ПРИВАТНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "КІНТО"

Органiзацiйно структура ПрАТ "КIНТО" складається з таких пiдроздiлiв: - департамент управлiння активами; - юридичний департамент; - департамент дослiджень; - департамент з облiку та звiтностi; - бухгалтерiя; операцiйний вiддiл; - загальний вiддiл; - вiддiл автоматизацiї та iнформацiйних технологiй; - департамент з продажу та роботи з iнвесторами; - департамент пенсiйних фондiв; - вiддiл iнвестицiйних фондiв; - технiчний вiддiл. На кiнець звiтного перiоду Товариство не мало фiлiй та представництв. Змiн в органiзацiйнiй структурi не вiдбувалось.

Середньооблiкова чисельнiсть штатних працiвникiв облiкового складу за звiтний перiод - 31особа, середня чисельнiсть осiб, якi працюють за сумiсництвом - 3 особи, чисельнiсть працiвникiв, якi працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня) - 4 осiб. Фонд оплати працi порiвняно з попереднiм роком збiльшився та становить - 1 496 тис. грн. З метою забезпечення вiдповiдностi рiвня квалiфiкацiї працiвникiв Товариства його операцiйним потребам, Товариство забезпечує регулярне проходження навчання його спiвробiтниками. На кiнець звiтного перiоду в штатi Товариства нараховувалось 6 спiвробiтникiв, що отримали сертифiкати з управлiння активами у порядку, встановленому НКЦПФР (згiдно лiцензiйних умов, компанiя з управлiння активами повинна мати не менше трьох сертифiкованих фахiвцiв).

Українська асоцiацiя iнвестицiйного бiзнесу (далi - УАIБ). Мiсцезнаходження: м. Київ, вул. Предславинська, 28, офiс 304. УАIБ є добровiльною, недержавною, некомерцiйною органiзацiєю, заснованою на засадах саморегулювання, рiвноправностi, вiльного волевиявлення i спiльностi iнтересiв своїх членiв. Товариство виступає спiвзасновником Асоцiацiї, створення якої датується квiтнем 1995 року. УАIБ є однiєю з найстарiших професiйних органiзацiй учасникiв фондового ринку. Товариство одержує iнформацiю про дiяльнiсть Acoцiaцiї та її органiв, бере участь в Загальних зборах членiв Acoцiaцiї, а також користується методичними розробками i матерiально-технiчними засобами Acoцiaцiї, а також послугами, консультацiями i рекомендацiями, що їx надають Асоцiацiя чи її органи. Позицiї Товариства - брати участь в дiяльностi Acoцiaцiї, виконувати рiшення органiв Acoцiaцiї, сприяти своєю дiяльнiстю досягненню головних цiлей i завдань Acoцiaцiї, виконувати правила i вимоги Кодексу заходiв дисциплiнарного впливу, вживати заходи для усунення недолiкiв в роботi i помилок, якщо того вимагають органи Acoцiaцiї та iншi.

Товариство не здiйснює спiльну дiяльнiсть з iншими органiзацiями, пiдприємствами, установами.

Пропозицiй щодо реорганiзацiї не надходило.

Облiкова полiтика ПрАТ "КIНТО" розроблена та затверджена керiвництвом Товариства вiдповiдно до вимог МСБО 8 "Облiковi полiтики, змiни в облiкових оцiнках та помилки" та iнших чинних МСФЗ/МСБО, зокрема, МСБО 1 "Подання фiнансових звiтiв"; МСФЗ 9 "Фiнансовi iнструменти". Основа ведення облiку i складання фiнансової звiтностi Товариства - Мiжнароднi стандарти фiнансової звiтностi (з 01.01.2015р.). Фiнансова звiтнiсть Товариства складається вiдповiдно до Концептуальної основи фiнансової звiтностi, Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi (МСФЗ), Мiжнародних стандартiв бухгалтерського облiку (МСБО), якi прийнятi Радою з Мiжнародних стандартiв бухгалтерського облiку (далi - РМСБО), та Тлумачень, якi були випущеннi Комiтетом з тлумачень Мiжнародної фiнансової звiтностi (далi - КТМФЗ). Згiдно з Концептуальною основою фiнансової звiтностi безперервнiсть є основоположним припущенням у фiнансовiй звiтностi. Наказ № 1 "Про облiкову полiтику ПрАТ "КIНТО" затверджено Президентом Товариства 02 сiчня 2018 року. Метою облiкової полiтики Товариства встановлено забезпечення: - дотримання принципу послiдовностi у облiку; - незмiнностi протягом року правил та принципiв, що застосовуються для вiдображення у облiку господарських операцiй. Оцiнка активiв здiйснюється на пiдставi вiдповiдних МСФЗ/МСБО, зокрема щодо оцiнки: - основних засобiв - МСБО 16 "Основнi засоби", - нематерiальних активiв - МСБО 38 "Нематерiальнi активи" - фiнансових iнструментiв - МСФЗ 9 "Фнансовi iнструменти", МСФЗ 15 "Дохiд вiд договорiв з клiєнтами", - зменшення корисностi активiв - МСБО 36 "Зменшення корисностi активiв", МСФЗ 9 "Фiнансовi iнструменти". Основнi засоби вiдображаються за iсторичною собiвартiстю за вирахуванням накопиченої амортизацiї i втрат вiд зменшення корисностi. Пiд час складання першої фiнансової звiтностi у МСФЗ - форматi спецiалiстами спецiально створеної Товариством комiсiї визначено справедливу (ринкову) вартiсть об'єктiв основних засобiв, яку визнано як прийнятну (доцiльну) вартiсть об'єктiв основних засобiв - згiдно з положеннями МСФЗ 1. Якщо складовi об'єкту основних засобiв мають рiзний строк корисного використання, то для цiлей нарахування амортизацiї цi складовi облiковуються окремо (на даний час такi об'єкти у Товариства вiдсутнi). Амортизацiя нараховується iз використанням прямолiнiйного методу на протязi строку корисного використання кожного об'єкту основних засобiв. Запаснi частини та комплектуючi вироби для монтажу устаткування облiковуються у складi запасiв (не амортизуються), що вiдповiдає вимогам МСБО 16. У складi запасiв Товариством зокрема, облiковуються: запаснi частини для ремонту автомобiлiв, автомобiльнi шини, деталi до комп'ютерної технiки. Оцiнка фiнансових iнструментiв Пiд час первiсного визнання фiнансового активу або фiнансового зобов'язання Товариство оцiнює їх за їхньою справедливою вартiстю (оскiльки придбаваються у професiйного учасника фондового ринку). Витрати, якi безпосередньо пов'язанi з придбання фiнансового iнструменту, який надалi оцiнюється за справедливою вартiстю через прибутки / збитки вiдносяться на витрати перiоду (не капiталiзуються). Пiсля первiсного визнання фiнансового активу Товариство оцiнює їх за їхньою справедливою вартiстю або амортизованою собiвартiстю. Результати змiн у амортизованiй вартостi фiнансового iнструменту вiдображаються у складi прибуткiв (збиткiв) перiоду. Результати переоцiнки фiнансових активiв, що оцiнюються за справедливою вартiстю вiдображаються у складi прибуткiв (збиткiв) або у складi iншого сукупного доходу. Товариство веде окремий облiк результатiв дiяльностi Iнтервального диверсифiкованого пайового iнвестицiйного фонду "Достаток", Вiдкритого диверсифiкованого пайового iнвестицiйного фонду "КIНТО-Класичний", Iнтервального диверсифiкованого пайового iнвестицiйного фонду "КIНТО-Народний" та Вiдкритого спецiалiзованого пайового iнвестицiйного фонду "КIНТО-Еквiтi", Закритого недиверсифiкованого пайового iнвестицiйного фонду "Iндекс Української бiржi", Вiдкритого диверсифiкованого пайового iнвестицiйного фонду "КIНТО-Казначейський", Закритого спецiалiзованого пайового iнвестицiйного фонду банкiвських металiв "КIНТО-Голд".

Виключним видом дiяльностi Товариства є дiяльнiсть з управлiння активами iнституцiйних iнвесторiв. Станом на 31.12.2018 року пiд управлiнням Товариства знаходилось 13 iнвестицiйних (з них: 8 - закритих, 3 - вiдкритих, 2 - iнтервальних фонди) та 1 пенсiйний фонд, сукупна вартiсть активiв яких становила 306,9 млн. грн. Можливi фактори ризику в дiяльностi Товариства: - економiчнi ризики, у тому числi загальний несприятливий розвиток економiки, iнфляцiя, загальна низька лiквiднiсть ринку цiнних паперiв України; - негативнi змiни в законодавствi, у тому числi змiни податкового законодавства; - набуття чинностi новими нормативними актами щодо банкiвської дiяльностi i обiгу цiнних паперiв, якi змiнюють умови обiгу цiнних паперiв та/або грошового обiгу; - дiї державних та мiсцевих органiв влади, дiї будь-яких посадових осiб, виникнення будь-яких iнших подiй та/або юридичних фактiв, що суттєво впливають на прибутковiсть операцiй на фондовому ринку України; - анулювання або призупинення дiї лiцензiї; - введення режиму надзвичайного стану, режиму нацiоналiзацiї, експропрiацiї; - вiйськовi дiї, акти громадянської непокори, масовi заворушення, страйки, локаути; - техногеннi ризики, стихiйнi лиха та природнi катастрофи. Керiвництвом Товариства здiйснюється постiйний аналiз ризикiв, притаманних економiцi України в цiлому, та дiяльностi на фондовому ринку, зокрема, з метою зменшення впливу вказаних ризикiв на показники дiяльностi Товариства. Iнформацiя про ризики, властивi дiяльностi Товариства, та дiї керiвництва щодо зменшення їх негативного впливу, розкритi у Примiтках до рiчної фiнансової звiтностi за 2018 рiк, що розкриваються у складi Рiчної iнформацiї емiтента за 2018 рiк. Проведений керiвництвом Товариства аналiз щодо ситуацiї на фондовому ринку вiдображено на веб-сторiнцi http://kinto.com/reports/year2018/51383.html. Вiд сезонних змiн дiяльнiсть Товариства не залежить. Товариство не здiйснює виробничої дiяльностi, тому iнформацiя про розширення виробництва, ринки збуту та основних клiєнтiв, канали збуту й методи продажу, джерела сировини, їх доступнiсть та динамiку цiн, про особливостi стану розвитку галузi виробництва, рiвень впровадження нових технологiй, нових товарiв, його становище на ринку, кiлькiсть постачальникiв за основними видами сировини та матерiалiв, що займають бiльше 10 вiдсоткiв у загальному обсязi постачання, не надається.

Значнi придбання або вiдчуження активiв у звiтному роцi не здiйснювались. За останнi п'ять рокiв Товариство також не здiйснювало значних правочинiв (бiльше 10 вiдсоткiв вартостi активiв Товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi) вiдповiдно до Закону України "Про акцiонернi товариства" № 514-VI вiд 17.09.2008р. (з внесеними змiнами та доповненнями).

До основних засобiв Товариства належать - автомобiлi, електронно-обчислювальнi системи, побутовi прилади, меблi, структурована кабельна система, АТС, телефони. Станом на 31.12.2018 на балансi знаходились основнi засоби: залишкова вартiсть - 1 906 тис. грн., первiсна вартiсть - 4 367 тис. грн., знос - 2 461тис. грн. Значних правочинiв щодо основних засобiв протягом звiтного перiоду не було. Cума капiтальних iнвестицiй в основнi засоби у 2018 роцi - 3 тис.грн. Списання об'єктiв основних засобiв - 1 тис. грн. Примiщення, у якому здiйснюється дiяльнiсть Товариства, використовується на умовах операцiйної оренди. Частину цих примiщень Товариство передало у користування на умовах операцiйної суборенди iнвестицiйним фондам, активами яких Товариство управляє. Орендованих основних засобiв на кiнець звiтного перiоду - 41 540 тис. грн. Виробничих потужностей Товариство не має, тому iнформацiя про ступiнь використання обладнання не надається. Мiсцезнаходження основних засобiв - м. Київ, вул. Петра Сагайдачного, 25-Б. Екологiчнi питання не впливають на використання активiв Товариства. Планiв щодо капiтального будiвництва, розширення або удосконалення основних засобiв немає.

Проблеми, якi впливають на дiяльнiсть Товариства: Складна макроекономiчна та суспiльно-полiтична ситуацiя в Українi, проблеми, зумовленi свiтовою фiнансовою кризою, загальна недорозвиненiсть фондового ринку загалом та його iнфраструктури зокрема (превалювання неорганiзованого ринку над органiзованим, що негативно позначається на прозоростi фондового ринку; низька лiквiднiсть фондового ринку; обмежена кiлькiсть iнструментiв фондового ринку; незавершенiсть формування iнституцiйної iнфраструктури фондового ринку, її низька якiсть тощо), низька якiсть корпоративного управлiння, фондовий ринок не є основним засобом обертання ресурсiв пiдприємств України. Розвиток спiльного iнвестування в Українi, насамперед, залежить вiд стабiльних умов його функцiонування. На сьогоднi, в країнi вiдбуваються змiни, що є несприятливими для iнвестицiйного бiзнесу, зокрема загальне погiршення iнвестицiйного клiмату в країнi, вiдсутнiсть чiтких i стабiльних правил гри, дефiцит надiйних фiнансових iнструментiв, нерiвнi умови оподаткування доходiв iнвестфондiв та банкiвських депозитiв. Найбiльша проблема, яка гальмує розвиток iнституцiйних iнвесторiв в Українi в цiлому та iнститутiв спiльного iнвестування зокрема, - загальний стан розвитку фондового ринку, його iнституцiйна незрiлiсть. Ринок iнвестицiй та цiнних паперiв на сучасному етапi розвитку України є однiєю з найдинамiчнiших сфер законодавчого регулювання нацiональної економiки. Основному проблемою, що стримує розвиток цього напряму дiяльностi в Українi, є низька фiнансова культура населення, недостатня iнформацiйна прозорiсть, недостатня доступнiсть iнформацiї. Адже сучасний iнвестор повинен мати визначене розумiння фiнансових ринкiв, знання iнструментiв, досвiд вкладення i вже усвiдомлює необхiднiсть компетентного пiдходу до iнвестування. Подальший розвиток iнвестицiйного ринку, поява нових видiв фондiв та нових активiв вимагають вiд учасникiв ринку високого рiвня професiйної пiдготовки. З 1 сiчня 2014 року набув чинностi Закон України "Про iнститути спiльного iнвестування" (далi - Закон про IСI) - новий системний закон щодо регулювання вiдносин на ринку спiльного iнвестування, що загалом є позитивним кроком у сферi розвитку та дiяльностi IСI. Однак, на завадi розвитку ринку спiльного iнвестування, який покликаний забезпечити залучення значної частини небанкiвських фiнансових ресурсiв в розвиток економiки країни може стати невиважена податкова полiтика держави. Адже саме податковий режим iнвестицiй є одним з важливих чинникiв, якi беруться до уваги при прийняттi iнвестицiйних рiшень. Постiйнi ж змiни в оподаткуваннi, однобокий пiдхiд в адмiнiструваннi податкiв вiдлякують iнвесторiв, погiршують iнвестицiйний iмiдж України та роблять нашу країну неконкурентоспроможною у боротьбi за iнвестицiйнi ресурси

Джерелом фiнансування дiяльностi Товариства є власнi кошти. У 2017 - 2018рр. залежнiсть Товариства вiд зовнiшнiх джерел фiнансування є незначною : коефiцiєнт фiнансування (рiвня боргу) становить на 31.12.2018 року 0,03 (при допустимому значеннi до 1,00). Основними активами Товариства є фiнансовi активи: iнструменти власного капiталу iнших пiдприємств, торговельна та iнша дебiторська заборгованiсть, а також грошовi кошти. Обсяг робочого капiталу є достатнiм для поточних потреб. Всi показники лiквiдностi активiв (поточної платоспроможностi) Товариства знаходяться на належному рiвнi. Позицiя лiквiдностi Товариства ретельно контролюється керiвництвом Товариства, для чого управлiнський персонал використовує процес детального бюджетування та прогнозу грошових коштiв для того, щоб гарантувати наявнiсть адекватних засобiв для виконання своїх платiжних зобов'язань. Товариство здiйснює всi охарактеризованi заходи з метою повного i своєчасного виконання договiрних умов перед клiєнтами.

У звiтному перiодi було укладено, але ще не виконано договорiв на суму 2 350 тис грн. Надходження коштiв вiд виконання цих договорiв не передбачаэться (Товариство виступає покупцем та отримує в результатi виконання договорiв корпоративнi права).

Стратегiя подальшої дiяльностi Товариства на наступний рiк - розвиток напрямкiв дiяльностi, визначених статутом; пошук нових напрямкiв, прибутковiсть яких не пов'язана з необгрунтованими ризиками. Бажання надавати найкращий сервiс та пропонувати цiкавi iнвестицiйнi iнструменти клiєнтам, а також розвивати фондовий ринок та економiку України було, є та буде основною метою дiяльностi компанiї "КIНТО". В перспективнi плани Товариства за сприятливих умов (у разi позитивних тенденцiй на фондовому ринку України) є збiльшення сукупної вартостi чистих активiв та кiлькостi учасникiв фондiв пiд управлiнням Товариства. Основними орiєнтирами дiяльностi на наступнi роки є такi. Розширення та покращення лiнiйки IСI з урахуванням вимог приватного iнвестора-фiзичної особи, що сформувалися внаслiдок кризи. Слiдування принципам вiдкритостi та публiчностi у дiяльностi iнвестицiйних фондiв, що знаходяться в його управлiннi.

Компанiя постiйно здiйснює монiторинг галузей народного господарства України та найкращих пiдприємств цих галузей у пошуку емiтентiв з потенцiалом зростання вартостi акцiй вищим за середнiй по ринку та вiдслiдковує ситуацiю на ринку цiнних паперiв з метою забезпечення найкращого спiввiдношення доходностi iнвестицiйних та пенсiйних фондiв, управлiння активами яких здiйснюється, до прийнятного для того чи iншого фонду значення ризику.

Iнша iнформацiя вiдсутня, аналiз дiяльностi не проводився