiквiдностi. Рiвень ризику утримується у межах затверджених лiмiтiв. Загальну вiдповiдальнiсть за встановлення та затвердження цiлей у сферi управлiння ризиками та капiталом несе Наглядова Рада Банку. При цьому Банк має окремi незалежнi пiдроздiли, якi вiдповiдають за управлiння ризиками та їх контроль. За управлiння ризиками в Банку вiдповiдають такi органи: Правлiння, Комiтет iз Управлiння Активами, Пасивами i Тарифами (КУАПiТ), Кредитний комiтет, Комiтет iз управлiння операцiйними ризиками, Комiтет кредитних ризикiв, Департамент управлiння ризиками,Служба комплаенс-контролю. В Банку створено Департамент управлiння ризиками, в якому зосередженi функцiї з управлiння ризиками та який вiдповiдає за розроблення та впровадження внутрiшнiх процедур управлiння ризиками, iнформує керiвництво про ризики, прийнятнiсть їх рiвня та надає пропозицiї щодо необхiдностi прийняття керiвництвом вiдповiдних рiшень. Також у Банку створено Службу комплаєнс-контролю основним завданням якої є управлiння комплаєнс-ризиком, контроль за дотриманням Банком вимог законодавства та внутрiшнiх нормативно-правових документiв Банку, контроль за конфлiктами iнтересiв, що виникають у Банку. Для забезпечення додаткових заходiв з метою управлiння ризиками у Банку створено постiйно дiючi комiтети, зокрема; Кредитний комiтет, який щомiсячно оцiнює якiсть активiв Банку та готує пропозицiї щодо формування резервiв на покриття можливих збиткiв вiд їх знецiнення; Комiтет iз управлiння активами, пасивами i тарифами, який щомiсячно розглядає собiвартiсть пасивiв та прибутковiсть активiв i приймає рiшення щодо полiтики вiдсоткової маржi, розглядає питання вiдповiдностi строковостi активiв та пасивiв та надає вiдповiдним структурним пiдроздiлам банку рекомендацiї щодо усунення розбiжностей у часi, що виникають, щомiсячно аналiзує спiввiдношення собiвартостi послуг та ринкової конкурентоспроможностi дiючих тарифiв; Комiтет iз управлiння операцiйними ризиками, з метою реалiзацiї стратегiї управлiння операцiйними ризиками Банку, розгляду питань та прийняття рiшень в сферi управлiння операцiйними ризиками на регулярнiй i систематичнiй основi. Виконання поставлених цiлей та завдань стосовно управлiння ризиками досягається за рахунок застосування широкого набору методiв та iнструментiв, що використовуються для управлiння всiма видами ризикiв в Банку. Банк реагує на виявленi ризики наступним чином: - прийняття ризику - полягає у визначеннi прийнятного рiвня ризику та опрацюваннi аварiйних планiв дiяльностi у випадку перевищення визначеного рiвня, - скорочення ризику - пом'якшення впливу факторiв ризику або наслiдкiв його матерiалiзацiї (наприклад, шляхом диверсифiкацiї експозицiї на ризик, встановлення лiмiтiв, використання забезпечення), - трансфер ризику - перенесення вiдповiдальностi за покриття можливих збиткiв (наприклад, шляхом перенесення ризику на iнший суб'єкт iз застосуванням правових iнструментiв, таких як страховi договори, договори зберiгання або договори про охорону об'єкту, прийняття гарантiй), - уникнення ризику - вiдмова вiд дiяльностi, яка генерує ризик або усунення ймовiрностi виникнення фактору ризику, зокрема, шляхом встановлення нульової толерантностi до ризику. З метою управлiння ризиками Банк використовує наступнi iнструменти: стратегiчнi лiмiти толерантностi до ризику, iншi лiмiти та пороговi значення; фiнансовi, якiснi цiлi, цiлi щодо ефективностi, якi використовуються у мотивацiйнiй системi; забезпечення, страхування i гарантiї; систему контрольних механiзмiв. Iнформацiя про конкуренцiю в галузi. За останнi три роки темпи росту економiки були найвищими. Проте такi темпи навiть з урахуванням прогнозної динамiки зростання не перекривають спаду 2014-2015 рокiв. Але попри зростання турбує природа i якiсть такого зростання. Основним сектором, що забезпечував пiдйом нащої економiки упродовж року, залишилася торгiвля (переважно iмпортом). Головний сектор (промисловiсть) демонстрував спадаючу динамiку (вклад у ВВП зменшився наполовину порiвняно з початком року). Полiпшив показники аграрний сектор, що в останнi мiсяцi року, завдяки рекордному врожаю зернових, демонструє найкращу економiчну динамiку серед усiх секторiв. Банк здiйснює свою дiяльнiсть в Українi. Попри те, що економiка України вважається ринко-вою, вона продовжує демонструвати певнi особливостi, властивi економiцi, що розвивається. Такi особливостi характеризуються, але не обмежуються, низьким рiвнем лiквiдностi на ринках капiталу, високою iнфляцiєю та значним дефiцитом балансу державних фiнансiв та зовнiшньої торгiвлi. Уряд України продовжує здiйснювати комплексну програму структурної реформи, спрямовану на усунення iснуючих диспропорцiй в економiцi, державних фiнансах та управлiннi, боротьбу з корупцiєю, реформування судової системи тощо з кiнцевою метою забезпечити умови для вiдновлення економiки в країнi. У 1-му кварталi 2018 року реальний ВВП зрiс на 3,1%, у 2-му кварталi - на 3,8%, а у 3-му кварталi - на 2,8%. За 2018 рiк Зростання валового внутрiшнього продукту (ВВП) України за пiдсумками 2018 року становить 3,4% завдяки подальшому пiдвищенню доходiв населення, що стимулювало споживчий попит, високим дiловим очiкуванням та зумовленим ними зростанням iнвестицiйної активностi, а також загалом сприятливiй кон'юнктурi на зовнiшнiх ринках. Як зазначалось вище додатковий iмпульс економiцi надав рекордний урожай зернових культур. Минулий 2018 рiк став свiдченням того, наскiльки сприятливою для макрофiнансової стабiльностi є послiдовна та незалежна полiтика Нацiонального банку, який провiв цей рiк, спрямовуючи свою дiяльнiсть на забезпечення цiнової та фiнансової стабiльностi i втiлення довгоочiкуваних реформ для розвитку фiнансового сектору. Як наслiдок, максимальне економiчне зростання за останнi сiм рокiв, мiнiмальна iнфляцiя за пять рокiв, найбiльший обсяг мiжнародних резервiв за пять рокiв. Банкiвська система не лише стiйка, докапiталiзована i прозора, а й вперше за останнi пять рокiв - прибуткова. У 2018 роцi банкiвський сектор отримав рекордний чистий прибуток 21,7 млрд.грн. (рентабельнiсть капiталу - 14,3%). На кiнець 2018 року в Українi є 77 дiючих банкiв. Жорсткi монетарнi умови,що склались внаслiдок низки пiдвищень облiкової ставки, яка склала на кiнець 2018 року 18% рiчних, стануть запорукою подальшого зниження iнфляцiї впродовж наступних рокiв. Жорстка монетарна полiтика стримувала iнфляцiйний тиск ,зокрема через канал обмiнного курсу. Як наслiдок, споживча iнфляцiя почала сповiльнюватись у рiчному вимiрi i склала за пiдсумками грудня 9,8% (у 2017 роцi -13,7%). Однiєю iз передумов стiйкого i економiчного зростання є нзька i стабiльна iнфляцiя. Незважаючи на перiоди волатильностi (сiчень i липень-серпень) курс гривнi в 2018 роцi в цiлому продемонстрував стабiльнiсть.Вiдбулось незначне посилення гривнi до долара США (на 1,4% - з 28,07 UAN/USD до 27,69 UAN/USD),що сприяло зростанню гривневих коштiв населення на 14,8% та субєктiв господарювання на 6,8%. Упродовж 2018 року зросли i чистi активи банкiв насамперед завдяки збiльшенню кредитного портфеля. Найбiльш високими темпами зростали гривневi кредити фiзичним особам - на 34,1% ,засвiдчуючи, що споживчi кредити залишаються драйвером кредитної полiтики банкiв. Одним iз важливих чинникiв макроекономiчної стабiльностi в Українi залишається спiвпраця з Мiжнародним валютним фондом. У 2018 роцi, пiсля 1,5-рiчної паузи у наданнi фiнансування, Рада директорiв МВФ затвердила нову програму спiвпрацi з Україною stand-by (SBA), що передбачає видiлення Українi близько 3,9 млрд доларiв протягом 14 мiсяцiв. Перший транш програми SBA в розмiрi близько 1,4 млрд доларiв надiйшов в Україну у груднi, внаслiдок чого обсяг мiжнародних резервiв України сягнули п'ятирiчного максимуму (20,8 млрд дол. США), що помiтно зменшило макроекономiчнi ризики для України в середньостроковiй перспективi. Регiональна мережа Банку, що охоплює майже всi областi України, представлена 82 вiддiленнями, 40 з яких зосереджено в Iвано-Франкiвськiй, Львiвськiй областях та в м.Києвi.

Активи

На протязi 2014-2018 рокiв Банком було придбано основних засобiв та нематерiальних активiв на суму 124 160 тисяч гривень. За останнi 5 рокiв Банком було вiдчужено активiв на суму 1 115 тисяч гривень. Вiдчуження активiв в обсязi, що перевищує встановлений у статутi розмiр протягом року не було. На 2019 рiк бюджетом Банку передбачено капiтальних iнвестицiй на суму 66 591 тис. грн., в т.ч. в розвиток iнформацiйних технологiй - 61 039 тис. грн., пiдтримку функцiонування та розвиток мережi 5 552 тис. грн..

Основні засоби

Екологiчнi питання не мають суттєвого впливу на використання активiв Банку. Станом на 31 грудня 2018 року вiдсутнi основнi засоби стосовно яких є передбаченi законодавством обмеження щодо володiння, користування та розпорядження та, щодо яких є обмеження права власностi. Основнi засоби - це матерiальнi активи, якi Банк утримує з метою використання їх у процесi своєї дiяльностi, надання послуг, для здiйснення адмiнiстративних функцiй. Основнi засоби первiсно визнаються за фактичною собiвартiстю, яка складається з фактичних витрат на придбання i приведення їх у стан, придатний до використання. Пiсля первiсного визнання об'єктiв основних засобiв, як активiв, крiм об'єктiв нерухомостi Банку, їх подальший облiк здiйснюється за методом первiсної вартостi. Переоцiнка об'єктiв, подальший облiк яких здiйснюється за первiсною вартiстю не здiйснюється. Переоцiнка основних засобiв проводиться з метою приведення балансової вартостi основних засобiв у вiдповiднiсть до ринкових цiн. Якщо залишкова вартiсть об'єкта основних засобiв суттєво (бiльше нiж на 10 вiдсоткiв) вiдрiзняється вiд його справедливої вартостi на дату складання балансу, може проводитись переоцiнка цього об'єкта вiдповiдно до нормативно-правових актiв з оцiнки майна, що визначають методичне регулювання оцiнки майна. Облiк об'єктiв нерухомостi Банку здiйснюється за методом переоцiненої вартостi. Переоцiнку об'єкту нерухомостi Банку, який утримується на балансi за переоцiненою вартiстю, Банк здiйснює якщо залишкова вартiсть цього об'єкта суттєво вiдрiзняється вiд його справедливої вартостi на дату балансу. У разi переоцiнки об'єкта нерухомостi Банку на ту саму дату здiйснюється переоцiнка всiх об'єктiв нерухомостi Банку. Для визначення справедливої вартостi об'єктiв нерухомостi на дату балансу Банком проводиться незалежна експертна оцiнка. Незалежна оцiнка власного нерухомого майна обов'язково проводиться незалежним оцiнювачем за станом на кiнець звiтного року. Переоцiнка об'єктiв нерухомостi, якi були переоцiненi в попереднiх перiодах, надалi проводиться з такою регулярнiстю, щоб їх залишкова вартiсть на дату балансу суттєво не вiдрiзнялась вiд справедливої вартостi. Банк залучив незалежного оцiнювача для оцiнки об'єктiв нерухомостi станом на 01 грудня 2018 року. При визначеннi справедливої вартостi основних засобiв, що пiдлягали переоцiнцi, використовувалася методика витратного пiдходу та дохiдного з прямою капiталiзацiєю. Збiльшення вартостi будiвель в результатi переоцiнки визнається безпосередньо в iншому сукупному доходi, за винятком тих випадкiв, коли воно сторнує зменшення вартостi в результатi попередньої переоцiнки, визнане у прибутку або збитку. Зменшення вартостi будiвель в результатi переоцiнки визнається у прибутку або збитку, за винятком тих випадкiв, коли воно сторнує збiльшення вартостi в результатi попередньої переоцiнки, визнане безпосередньо в iншому сукупному доходi. При визнаннi результатiв переоцiнки накопичена амортизацiя вираховується з первiсної (переоцiненої) вартостi об'єкта основних засобiв, а отримана на нетто-основi балансова вартiсть переоцiнюється до його справедливої вартостi. За цим методом переоцiнена вартiсть об'єкта дорiвнює його справедливiй вартостi, а накопичена амортизацiя дорiвнює нулю. Облiк витрат, пов'язаних iз полiпшенням основних засобiв здiйснюється за рахунками облiку капiтальних iнвестицiй, якщо вони вiдповiдають критерiям капiталiзацiї. Прибутки за вирахуванням збиткiв вiд продажу основних засобiв визнаються у прибутку або збитку. Iнвестицiйна нерухомiсть - цк нерухомiсть,що утримується Банком з метою отримання орендного доходу або зростання вартостi вкладеного капiталу,або для досягнення обох цiлей. Одиницею облiку iнвестицiйної нерухомостi є будiвля або частина будiвлi (якщо частина яка здається в оренду складає бiльше 70% вiд загальної площi будiвлi або її частини), що перебувають у розпорядженнi Банку як власника. До iнвестицiйної нерухомостi належать: - будiвля, що перебуває у власностi банку та надається в лiзинг (оренду) за одним або кiлькома договорами про оперативний лiзинг(оренду); - будiвля, що не зайнята на цей час та призначена для надання в лiзинг (оренду) за одним або кiлькома договорами про оперативний лiзинг (оренду). Пiд час первiсного визнання iнвестицiйної нерухомостi банк оцiнює та вiдображає її в бухгалтерському облiку за первiсною вартiстю, яка включає цiну придбання цiєї нерухомостi та всi витрати, що безпосередньо пов'язанi з її придбанням. Пiсля первiсного визнання об'єкта iнвестицiйної нерухомостi подальшу його оцiнку банк здiйснює за первiсною вартiстю (собiвартiстю) з урахуванням накопиченої амортизацiї та втрат вiд зменшення корисностi.Первiсна вартiсть амортизується протягом строку його використання. Банк припиняє визнавати в балансi об'єкт iнвестицiйної нерухомостi пiд час його вибуття внаслiдок продажу або передавання у фiнансовий лiзинг (оренду), або якщо бiльше не очiкується отримання будь-яких економiчних вигiд вiд його використання. Мiсцезнаходження основних засобiв - за мiсцезнаходженням вiддiлень Банку.

Проблеми

За останнi три роки темпи росту економiки були найвищими. Проте такi темпи навiть з урахуванням прогнозної динамiки зростання не перекривають спаду 2014-2015 рокiв. Але попри зростання турбує природа i якiсть такого зростання. Основним сектором, що забезпечував пiдйом нащої економiки упродовж року, залишилася торгiвля (переважно iмпортом). Головний сектор (промисловiсть) демонстрував спадаючу динамiку (вклад у ВВП зменшився наполовину порiвняно з початком року). Полiпшив показники аграрний сектор, що в останнi мiсяцi року, завдяки рекордному врожаю зернових, демонструє найкращу економiчну динамiку серед усiх секторiв. Банк здiйснює свою дiяльнiсть в Українi. Попри те, що економiка України вважається ринко-вою, вона продовжує демонструвати певнi особливостi, властивi економiцi, що розвивається. Такi особливостi характеризуються, але не обмежуються, низьким рiвнем лiквiдностi на ринках капiталу, високою iнфляцiєю та значним дефiцитом балансу державних фiнансiв та зовнiшньої торгiвлi. Уряд України продовжує здiйснювати комплексну програму структурної реформи, спрямовану на усунення iснуючих диспропорцiй в економiцi, державних фiнансах та управлiннi, боротьбу з корупцiєю, реформування судової системи тощо з кiнцевою метою забезпечити умови для вiдновлення економiки в країнi. У 1-му кварталi 2018 року реальний ВВП зрiс на 3,1%, у 2-му кварталi - на 3,8%, а у 3-му кварталi - на 2,8%. За 2018 рiк Зростання валового внутрiшнього продукту (ВВП) України за пiдсумками 2018 року становить 3,4% завдяки подальшому пiдвищенню доходiв населення, що стимулювало споживчий попит, високим дiловим очiкуванням та зумовленим ними зростанням iнвестицiйної активностi, а також загалом сприятливiй кон'юнктурi на зовнiшнiх ринках. Як зазначалось вище додатковий iмпульс економiцi надав рекордний урожай зернових культур. Минулий 2018 рiк став свiдченням того, наскiльки сприятливою для макрофiнансової стабiльностi є послiдовна та незалежна полiтика Нацiонального банку, який провiв цей рiк, спрямовуючи свою дiяльнiсть на забезпечення цiнової та фiнансової стабiльностi i втiлення довгоочiкуваних реформ для розвитку фiнансового сектору. Як наслiдок, максимальне економiчне зростання за останнi сiм рокiв, мiнiмальна iнфляцiя за пять рокiв, найбiльший обсяг мiжнародних резервiв за пять рокiв. Банкiвська система не лише стiйка, докапiталiзована i прозора, а й вперше за останнi пять рокiв - прибуткова. У 2018 роцi банкiвський сектор отримав рекордний чистий прибуток 21,7 млрд.грн. (рентабельнiсть капiталу - 14,3%). На кiнець 2018 року в Українi є 77 дiючих банкiв. Жорсткi монетарнi умови,що склались внаслiдок низки пiдвищень облiкової ставки, яка склала на кiнець 2018 року 18% рiчних, стануть запорукою подальшого зниження iнфляцiї впродовж наступних рокiв. Жорстка монетарна полiтика стримувала iнфляцiйний тиск ,зокрема через канал обмiнного курсу. Як наслiдок, споживча iнфляцiя почала сповiльнюватись у рiчному вимiрi i склала за пiдсумками грудня 9,8% (у 2017 роцi -13,7%). Однiєю iз передумов стiйкого i економiчного зростання є нзька i стабiльна iнфляцiя. Незважаючи на перiоди волатильностi (сiчень i липень-серпень) курс гривнi в 2018 роцi в цiлому продемонстрував стабiльнiсть.Вiдбулось незначне посилення гривнi до долара США (на 1,4% - з 28,07 UAN/USD до 27,69 UAN/USD),що сприяло зростанню гривневих коштiв населення на 14,8% та субєктiв господарювання на 6,8%. Упродовж 2018 року зросли i чистi активи банкiв насамперед завдяки збiльшенню кредитного портфеля. Найбiльш високими темпами зростали гривневi кредити фiзичним особам - на 34,1% ,засвiдчуючи, що споживчi кредити залишаються драйвером кредитної полiтики банкiв. Одним iз важливих чинникiв макроекономiчної стабiльностi в Українi залишається спiвпраця з Мiжнародним валютним фондом. У 2018 роцi, пiсля 1,5-рiчної паузи у наданнi фiнансування, Рада директорiв МВФ затвердила нову програму спiвпрацi з Україною stand-by (SBA), що передбачає видiлення Українi близько 3,9 млрд доларiв протягом 14 мiсяцiв. Перший транш програми SBA в розмiрi близько 1,4 млрд доларiв надiйшов в Україну у груднi, внаслiдок чого обсяг мiжнародних резервiв України сягнули п'ятирiчного максимуму (20,8 млрд дол. США), що помiтно зменшило макроекономiчнi ризики для України в середньостроковiй перспективi.

Фінансова політика

Протягом 2018 року Банк проводив прибуткову дiяльнiсть, вiдповiдно було достатньо ресурсiв для фiнансування активних операцiй. Ризик лiквiдностi визначається як ризик того, що Банк не зможе виконати свої зобов'язання у вста-новлений термiн за рахунок вiдсутностi можливостi залучити кошти на ринку або продати лiквiднi активи. Банк здатен покрити вiдтiк коштiв за рахунок надходження коштiв, високолiквiдних активiв та своєї власної здатностi отримувати кредити. Стосовно високолiквiдних активiв, зокрема, за умови кризи на ринку, їхнiй продаж або використання в якостi гарантiї в обмiн на кошти стає надзвичайно важким (або навiть неможливим); з цiєї точки зору ризик лiквiдностi Банку тiсно пов'язаний з умовами лiквiдностi на ринку. Пiдхiд керiвництва до управлiння лiквiднiстю полягає у тому, щоб забезпечити по мiрi можливостi постiйний достатнiй рiвень лiквiдностi для погашення зобов'язань у належнi строки, як за звичайних, так i за надзвичайних умов, без понесення неприйнятних збиткiв або ризику для репутацiї Банку. Полiтика щодо лiквiдностi шорiчно переглядається та затверджується Наглядовою радою Банку. Керiвництво постiйно здiйснює оцiнку ризику лiквiдностi шляхом виявлення i монiторингу змiн у фiнансуваннi, необхiдному для пiдтримання лiквiдностi на рiвнi, передбаченому вимогами НБУ. Банк щоденно розрахоаує нормативи лiквiдностi вiдповiдно до вимог Нацiонального банку України.Цi нормативи включають: - норматив миттєвої лiквiдностi (Н4),який розраховується як спiввiдношенн високолiквiдних активiв до поточних зобов'язань банку. Станом на 31 грудня 2018 року цей норматив складав 91,47%, при нормативному значеннi не менше 30% (станом на 31 грудня 2017 року - 108,77%); - норматив поточної лiквiдностi (Н5), який розраховується,як спiввiдношення лiквiдних активiв до зобовязань зi строком погашення,який не перевищує 31 календарний день. Станом на 31 грудня 2018 року цей норматив складав 84,44%, при нормативному значеннi не менше 40% (станом на 31 грудня 2017 року - 120,35%); - норматив короткострокової лiквiдностi (Н6), який розраховується як спiввiдношення лiквiдних активiв до зобовязань зi строком погашення до одного року. Станом на 31 грудня 2018 року цей норматив складав 212,58% при нормативному значеннi не менше 60% (станом на 31 грудня 2017 року - 166,92%). Передумов ведення збиткової дiяльностi у 2019 роцi не має.

Вартість укладених, але ще не виконаних договорів

Банк своєчасно, згiдно умов укладених договорiв здiйснює оплату за придбанi основнi засоби, не-матерiальнi активи. Станом на 31 грудня 2018 року Банк не має зобов'язань за придбанi основнi засоби та нематерiальнi активи, якi Банк не сплатив своєчасно згiдно укладених договорiв. Станом на 31 грудня 2018 року Банк мав капiтальнi зобовязання, передбаченi контрактами, щодо основних засобiв та нематерiальних активiв на загальну суму 1 924 тисячi гривень (31 грудня 2017 року - 5 411 тисяч гривень). Керiвництво вважає, що майбутнi чистi доходи будуть достатнiми для покриття цих та подiбних зобов'язань. Основною метою цих iнструментiв є забезпечення надання коштiв клiєнтам по мiрi необхiдностi. Гарантiї та акредитиви, що являють собою безвiдкличнi зобов'язання Банку зi здiйснення платежiв у випадку невиконання клiєнтом цих зобов'язань перед третiми сторонами, мають такий самий рiвень кредитного ризику, що й кредити. Загальна сума контрактної заборгованостi за невикористаними кредитними лiнiями, акредитивами та гарантiями не обов'язково являє собою майбутнi грошовi вимоги, адже можливi закiнчення строку дiї або скасування зазначених зобов'язань без надання клiєнту коштiв. Зобов'язання кредитного характеру включають невикористану частину суми, що надається клiєнту. У вiдношення зобов'язань кредитного характеру Банк потенцiйно схильний до ризику понесення збиткiв в сумi, що дорiвнює загальнiй сумi невикористаних зобов'язань. Однак, ймовiрна сума збиткiв менша загальної суми невикористаних зобов'язань, адже бiльша частина зобов'язань кредитного характеру залежить вiд дотримання клiєнтами певних вимог щодо кредитоспроможностi. Банк контролює строк, який залишився до погашення зобов'язань кредитного характеру, так як зазвичай довгострокове зобов'язання мають бiльш високий рiвень кредитного характеру, нiж короткостроковi зобов'язання. Станом на 31 грудня 2018 року левова частка зобовязань з кредитування є вiдкличними i становить 1 881 897 тисяч гривень (31 грудня 2017 року - 206 206 тисяч гривень). Загальна сума невиконаних зобовязань за кредитами та гарантями згiдно угоди необовязково являє собою майбутнi потреби у грошових коштах,оскiльки термiн дiї таких фiнансових iнструментiв може закiнчитися без фiнансування.

Стратегія подальшої діяльності

Змiни у конкурентному середовищi, новi регуляторнi вимоги в частинi органiзацiї системи управлiння ризиками та в пiдходах за наглядом за дiяльнiстю банкiв, розвиток нових дiджитал технологiй створюють новi виклики для банку. Забезпечення високої ефективностi бiзнесу та укрiплення фiнансової стiйкостi банку будуть залишатися ключовими цiлями в довгостроковiй перспективi. Пiдвищення конкуренцiї на банкiвському ринку, жорстка монетарна полiтика з метою утримання цiльового рiвня iнфляцiї будуть створювати ризики для досягнення запланованих результатiв дiяльностi банку. З врахуванням даних факторiв банк ставить на метi подальше зростання бiзнесу та забезпечення показникiв ефективностi в 2019 роцi: збiльшення обсягiв продажiв на 12% до 3,5 млрд. грн., збiльшення кiлькостi клiєнтiв на 14%, забезпечення показника ROE на рiвнi не нижче 23,4%, показника Cost-to-Income Ratio на рiвнi не вище 43,1%. Стратегiя розвитку банку базується на основi того, що АТ <Iдея Банк> є одним лiдерiв роздрiбного сегменту. Банк ще бiльше зосередиться на тих сферах в своїй дiяльностi, де зможе надати додатковi спецiальнi продукти, послуги та сервiси своїм клiєнтам, i таким чином, видiлитися з помiж конкурентiв. Клiєнтська стратегiя банку будується на побудовi довгострокових взаємовигiдних вiдносинах. Пiдвищення якостi обслуговування клiєнтiв є важливими стратегiчними напрямками роботи банку. Ще однiєю з ключових цiлей в 2019 роцi є запуск впровадження нового iнновацiйного проекту по digital-напрямку. Це Банк нового поколiння, який буде дозволяти клiєнту використовувати усi можливостi сучасних фiнансових iнструментiв iнтерактивно, через глобальну мережу iнтернет, в тому числi, через додаток до мобiльного телефону, i без необхiдностi фiзичного вiдвiдування вiддiлень банку. Впровадження нового проекту дозволить клiєнтам отримати якiсно новi зручнi сервiси та продукти, а банку залучити нових клiєнтiв.

R&D

Банк не проводить дослiджень та розробок.

Інше

Дiяльнiсть Банку ?рунтується на чинному законодавствi та лiцензiях. АТ <Iдея Банк> має статус банку з iноземним капiталом та статус ощадного. У 2007 роцi Банк було придбано однiєю з найбiльших у Схiднiй та Центральнiй Європi фiнансових груп Getin Holding S.A. (Республiка Польща), що динамiчно розвивається. Getin Holding S.A. iнвестує в компанiї з високим потенцiалом росту, що працюють у секторi фiнансових послуг для приватних клiєнтiв та малого бiзнесу. Холдинг фокусується на швидкозростаючих секторах ринку, таких як: роздрiбнi банкiвськi послуги, банкiвськi послуги для малого та середнього бiзнесу, лiзинг, посередництво в страхуваннi. До складу Getin Holding S.A.5 входять компанiї, що надають фiнансовi послуги: Idea Bank, Idea Getin Leasing, Idea Money, Tax Care, M.W. Trade (Польща), Idea Bank, New Finance Servise (Україна), Idea Bank (Бiлорусь), Idea Bank, Idea Leasing (Румунiя), Carcade (Росiя). Головною метою холдингу є здобуття максимальної ефективностi при утриманнi помiрного рiвня iнвестицiйних ризикiв. Пряма участь Getin Holding S.A. у статутному капiталi АТ <Iдея Банк> наразi становить 100%. З моменту входження у Getin Holding S.A. Банком здiйснено комплекс перетворень та нововведень, починаючи вiд стратегiї розвитку i закiнчуючи перебудовою внутрiшньої структури управлiння та органiзацiї роботи банку. Iнвестори принесли новi технологiї та iнструменти, якi добре зарекомендували себе на європейському ринку. АТ <Iдея Банк> у своїй дiяльностi орiєнтується на обслуговування приватних осiб, проте надає широкий спектр послуг i корпоративним клiєнтам. Продуктовий ряд Банку постiйно розширюється, що сприяє нарощенню клiєнтської бази. Остання протягом 2017 року зросла бiльше нiж на 43,8 тис. осiб (на 19,6%), протягом минулого року - на 37,6 тис. осiб (на 14,1%) та станом на початок 2019 року перевищила 304,5 тис. осiб, майже 298 тис. з яких - приватнi клiєнти. Залученню клiєнтiв сприяє також активний розвиток карткового бiзнесу - АТ <Iдея Банк> спiвпрацює з МПС VISA (асоцiйований член з 2011 року) та Master Card (асоцiйований член з 2016 року). Партнерами з обслуговування БПК виступають банкiвськi установи - члени мережi банкоматiв <АТМоСфера>. Активнi операцiї фондуються клiєнтськими коштами та власним капiталом. Висока ефективнiсть дiяльностi протягом аналiзованого перiоду сприяла нарощенню власних коштiв. За результатами оцiнки стiйкостi банку, сформованими НБУ на основi балансу АТ <Iдея Банк> на 31 грудня 2017 року, потреби в капiталi за базовим та несприятливим макроекономiчним сценарiєм АТ <Iдея Банк> не мав. Нарощення обсягу власних коштiв АТ <Iдея Банк> протягом останнiх трьох рокiв вiдбувалося виключно за рахунок прибуткової дiяльностi. Так за 2016 рiк Банк отримав прибуток в сумi 53 340 тис.гривень, 2017 рiк - 138 544 тис. гривень i за 2018 рiк - 336 271 тис.гривень. Власний капiтал на кiнець 2016 року складав 284 301 тис.гривень, 2017 та 2018 року - 422 845 та 718 449 тисяч гривень вiдповiдно. Основною складовою ресурсної бази АТ <Iдея Банк> протягом звiтного перiоду є кошти клiєнтiв. Банк має досвiд успiшної спiвпрацi з НБУ. Зобов'язання перед регулятором було виконано в строк, передбачений угодою. Високолiквiднi активи пiдтримуються в обсязi, достатньому для обслуговування клiєнтiв та виконання власних зобов'язань Банку. Станом на початок поточного року основними складовими високолiквiдних активiв були ОВДП й депозитнi сертифiкати НБУ, що забезпечує прийнятний рiвень доходностi за вiдсутностi кредитних ризикiв, та кошти на НОСТРО рахунках, здебiльшого в банках резидентах. Показники лiквiдностi перевищують нормативнi значення, встановленi НБУ. Значення показника швидкої лiквiдностi, який характеризує здатнiсть розраховуватись за поточними зобов'язаннями, є високим. Показники миттєвої, поточної та короткострокової лiквiдностi суттєво перевищували встановленi значення НБУ (Н4 = 91,47%, Н5 = 84,44%, Н6 = 212,58%, при нормативних значеннях не менше 30%, 40% i 60% вiдповiдно). Середнi значення по банкiвськiй системi України становили 68,66%, 99,12% та 93,52% вiдповiдно. Значення показника швидкої лiквiдностi, який характеризує здатнiсть розраховуватись за поточними зобов'язаннями, є високим. Обсяг операцiй з пов'язаними сторонами, як пасивних, так i активних, незначний. Регулятивний капiтал Банку складав 606 025 тис. грн. Структура регулятивного капiталу задовiльна - капiтал I рiвня становив 303,01 млн. грн., коефiцiєнт фондової капiталiзацiї - 49,3%. Показник адекватностi регулятивного капiталу прийнятний (Н2 = 16,87%, при нормативному не менше 10%). Середнє значення по банкiвськiй системi України становило 16,18%. Динамiка залучених коштiв клiєнтiв була позитивною. За пiдсумками 2017 та 2018 рокiв їх фактичний прирiст перевищив 2% та 10% вiдповiдно. Станом на 1 сiчня 2019 року портфель клiєнтських коштiв АТ <Iдея Банк> складав 3 284 349 тис. грн. Активи АТ <Iдея Банк>, основною складовою яких є клiєнтський кредитний портфель, станом на 01.01.2019 р. становили 4 204 715 тис. грн.(2016 та 2017 рр.. - 3 356 235 та 3579 047 тис.грн. вiдповiдно) Високолiквiднi активи, обсяг яких варiювався впродовж звiтного перiоду, пiдтримуються в обсязi, достатньому для обслуговування клiєнтiв та виконання власних зобов'язань Банку. Клiєнтський кредитний портфель Банку, основною складовою якого є кредити, наданi фiзичним особам, за пiдсумками 2016 2017 та 2018 рокiв зрiс на 14 %, 19,5% та на 33% вiдповiдно. Станом на 01.01.2019 р. клiєнтський кредитний портфель складав 4 791 617 тис. грн.,(брутто) у т. ч. заборгованiсть за кредитами, наданими пов'язаним сторонам - 270 тис. грн. Показник максимального розмiру кредитного ризику за операцiями з пов'язаними з банком особами вiдчутно нижчий значення, встановленого НБУ (Н9 = 0,04%, при нормативному не бiльше 20%). Середнє значення по банкiвськiй системi України становило 10,41%. За пiдсумками 2016 року рентабельнiсть активiв складала 1,83 %, рентабельнiсть капiталу - 25,31%, чиста процентна маржа - 17,38% ,з пiдсумками 2017 року рентабельнiсть активiв складала 4,18%, рентабельнiсть капiталу - 48,72%, чиста процентна маржа - 23,86%, за пiдсумками 2018 року - 8,86%, 79,92% та 36,98% вiдповiдно. АТ <Iдея Банк> за пiдсумками першого пiврiччя отримав пiдтвердження кредитного рейтингу за нацiональною шкалою вiд рейтингового агенства "Кредит Рейтинг" на рiвнi (uaА-) прогноз "стабiльний". За пiдсумками на кiнець 2018 року Банк отримав пiдтвердження довгострокового кредитного рейтингу за Нацiональною рейтинговою шкалою на рiвнi uaAA- прогноз "стабiльний". Установа з рейтингом uaAA характеризується дуже високою кредитоспроможнiстю.Стабiльний прогноз вказує на вiдсутнiсть на поточний момент передумов для змiни рейтингу протягом року. Рiвень кредитного рейтингу АТ "Iдея Банк" пiдтримується: - наявнiстю пiдтримки з боку основного акцiонера - польської фiнансової групи Getin Holding S.A.; - диверсифiкацiєю кредитного портфеля та ресурсної бази за основними контрагентами; - прийнятною валютною структурою ресурсної бази та клiєнтського кредитного портфеля; - високою ефективнiстю дiяльностi; - диверсифiкацiєю корпоративного кредитного портфеля та коштiв субєктiв господарювання за видами економiчної дiяльностi. АТ "Iдея Банк" притаманнi спiльнi ризики для банкiвської системи.Разом з тим, уразливiсть банкiвської установи до окремих ризикiв розцiнюється на iндивiдуальнiй основi, виходячи iз моделi внутрiшньої органiзацiї активностi Банку на окремих ринках, управлiння активними та пасивними операцiями, а також якостi вкладень i стабiльностi пасивної бази.

Посадові особи

Ім'я Посада
Мальскі Якуб Член Наглядової ради
Рік народження 1958 р. н. (66 років)
Дата вступу на посаду і термін 21.08.2018 - 3 роки
Паспортні дані д/в
Освіта Вища
Стаж роботи 36 років
Попередне місце роботи Директор напрямку ризику, Радник Правлiння Гетiн Холдiнг С.А. (Польща).
Примітки На пiдставi рiшення Загальних Зборiв акцiонерiв ПАТ "Iдея Банк", закрiпленого в протоколi №60 вiд 21.08.2018 року переобрано Членом Наглядової Ради банку термiном,передбаченим Статутом банку. Повноваження та обовязки Членiв Наглядовоїї Ради визначає Статут Банку та Положення про Наглядову Раду. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини немає. Iнформацiя щодо виплаченої винагороди вiдсутня. Фiзична особа не надавала згоди на розкриття паспортних даних. Член Наглядової ради банку є представником акцiонера. Наглядова Рада контролює та регулює дiяльнiсть Правлiння в межах компетенцiї, визначеної Статутом АТ "Iдея Банк" та законодавством України.
Кшиштоф Ярослав Бєлєцкі Член Наглядової ради
Рік народження 1966 р. н. (58 років)
Дата вступу на посаду і термін 21.08.2018 - 3 роки
Паспортні дані д/в
Освіта Вища
Стаж роботи 28 років
Попередне місце роботи Член Спостережгої ради Гетiн Нобле Банк С.А. (Польща), Гетiн Холдiнг С.А. (Польща) - Заступник Голови Правлiння.
Примітки На пiдставi рiшення Загальних Зборiв акцiонерiв ПАТ "Iдея Банк", закрiпленого в протоколi №60 вiд 21.08.2018 року обрано Членом Наглядової Ради банку термiном, передбаченим Статутом Банку. Повноваження та обовязки Членiв Наглядової Ради визначає Статут Банку та Положення про Наглядової Раду. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини немає. Iнформацiя щодо виплаченої винагороди вiдсутня. Фiзична особа не надавала згоди на розкриття паспортних даних. Член Наглядової Ради банку є представником акцiонера. Наглядоваї Рада контролює та регулює дiяльнiсть Правлiння в межах компетенцiї, визначеної Статутом АТ "Iдея Банк" та законодавством України.
Гасич Ярослава Русланівна Член Наглядової ради
Рік народження 1972 р. н. (52 роки)
Дата вступу на посаду і термін 21.08.2018 - 3 роки
Паспортні дані д/в
Освіта Вища
Стаж роботи 14 років
Попередне місце роботи ТОВ "АРМАПРОФIТ" - Юристконсульт.Незалежний Член Спостережної ради ПАТ "Iдея Банк"
Примітки Рiшенням Загальних зборiв акцiонерiв (протокол №60 вiд 21.08.2018 р.) ) переобрана Членом Наглядовоїї Ради ПАТ "Iдея Банк" зi строком повноважень,визначеним Статутом Банку. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини немає. Iнформацiя щодо виплаченої винагороди вiдсутня. Фiзична особа не надавала згоди про розкриття паспортних даних. Член Наглядової ради банку є представником акцiонера. Наглядова Рада контролює та регулює дiяльнiсть Правлiння в межах компетенцiї, визначеної Статутом АТ "Iдея Банк" та законодавством України.
Романюк Наталія Сергіївна Головний бухгалтер, Директор Департаменту бухгалтерського облiку i звiтностi
Рік народження 1959 р. н. (65 років)
Дата вступу на посаду і термін 20.07.2010 - Невизначений
Паспортні дані д/в
Освіта Вища
Стаж роботи 37 років
Попередне місце роботи Заступник Головного бухгалтера ПАТ "Кредобанк"
Примітки Призначена на посаду Головного бухгалтера ПАТ "Iдея Банк" улипнi 2010 року. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини немає. Iнформацiя щодо отриманої винагороди вiдсутня. Головний бухгалтер Банку очолює службу бухгалтерського облiку та звiтностi, виконує контрольнi функцiї в сферi бухгалтерського облiку дiяльностi Банку. Головний бухгалтер Банку призначається Наглядовою Радою банку. Керуючись ч.2 ст.32 Конституцiї України, посадова особа не давала згоди на оприлюднення iнформацiї щодо паспортних даних.Посади в iнших юридичних особах не обiймає.
Луценко Олег Володимирович Член Правлiння,Фiнансово-Операцiйний Директор
Рік народження 1971 р. н. (53 роки)
Дата вступу на посаду і термін 01.11.2017 - 3 роки
Паспортні дані д/в
Освіта Вища
Стаж роботи 26 років
Попередне місце роботи Заступник Голови Правлiння ВАТ <АСТРА БАНК>.
Примітки 1 листопада 2014 Рiшенням Спостережної Ради призначений на посаду Члена Правлiння, Фiнансово - оерацiйного директора ПАТ "Iдея Банк". (протокол вiд 29.10.2014 №187). 27 жовтня 2017 року рiшенням Спостережної Ради банку переобраний Членом Правлiння банку,Фiнансово-Операцiйним Директором на термiн повноважень,визначений Статутом банку (протокол вiд 27.10.2017 №339 ). Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини немає. Iнформацiя щодо отриманої винагороди вiдсутня. Член Правлiння координує роботу Операцiйного Департаменту, Департамент контролiнгу, Департаменту кредитного адмiнiстрування, Департаменту бкхгалтерського облiку та звiтностi та Вiддiлу фiнансового монiторингу. Керуючись ч.2 ст.32 Конституцiї України, посадова особа не давала згоди на оприлюднення iнформацiї щодо паспортних даних.Посади в iнших юридичних особах не обiймає.
Синишин Ростислав Тарасович Член Правлiння, Директор з ризикiв
Рік народження 1982 р. н. (42 роки)
Дата вступу на посаду і термін 01.11.2017 - 3 роки
Паспортні дані д/в
Освіта Вища
Стаж роботи 14 років
Попередне місце роботи Начальник вiддiлу аналiзу та контролю ризикiв ПАТ "Русский Стандарт".
Примітки Рiшенням Спостережної Ради вiд 24 березня 2016 року (протокол №240) призначений на посаду Члена Правлiння ПАТ "Iдея Банк". 27 жовтня 2017 року рiшенням Спостережної Ради банку переобраний Членом Правлiння банку, Директором з ризикiв на термiн повноважень,визначений Статутом банку (протокол вiд 27.10.2017 №339). Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини немає. Iнформацiя щодо отриманої винагороди вiдсутня. У вiдповiдностi до вимог Постанови Правлiння НБУ вiд 11.06.2018 №64 перепорядковано вертикаль ризикiв,яку очолює Член Правлiння,Директор з ризикiв Наглядовiй радi Банку (Протокол №397 вiд 26.11.2018 року). Член Правлiння координує роботу Департаменту управлiння ризиками, Департаменту по роботi з проблемною заборгованiстю,Департаменту верифiкацiї та кредитних рiшень, Управлiння протидiї шахрайству Керуючись ч.2 ст.32 Конституцiї України, посадова особа не давала згоди на оприлюднення iнформацiї щодо паспортних даних.Посади в iнших юридичних особах не обiймає.
Радченко Андрій Анатолійович Незалежний Член Наглядової ради
Рік народження 1972 р. н. (52 роки)
Дата вступу на посаду і термін 21.08.2018 - 3 роки
Паспортні дані д/в
Освіта Вища
Стаж роботи 22 роки
Попередне місце роботи Заступник Голови Правлiння ПАТ "Аграрний фонд" Україна. З 26.04.2015 по теперiшнiй час - Голова Правлiння ПАТ "Аграрний фонд" Україна.
Примітки Рiшенням Загальних зборiв акцiонерiв (протокол №60 вiд 21.08.2018 р.) ) обраний Незалежним членом Наглядовоїї Ради ПАТ "Iдея Банк" зi строком повноважень,визначеним Статутом Банку. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини немає. Iнформацiя щодо виплаченої винагороди вiдсутня. Фiзична особа не надавала згоди про розкриття паспортних даних. Наглядова Рада контролює та регулює дiяльнiсть Правлiння в межах компетенцiї, визначеної Статутом АТ "Iдея Банк" та законодавством України.
Гжегож Копаняж Незалежний Член Наглядової ради
Рік народження 1976 р. н. (48 років)
Дата вступу на посаду і термін 21.08.2018 - 3 роки
Паспортні дані д/в
Освіта Вища
Стаж роботи 20 років
Попередне місце роботи Приватний iнвестор,консультант
Примітки Рiшенням Загальних зборiв акцiонерiв (протокол №60 вiд 21.08.2018 р.) ) обраний Незалежним членом Наглядовоїї Ради ПАТ "Iдея Банк" зi строком повноважень,визначеним Статутом Банку. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини немає. Iнформацiя щодо виплаченої винагороди вiдсутня. Фiзична особа не надавала згоди про розкриття паспортних даних. Наглядова Рада контролює та регулює дiяльнiсть Правлiння в межах компетенцiї, визначеної Статутом АТ "Iдея Банк" та законодавством України.
Лесик Ольга Володимирівна Незалежний Член Наглядової ради
Рік народження 1955 р. н. (69 років)
Дата вступу на посаду і термін 21.08.2018 - 3 роки
Паспортні дані д/в
Освіта Вища
Стаж роботи 42 роки
Попередне місце роботи ПАТ "Кредобанк" -Головний спецiалiст вiддiлу Бюро правлiння Департаменту органiзацiї Банку,стратегiї i PR.Львiвський Нацiональний Медичний Унiверситет iм.Д.Галицького - лаборант кафедри гематологiї ФДПО.
Примітки Рiшенням Загальних зборiв акцiонерiв (протокол №60 вiд 21.08.2018 р.) обрана Незалежним членом Наглядовоїї Ради ПАТ "Iдея Банк" зi строком повноважень,визначеним Статутом Банку. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини немає. Iнформацiя щодо виплаченої винагороди вiдсутня. Фiзична особа не надавала згоди про розкриття паспортних даних. Наглядова Рада контролює та регулює дiяльнiсть Правлiння в межах компетенцiї, визначеної Статутом АТ "Iдея Банк" та законодавством України.
Піотр Качмарек Голова Наглядової ради Банку
Рік народження 1966 р. н. (58 років)
Дата вступу на посаду і термін 21.08.2018 - 3 роки
Паспортні дані д/в
Освіта Вища
Стаж роботи 29 років
Попередне місце роботи Член Правлiння, Директор iз роздрiбних банкiвських послуг ПАТ "Альфа Банк" (Україна). З червня 2014 призначений Головою Правлiння "Гетiн Холдiнг Спулка Акцийна".
Примітки 21 серпня 2018 року рiшенням Загальних Зборiв Акцiонерiв (протокол №60) було переобрано на посаду Голови Наглядової Ради Банку на термiн, визначений Статутом Банку. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини немає. Iнформацiї щодо отриманої винагороди немає. Фiзична особа не давала згоди на оприлюднення iнформацiї щодо паспортних даних. Голова Наглядової ради банку є представником акцiонера. Наглядова Рада контролює та регулює дiяльнiсть Правлiння в межах компетенцiї, визначеної Статутом АТ "Iдея Банк" та законодавством України.
Шляк Славомір Павел Член Правлiння, Адмiнiстративний Директор
Рік народження 1967 р. н. (57 років)
Дата вступу на посаду і термін 01.11.2017 - 3 роки
Паспортні дані д/в
Освіта Вища
Стаж роботи 29 років
Попередне місце роботи Член Правлiння, Директор Департаменту адмiнiстрацiї ПАТ "Iдея Банк" ( Бiлорусь).
Примітки 29 березня 2016 року рiшенням Спостережної Ради було призначено на посаду з 1.06.2016 року та введено до складу Правлiння банку (протокол № 240) на строк, у вiдповiдностi до Статуту Банку. 27 жовтня 2017 року рiшенням Спостережної Ради банку переобраний Членом Правлiння банку, Адмiнiстративним Директором на термiн повноважень,визначений Статутом банку (протокол вiд 27.10.2017 №339). Член Правлiння вiдповiдальний за Департамент IТ, Департамент логiстики,Юридичний департамент,Управлiння контролю якостi та оптимiзацiя процесiв та Управлiння телефонного обслуговування та сервiсу. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини немає. Iнформацiя щодо отриманої винагороди вiдсутня. Фiзична особа не надавала згоди про розкриття паспортних даних.Посади в iнших юридичних особах не обiймає.
Власенко Михайло Валерійович Голова Правлiння
Рік народження 1964 р. н. (60 років)
Дата вступу на посаду і термін 01.11.2017 - 3 роки
Паспортні дані д/в
Освіта Вища
Стаж роботи 30 років
Попередне місце роботи Голова Правлiння ВАТ "Астра Банк"
Примітки 31 липня 2014 року Рiшенням Спостережної Ради призначений на посаду Голови Правлiння ПАТ "Iдея банк" (протокол вiд 31.07.2014 року №180). 27 жовтня 2017 року Рiшенням Спостережної Ради банку був переобраний на посаду Голови Правлiння банку на новий термiн повноважень, визначений Статутом банку (протокол вiд 27.10.2017 №339). Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини немає. Iнформацiя щодо отриманої винагороди вiдсутня. Повноваження та обовязки Голови Правлiння визначенi Статутом АТ "Iдея Банк". Голова Правлiння координує роботу банку, дiє на пiдставi Законодавства України,нормативно-правових актiв Нацiонального банку України, Статуту банку,згiдно з рiшенням Загальних зборiв акцiонерiв i Наглядової ради банку.Головi Правлiння пiдпорядкованi Департамент казначейства, Департамент по роботi з персоналом,Вiддiл iнформацiйної безпеки, Управлiння безпеки та Бюро Правлiння. Керуючись ч.2 ст.32 Конституцiї України, посадова особа не давала згоди на оприлюднення iнформацiї щодо паспортиних даних. Посади в iнших юридичних особах не обiймає.
Малий Володимир Васильович Член Правлiння, Директор з розвитку бiзнесу
Рік народження 1969 р. н. (55 років)
Дата вступу на посаду і термін 01.11.2017 - 3 роки
Паспортні дані д/в
Освіта Вища
Стаж роботи 17 років
Попередне місце роботи Директор Департаменту роздрiбних продажiв ПАТ "Альфа Банк" -
Примітки 12 квiтня 2016 року рiшенням Спостережної Ради було призначено на посаду та введено до складу Правлiння банку (протокол №243) на строк строк, у вiдповiдностi до Статуту Банку. 27 жовтня 2017 року рiшенням Спостережної Ради банку переобраний Членом Правлiння банку, Директором з розвитку бiзнесу на термiн повноважень,визначений Статутом банку (протокол вiд 27.10.2017 №339). Члену Правлiння,Директору з розвитку бiзнесу пiдпорядкованi наступнi структурнi пiдроздiли: Департамент роздрiбного продажу, Департамент розвитку продуктiв,Департамент альтернативних каналiв продажу, Департамент розвитку карткового та транзакцiйного бiзнесу,Департамент по роботi з бiзнес клiєнтами та Управлiння маркетингу. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини немає. Iнформацiя щодо отриманої винагороди вiдсутня. Керуючись ч.2 ст.32 Конституцiї України, посадова особа не давала згоди на оприлюднення iнформацiї щодо паспортних даних.

Ліцензії

Дата  
96 03.02.2012 Генеральна лiцензiя на здiйснення валютних операцiй згiдно Додатку
Орган ліцензування Нацiональний банк України
Дата видачі 03.02.2012
Опис Необмежена

Особи, послугами яких користується емітент

Назва
Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "Пiдприємство "Росан- Цiннi папери" #22335534
Адреса 76035, Україна, мiсто Львiв, вулиця Пасiчна, 135
Діятельність Депозитарна дiяльнiсть зберiгача цiнних паперiв
Ліцензія
№ АЕ 263310
Державна комiсiя з цiнних паперiв та фондового ринку
з 10.09.2013
Контакти 032) 222-53-87, 032) 222-53-87
Примітки Юридична особа, яка здiйснює професiйну депозитарну дiяльнiсть зберiгача цiнних паперiв.
Публiчне акцiонерне товариство "Нацiональний депозитарiй України" #30370711
Адреса 04107, Україна, мiсто Київ, Україна м.Київ вул.Нижнiй Вал 17/8
Діятельність Депозитарна дiяльнiсть депозитарiю цiнних паперiв
Ліцензія
№ д/н
Державна комiсiя з цiнних паперiв та фондового ринку
Контакти (044) 591-04-04, (044) 482 -52-04
Примітки Вiдповiдно до ч.1 ст.29 Закону України "Про депозитарну систему України" лiцензування депозитарної дiяльностi Центрального депозитарiю не здiйснюється. Юридична особа, яка здiйснює професiйну депозитарну дiяльнiсть депозитарiю цiнних паперiв. Нацiональний депозитарiй України здiйснює обслуговування зберiгачiв вiдповiдно до укладених депозитарних договорiв. Депозитарними договорами зокрема передбачено, що надання послуг здiйснюється вiдповiдно до Положення про депозитарну дiяльнiсть, затвердженого рiшенням Комiсiї Регламенту здiйснення депозитарної дiяльностi депозитарiю цiнних паперiв.Центральний депозитарiй забезпечує формування та функцiонування системи депозитарного облiку цiнних паперiв.
Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю <Кредит Рейтинг> #31752402
Адреса 04070, Україна, мiсто Київ, вулиця Мiжгiрська,1
Діятельність Рейтингова оцiнка емiтента та/або його цiнних паперiв
Ліцензія
№ 2
Державна комiсiя з цiнних паперiв та фондового ринку
з 19.12.2006
Контакти (044) 490-25-50, (044) 490-25-54
Примітки Дiяльнiсть, повязана з визначенням кредитного рейтингу субєктiв господарювання
Приватне акцiонерне товариство СК "АХА страхування" #20474912
Адреса 04070, Україна, мiсто Київ, вулиця Iлiнська,8
Діятельність Iншi послугт у сферi страхування
Ліцензія
№ АВ 594085
Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг в Українi ринкiв фiнансо
з 10.10.2011
Контакти (044) 391-11-22, (044) 391-11-22
Примітки Приватне акцiонерне товариство <Страхова компанiя <АХА Страхування> - один з лiдерiв на ринку ризикового страхування України, представлена на українському страховому ринку з 2007 року, входить до французької Групи AXA,.
Приватне акцiонерне товариство СК ПЗУ Україна #20782312
Адреса 04053, Україна, мiсто Київ, вулиця Сiчових Стрiльцiв,40
Діятельність Iншi послуги у сферi страхування
Ліцензія
№ АВ500113
Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг в Українi
з 15.12.2009
Контакти (044) 235-62-38, (044) 235-62-38
Примітки Надання послуг у сферi страхування
Публiчне акцiонерне товариство СК "Унiверсальна" #20113829
Адреса 01133, Україна, мiсто Київ, вулиця Л.Українки,9
Діятельність Iншi послуги у сферi страхування
Ліцензія
№ АГ 569719
Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг в Українi
з 23.03.2011
Контакти (044) 281-51-50, (044) 281-51-50
Примітки Надання iнших послуг у сферi страхування
Приватне акцiонерне товариство СК "Альфа страхування" #30968986
Адреса 01025, Україна, мiсто Київ, проспект Соборностi,19
Діятельність Iншi послуги у сферi страхування
Ліцензія
№ АЕ 522523
Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг
з 14.08.2014
Контакти (044) 499-77-66, (044) 499-77-66
Примітки Надання послуг у сферi страхування
Публiчне акцiонерне товариство "Страхова компанiя "Країна" #20842474
Адреса 04176, Україна, мiсто Київ, вулиця Електрикiв,29А
Діятельність Iншi послуги у сферi страхування
Ліцензія
№ АВ528580
Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг в Українi
з 07.04.2010
Контакти (044) 590-48-00, (044) 590-48-00
Примітки Надання послуг у сферi страхування
Приватне акцiонерне товариство "СК "Вусо" #31650052
Адреса 03150, Україна, мiсто Київ, вулиця К.Малевича,31
Діятельність Iншi послуги у сферi страхування
Ліцензія
№ АЕ293931
Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг в Українi
з 31.07.2014
Контакти (044) 500-37-33, (044) 500-37-33
Примітки Надання послуг у сферi страхування
Приватне акцiонерне товариство "СК "Унiка" #20033533
Адреса 01103, Україна, мiсто Київ, вулиця Саксаганського,70А
Діятельність Iншi послуги у сферi страхування
Ліцензія
№ АЕ293983
Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг в Українi
з 07.08.2014
Контакти (044) 225-60-00, (044) 225-60-00
Примітки Надання послуг у сферi страхування
Приватне акцiонерне товариство "СК "АРСЕНАЛ СТРАХУВАННЯ" #33908322
Адреса 03056, Україна, мiсто Київ, вулиця Борщагiвська,154
Діятельність Iншi види страхування крiм страхування житла
Ліцензія
№ АЕ198590
Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг в Українi
з 21.02.2013
Контакти (044) 221-27-08, (044) 221-27-08
Примітки Надання послуг у сферi страхування,крiм страхування життя
Товариство з додатковою вiдповiдальнiстю "ЕКСПРЕС" #36086124
Адреса 01004, Україна, мiсто Київ, вулиця В.Василькiвська,15/2
Діятельність Iншi послуги у сферi страхування
Ліцензія
№ АВ429899
Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг в Українi
з 04.11.2008
Контакти (044) 594-87-02, (044) 594-87-02
Примітки Надання послуг у сферi страхування
Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "АУДИТ- СЕРВIС IНК" #13659226
Адреса 76018, Україна, мiсто Iвано-Франкiвськ, вулиця Б.Лепкого,34,офiс 1
Діятельність Аудиторська дiяльнiсть
Ліцензія
№ 0036
Аудиторська палата України
з 26.01.2001
Контакти (0342) 75-05-01, (0342) 74-03-80
Примітки Надання аудиторських послуг
Публiчне акцiонерне товариство "Розрахунковий центр з обслуговування договорiв на фiнансових ринках" #35917889
Адреса 04107, Україна, мiсто Київ, вулиця Тропiнiна, 7г
Діятельність клiрингова дiяльнiсть
Ліцензія
№ АЕ263463
Нацiональна комiсiя цiнних паперiв та фондового ринку
з 03.10.2013
Контакти (044) 585-42-40, (044) 585-42-40
Примітки д/н
Публiчне акцiонерне товариство "Фондова бiржа "ПФТС" #21672206
Адреса 01004, Україна, мiсто Київ, вулиця Шовковична,42/44
Діятельність Дiяльнiсть з органiзацiї торгiвлi на фондовому ринку
Ліцензія
№ АД034421
Нацiональна комiсiя цiнних паперiв та фондового ринку
з 11.06.2012
Контакти (044) 277-50-00, (044) 277-50-01
Примітки д/н
Приватне акцiонерне товариство "Страхова група "ТАС" #30115243
Адреса 03062, Україна, мiсто Київ, проспект Перемоги,65
Діятельність Iншi послуги у сферв страхування
Ліцензія
№ АВ500437
Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг
з 02.12.2009
Контакти (044) 536-00-20, (044) 536-00-20
Примітки Надання полслуг у сферi страхування
Приватне акцiонерне товариство "Страхова група "Ю.БI.АЙ-КООП" #31113488
Адреса 04112, Україна, мiсто Київ, вулиця Дехтярiвська,48 офiс 708
Діятельність Iншi послуги у сферi страхування
Ліцензія
№ АВ469761
Нацiональна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг в Українi
з 26.06.2009
Контакти (044) 237-03-08, (044) 237-03-08
Примітки Надання послуг у сферi страхування
Приватне акцiонерне товариство "Страхова компанiя "Українська страхова група" #30859524
Адреса 03038, Україна, мiсто Київ, вулиця Федорова Iвана, буд. 32 лiт. А
Діятельність Iншi види страхування,крiм страхування життя
Ліцензія
№ АГ 569295
Нацiональна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг в Українi
з 21.01.2011
Контакти (044)237-02-55, (044)237-02-56
Примітки Послуги у сферi страхування ,крiм страхування життя
Приватне акцiонерне товариство "Страхова компанiя "Українська страховий стандарт" #22229921
Адреса 04073, Україна, мiсто Київ, провулок Балтiйський,20
Діятельність iншi види страхування,крiм страхування життя
Ліцензія
№ АВ584072
Нацiональна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг в Українi
з 16.05.2011
Контакти (044) 590-09-14, (044) 590-09-16
Примітки Надання послуг у сферi страхування,крiм страхування життя
Приватне акцiонерне товариство "Страхова компанiя "Форте Лайф" #33940722
Адреса 01054, Україна, мiсто Київ, вулиця Дмитрiвська,46 корпус А
Діятельність Страхування життя
Ліцензія
№ АЕ284268
Нацiональна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг в Українi
з 09.01.2014
Контакти (044) 591-19-58, (044) 591-19-58
Примітки Надання послуг у сферi страхування життя

Власники акцій

Власник Частка
ГЕТIН ХОЛДIНГ СПУЛКА АКЦИЙНА (GETIN HOLDING SPOLKA AKCYINA) / 0000004335 100.00%
Адреса Польща, Вроцлав, Гвяздзіста,66
Код 0000004335

Власники великих пакетів акцій

Власник Кількість акцій Частка акцій
ГЕТIН ХОЛДIНГ СПУЛКА АКЦИЙНА (GETIN HOLDING SPOLKA AKCYINA) / 0000004335 298 741 975 шт 100.00%
Адреса Польща, місто Вроцлав, вулиця Гвяздзіста,66