АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "УКРСИББАНК"

Органiзацiйна структура АТ <УКРСИББАНК> на 01.01.2021 року побудована за основними вертикалями: Вертикаль роздрiбного бiзнесу Вертикаль споживчого кредитування Вертикаль з питань реструктуризацiї та стягнення боргiв Вертикаль операцiйної дiяльностi Вертикаль iнформацiйних технологiй Вертикаль забезпечення закупiвельної дiяльностi, адмiнiстрування та управлiння нерухомiстю Напрямок з питань комунiкацiй, корпоративної соцiальної вiдповiдальностi та залученостi Також до органiзацiйної структури поза названими вертикалями входять: Управлiння послiдуючого контролю Служба трансформацiї Центр управлiння проектами Департамент внутрiшнього аудиту Департамент комплаєнс контролю Департамент ризик-менеджменту Департамент корпоративного бiзнесу Департамент фiнансiв Юридичний департамент Департамент безпеки та Служба iнформацiйної безпеки Департамент менеджменту персоналу Станом на 01.01.2021 року АТ <УКРСИББАНК> має 271 вiддiлень. Усi вiддiлення банку розташованi на територiї України, з них: У Вiнницькiй областi - 15; У Волинськiй областi - 5; У Днiпропетровськiй областi - 27 ; У Донецькiй областi - 5; У Житомирськiй областi - 4; У Закарпатськiй областi - 7; У Запорiзькiй областi - 10; В Iвано-Франкiвськiй областi - 4; В Київськiй областi - 71; В Кiровоградськiй областi - 5; В Луганськiй областi -1; У Львiвськiй областi - 13; В Миколаївськiй областi - 8; В Одеськiй областi - 22; В Полтавськiй областi - 9; В Рiвненськiй областi - 4; В Сумськiй областi - 4; В Тернопiльськiй областi - 3; В Харкiвськiй областi - 30; В Херсонськiй областi - 7; В Хмельницькiй областi - 3; В Черкаськiй областi - 6; В Чернiгiвськiй областi - 4; В Чернiвецькiй областi - 4. Iнформацiя про мiсцезнаходження вiддiлень розмiщена на сайтi АТ <УКРСИББАНК> http://www.my.ukrsibbank.com/ Дочiрнi компанiї: 1. АТ <КУА АПФ <УкрСиб Ессет Менеджмент>, 04070, м. Київ, вул. Iллiнська, 8, iдентифiкацiйний код 32799200, дiяльнiсть з управлiння активами, вiдсоток прямої участi АТ <УКРСИББАНК> в статутному капiталi товариства 99,94%; 2. ТОВ <УКРСИБ-ФIНАНС>, 61002, м. Харкiв, вул. Дарвiна, 20, iдентифiкацiйний код 32338678, дiяльнiсть з консультування з питань комерцiйної дiяльностi та управлiння, вiдсоток прямої участi АТ <УКРСИББАНК> в статутному капiталi товариства 100,00%. (в т.ч. АТ "ЗНКIФ "ОБЛIГАЦIЙНI СТРАТЕГIЇ").

Середньооблiкова чисельнiсть штатних працiвникiв облiкового складу (осiб). 2020 рiк - 5390 чол. Середня чисельнiсть позаштатних працiвникiв та осiб, якi працюють за сумiсництвом (осiб). - 13 чол. Чисельнiсть штатних працiвникiв, якi працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня) (осiб), - 94, фонду оплати працi - 4705,3 тис.грн. Чисельнiсть сумiсникiв працiвникiв, якi працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня) (осiб), - 13, фонду оплати працi. - 1085,8 тис.грн. УСЬОГО:Чисельнiсть працiвникiв, якi працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня) (осiб), - 107, фонду оплати працi. -5791,1 тис.грн. Розмiр фонду оплати працi у 2020 роцi збiльшився на 12,9%, що становить 195 543,7 тис.грн. порiвняно з 2019 роком. Фонд оплати працi штатних працiвникiв, тис.грн.; за 2019 рiк - 1 517 227,3 тис.грн. за 2020 рiк - 1 712 771,0 тис.грн. UKRSIBBANK вважає своїм найцiннiшим активом команду професiоналiв, i саме тому ми активно залучаємо перспективних кандидатiв, розвиваємо потенцiал власних працiвникiв, надаємо великий спектр можливостей для розвитку та професiйного зростання. UKRSIBBANK - частина BNP Paribas Group. Ми пишаємося тим, що входимо до складу фiнансової групи глобального масштабу. Це дає нам величезнi переваги у виглядi потужної пiдтримки, iнновацiйних рiшень у банкiвськiй сферi та сили бренду. Водночас це накладає на нас особливi обов'язки. Бути частиною Групи означає йти до спiльної мети, мати одну фiлософiю та повнiстю подiляти всi принципи й цiнностi. Наша мiсiя: ми робимо фiнансове життя наших клiєнтiв успiшним, безпечним та простим. Наше бачення: ми прагнемо стати мiжнародним банком, що має найбiльшу довiру та робить свiй внесок до розвитку здорової економiки України, через гнучкий та зважений пiдхiд з урахуванням ризикiв; привабливим i передбачуваним фiнансовим партнером для вiдповiдальних клiєнтiв i найкращим мiсцем роботи. Впроваджуючи стандарти та бiзнес-фiлософiю однiєї iз кращих свiтових фiнансових груп BNP Paribas Group, UKRSIBBANK створив вiдмiнну школу менеджменту, яка готує тисячi кращих спецiалiстiв банкiвського сектору України. З метою пiдтримки молодих фахiвцiв UKRSIBBANK щороку реалiзовує програму <Зiрки на стартi>, що спрямована на залучення, утримання i розвиток талановитих випускникiв з найкращих унiверситетiв України з метою формування сильної професiйної команди менеджерiв у майбутньому. UKRSIBBANK запрошує вiдповiдальних, креативних i амбiтних молодих людей, якi бажають приєднатися до нашої мiжнародної команди. З метою формування потужного кадрового резерву на типовi посади у торгiвельнiй мережi UKRSIBBANK реалiзовує Програму стажування у вiддiленнях. Ця Програма надає можливiсть запросити до команди працiвникiв без досвiду роботи, але з достатнiм набором теоретичних i практичних знань. Учасниками Програми можуть бути кандидати: - без досвiду роботи у банкiвськiй сферi - iз закiнченою або незакiнченою вищою економiчною освiтою - якi успiшно пройшли всi етапи вiдбору. У професiйному свiтi, що постiйно змiнюється, BNP Paribas Group є надiйним партнером, який допомагає розвивати умiння, необхiднi для роботи в мiжнароднiй групi, пiдвищити результативнiсть працi, а також розширити професiйну квалiфiкацiю працiвникiв. Банк розумiє, що майбутнє залежить вiд квалiфiкованого персоналу, який працює в компанiї. У працiвникiв Банку є можливiсть: - вiдвiдати бiльш нiж 20 внутрiшнiх тренiнгiв; - взяти участь у спецiалiзованих майстер-класах та воркшопах; - пройти широкий спектр електронних курсiв; - навчатися та отримувати сертифiкати, вiдвiдуючи тренiнги зовнiшнiх компанiй; - взяти участь в освiтнiх програмах BNP Paribas Group. Для створення комфортних умов роботи в офiсах та вiддiленнях, а також впровадження нових iнструментiв для реалiзацiї професiйного потенцiалу ми започаткували проект <Новi шляхи роботи>. Проект <Новi шляхи роботи> має на метi: - удосконалення iнструментiв нематерiальної мотивацiї; - покращення взаємодiї мiж працiвниками i керiвниками на основi позитивного менеджменту; - використання сучасних цифрових iнструментiв на робочому мiсцi; - професiйний та особистiсний розвиток працiвникiв з метою опанування актуальних знань та компетенцiй; - полiпшення механiзмiв для досягнення балансу роботи i особистого життя.

ЧЛЕНСТВО БАНКУ - Перша фондова торгiвельна система - Фондова бiржа <Перспектива> - Асоцiацiя українських банкiв - Всеукраїнська громадська органiзацiя <Асоцiацiя платникiв податкiв України> - Visa International Services Association - Українська мiжбанкiвська Асоцiацiя членiв платiжних систем <EMA> - Українська нацiональна iпотечна Асоцiацiя - Європейська Бiзнес Асоцiацiя - Асоцiацiя <Українська Нацiональна Група Членiв та Користувачiв СВIФТ <УкрСВIФТ> - Професiйна асоцiацiя реєстраторiв i депозитарiїв (ПАРД) - Асоцiацiя <Українськi Фондовi Торговцi> (АУФТ) - Асоцiацiя <Фондове Партнерство> (АФП) IНШI ОБ'ЄДНАННЯ ЗА ГАЛУЗЕВИМ ПРИНЦИПОМ: - S.W.I.F.T. - REUTERS - The Thomas Cook Group Ltd - American Express Services Europe Limited - MasterCard Europe - Українська мiжбанкiвська валютна бiржа - Харкiвська банкiвська спiлка - Український Кредитно-Банкiвський Союз - Фонд гарантування вкладiв фiзичних осiб - Представництво Американської торгiвельної палати в Українi - Київська торгово-промислова палата - Французька дiлова спiльнота в Українi - Перше всеукраїнське бюро кредитних iсторiй

Емiтент не здiйснює спiльної дiяльностi з iншими пiдприємствами, установами, органiзацiями.

Протягом звiтного перiоду пропозицiї про реорганiзацiю з боку третiх осiб до емiтента не надходили.

Основнi засоби та нематерiальнi активи складаються з активiв, що використовуються в основнiй дiяльностi, та iнвестицiйної нерухомостi. Активи, що використовуються в основнiй дiяльностi, - це активи, що використовуються для надання послуг або в адмiнiстративних цiлях та включають активи, якi не є об'єктами нерухомостi та якi Банк здає в оренду за договорами оперативної оренди як орендодавець. Початкове визнання основних засобiв та нематерiальних активiв здiйснюється за цiною придбання плюс витрати, безпосередньо пов'язанi з проведенням операцiї, разом з витратами на позиковi кошти, якщо до початку експлуатацiї активу необхiдне тривале будiвництво або переробка. Програмне забезпечення, розроблене власними спецiалiстами Банку, що вiдповiдає критерiям капiталiзацiї, капiталiзується у сумi прямих витрат на розробку, якi включають зовнiшнi витрати та оплату працi працiвникiв, безпосередньо залучених до проекту. Пiсля початкового визнання основнi засоби та нематерiальнi активи оцiнюються за первiсною вартiстю за мiнусом накопиченої амортизацiї та збиткiв вiд знецiнення. База нарахування амортизацiї основних засобiв та нематерiальних активiв розраховується пiсля вирахування лiквiдацiйної вартостi активу. Лiквiдацiйна вартiсть наявна лише для активiв, якi Банк здає в оперативну оренду як орендодавець, оскiльки строк корисного використання основних засобiв та нематерiальних активiв, що використовуються в основнiй дiяльностi, як правило, дорiвнює їх економiчному строку експлуатацiї. Основнi засоби та нематерiальнi активи амортизуються прямолiнiйним методом протягом строку корисного використання активу. Амортизацiйнi витрати визнаються на рахунку прибуткiв та збиткiв у складi статтi <Амортизацiя та знецiнення основних засобiв та нематерiальних активiв>. Якщо актив складається з декiлькох компонентiв, якi потребують регулярної замiни, мають рiзне призначення чи рiзнi характеристики споживання або приносять рiзнi економiчнi вигоди, кожен компонент визнається окремо та амортизується за найбiльш доцiльним для нього методом. Група BNP Paribas застосовує покомпонентний облiк майна, що використовується в основнiй дiяльностi, та iнвестицiйної нерухомостi. Строки нарахування амортизацiї об'єктiв офiсного призначення: корпус будiвлi - 80-60 рокiв (першокласнi та iншi об'єкти нерухомостi, вiдповiдно); фасади - 30 рокiв; загальнi та технiчнi споруди - 20 рокiв, удосконалення - 10 рокiв. Програмне забезпечення амортизується, залежно вiд його виду, протягом перiодiв не бiльше 8 рокiв у разi програмного забезпечення, розробленого для забезпечення комп'ютерної iнфраструктури, та 3-5 рокiв у разi програмного забезпечення, розробленого переважно для надання послуг клiєнтам. Витрати на обслуговування програмного забезпечення вiдносяться на витрати того перiоду, в якому вони понесенi. При цьому витрати, якi призводять до вдосконалення програмного забезпечення або подовження строку його використання, включаються до початкової вартостi придбання або розробки. Основнi засоби, що пiдлягають амортизацiї, та нематерiальнi активи тестуються на предмет знецiнення за наявностi ознак потенцiйного знецiнення на звiтну дату. Активи, що не пiдлягають амортизацiї, тестуються на предмет знецiнення не рiдше одного разу на рiк iз використанням того самого методу, що й при розподiлi гудвiлу на одиницi, якi генерують грошовi кошти. У разi наявностi ознак знецiнення нова вартiсть вiдшкодування активу порiвнюється з його балансовою вартiстю. Якщо визначається знецiнення активу, збиток вiд знецiнення визнається на рахунку прибуткiв та збиткiв. Цей збиток сторнується у разi змiни оцiночної вартостi вiдшкодування або вiдсутностi ознак знецiнення. Збитки вiд знецiнення вiдображаються на рахунку прибуткiв та збиткiв у статтi <Амортизацiя та знецiнення основних засобiв та нематерiальних активiв>. Прибутки та збитки вiд вибуття основних засобiв i нематерiальних активiв, що використовуються в основнiй дiяльностi, визнаються на рахунку прибуткiв та збиткiв у статтi <Чистий прибуток вiд необоротних активiв>. Прибутки та збитки вiд вибуття iнвестицiйної власностi визнаються на рахунку прибуткiв та збиткiв у статтi "Доходи вiд iншої дiяльностi" або "Витрати за iншою дiяльнiстю". Iнвестицiйна нерухомiсть складається з об'єктiв нерухомостi, якi Банк утримує з метою отримання орендного доходу або доходiв з капiталу. Iнвестицiйна нерухомiсть визнається як актив, коли iснує вiрогiднiсть отримання Банком майбутнiх економiчних вигод вiд iнвестицiйної нерухомостi, а її вартiсть можна достовiрно оцiнити. Iнвестицiйна нерухомiсть при початковому визнаннi оцiнюється за первiсною вартiстю. До цiєї початкової оцiнки включаються також витрати на проведення операцiї та витрати на позиковi кошти, понесенi за перiод будiвництва та пiдготовки об'єктiв нерухомостi. Подальшi витрати, пов'язанi з уже визнаною iнвестицiйною нерухомiстю, додаються до її балансової вартостi у разi, якщо iснує ймовiрнiсть, що цi витрати принесуть Банку майбутнi економiчнi вигоди (наприклад, вдосконалення або розширення такої власностi). Усi iншi подальшi витрати (наприклад, ремонт та технiчне обслуговування) вiдносяться на витрати того року, в якому вони понесенi. Подальша оцiнка iнвестицiйної нерухомостi здiйснюється за первiсною вартiстю за мiнусом накопиченого зносу та накопичених збиткiв вiд знецiнення, за наявностi. Припинення визнання iнвестицiйної власностi здiйснюється при її вибуттi або постiйному вилученнi з експлуатацiї, якщо майбутнiх економiчних вигод вiд вибуття не очiкується. Прибутки та збитки вiд вибуття iнвестицiйної нерухомостi визнаються на рахунку прибуткiв та збиткiв у статтi "Доходи вiд iншої дiяльностi" або "Витрати за iншою дiяльнiстю". Оренда Банк може виступати орендарем чи орендодавцем за договором оренди. Облiк оренди, де Банк виступає орендодавцем. Договори оренди, укладенi Банком у ролi орендодавця, вiдносяться до категорiї фiнансової оренди або оперативної оренди. Фiнансова оренда. За договором фiнансової оренди орендодавець передає, в основному, всi ризики та переваги вiд володiння активом орендарю. Ця операцiя вiдображається в облiку як кредит, виданий орендарю для фiнансування придбання активу. Теперiшня вартiсть орендних платежiв плюс залишкова вартiсть, за наявностi, визнається як дебiторська заборгованiсть. Чистий дохiд, отриманий орендодавцем вiд оренди, дорiвнює сумi процентiв за кредитом та облiковується на рахунку прибуткiв та збиткiв у статтi <Процентний дохiд>. Оренднi платежi розподiляються протягом строку оренди та вiдносяться на зменшення основної суми та на проценти таким чином, щоб чистий дохiд вiдображав постiйну доходнiсть чистої iнвестицiї в оренду. Застосовувана процентна ставка - це внутрiшня норма доходностi лiзингового контракту. Знецiнення дебiторської заборгованостi за договором оренди, визначене на iндивiдуальнiй або портфельнiй основi, визначається за тим самим принципом, що й для iнших кредитiв та дебiторської заборгованостi. Оперативна оренда. Оперативна оренда - це договiр оренди, за яким всi ризики та вигоди володiння активом, в основному, не передаються орендарю. Актив визнається у балансi орендодавця у складi основних засобiв та амортизується прямолiнiйним методом протягом строку оренди. З бази нарахування амортизацiї вираховується лiквiдацiйна вартiсть активу. Оренднi платежi облiковуються на рахунку прибуткiв та збиткiв у повному обсязi протягом строку оренди прямолiнiйним методом. Оренднi платежi та амортизацiйнi витрати облiковуються на рахунку прибуткiв та збиткiв у статтi <Доходи вiд iншої дiяльностi> та <Витрати вiд iншої дiяльностi>. Облiк оренди, де Банк виступає орендарем. У поточному роцi Банк прийняв до застосування МСФЗ 16 "Оренда" (випущений РМСБО у сiчнi 2016 року), який набуває чинностi для рiчних перiодiв, якi починаються на або пiсля 1 сiчня 2019 року. МСФЗ 16 запроваджує новi або змiненi вимоги стосовно облiку оренди. Вiн запроваджує iстотнi змiни до облiку орендаря за рахунок лiквiдацiї вiдмiнностi мiж операцiйною та фiнансовою орендою i вимоги визнання права на використання активу та орендного зобов'язання на момент початку усiх договорiв оренди, за виключенням короткострокової оренди та оренди активiв з низькою вартiстю. На вiдмiну вiд облiку орендаря, вимоги до облiку орендодавця залишились, в основному, без змiн. Вплив вiд прийняття до застосування МСФЗ 16 на окрему фiнансову звiтнiсть Банку описаний далi. Датою первiсного застосування МСФЗ 16 для Банку є 1 сiчня 2019 року. Банк застосував МСФЗ 16 iз використанням кумулятивного ретроспективного пiдходу, без перерахування порiвняльної iнформацiї. Змiна визначення оренди стосується, головним чином, концепцiї контролю. МСФЗ 16 визначає, чи мiстить договiр умови оренди на пiдставi того, чи iснує у клiєнта право контролювати використання визначеного активу протягом певного перiоду часу в обмiн на компенсацiю. Це вiдрiзняється вiд зосередження на "ризиках та винагородах", про якi йдеться в МСБО 17 та тлумаченнi КТ МСФЗ 4. Банк застосовує визначення оренди та вiдповiднi рекомендацiї, викладенi в МСФЗ 16, до всiх договорiв оренди, укладених або змiнених на або пiсля 1 сiчня 2019 року. Пiд час пiдготовки до першого застосування МСФЗ 16 Банк виконав проект iз впровадження. Операцiйна оренда: МСФЗ 16 змiнює спосiб, у який Банк облiковує оренду, яка ранiше класифiкувалась як операцiйна оренда згiдно з вимогами МСБО 17 i була позабалансовою. Застосовуючи МСФЗ 16 до всiх договорiв оренди (за виключенням зазначеного нижче), Банк повинен: - визнавати права на використання активу та оренднi зобов'язання в окремому звiтi про фiнансовий стан, якi первiсно оцiнюються за теперiшньою вартiстю майбутнiх орендних виплат; - визнавати амортизацiю права на використання активу та проценти за орендними зобов'язаннями в окремому звiтi про прибутки або збитки та iншi сукупнi доходи; - вiддiляти загальну суму грошових коштiв, виплачених до основної частини (подається у складi фiнансової дiяльностi), та процентiв (подається у складi фiнансової дiяльностi) в окремому звiтi про рух грошових коштiв. Пiльги за орендою (наприклад, оренднi канiкули) визнаються як частина оцiнки права на використання активу та орендних зобов'язань, у той час як згiдно з МСБО 17 вони призводили до визнання орендної пiльги, яка амортизувалась як зменшення орендних витрат на прямолiнiйнiй основi. Згiдно з МСФЗ 16, права на використання активу перевiряються на предмет зменшення корисностi згiдно з вимогами МСБО 36. Для короткострокової оренди (зi строками оренди до 12 мiсяцiв) та оренди активiв з низькою вартiстю Банк вирiшив визнавати оренднi витрати на прямолiнiйнiй основi, як дозволено згiдно з МСФЗ 16. Цi витрати подаються у складi адмiнiстративних та iнших операцiйних витрат в окремому звiтi про прибутки або збитки та iншi сукупнi доходи. Банк скористався звiльненнями, передбаченими в МСФЗ 16, стосовно короткострокової оренди та оренди активiв iз низькою вартiстю (вартiсть яких не перевищує суми, еквiвалентної 5 тисячам євро на дату визнання) i визнавав оренднi виплати, пов'язанi iз такими договорами оренди, на прямолiнiйнiй основi протягом строку дiї оренди. Як результат, МСФЗ 16 не має iстотного впливу на окрему фiнансову звiтнiсть Банку.

Эмiтент надає послуги та здiйснює свою дiяльнiсть на пiдставi одержаних лiцензiй. Бiльш детальну iнформацiю про одержанi лiцензiї можна розглянути у роздiлi звiту: Основнi вiдомостi про емiтента- iнформацiя про одержанi лiцензiї (дозволи) на окремi види дiяльностi. Емiтент не здiйснює виробництво та збут продукцiї. Емiтент не потребує сировини для своєї роботи. Емiтент не може визначити окремих клiєнтiв, через яких було отримано 10 або бiльше вiдсоткiв доходу за звiтний перiод. Система управлiння ризиками. Успiшна дiяльнiсть Банку значною мiрою залежить вiд обраної концепцiї управлiння ризиками. Основна мета управлiння ризиками Банку полягає в сприяннi стратегiї та мiсiї Банку за рахунок створення надiйної, безпечної та пильної системи управлiння ризиками, яка дiє у довгостроковiй перспективi на основi належного впровадження багаторiчної практики BNP Paribas SA (Францiя) (надалi - "Група") у сферi управлiння ризиками, повної вiдповiдностi вимогам мiсцевого регулятора i Групи, якi змiнюються, та забезпеченню адекватного i актуального ризик-апетиту з належним балансом мiж потребами бiзнесу, якi зростають, та обережнiстю у ставленнi до ризикiв. Основна цiль процесу управлiння ризиками Банку полягає в уникненнi та мiнiмiзацiї ризикiв у вiдповiдностi до прийнятого ризик-апетиту та бiзнес-моделi Банку. Задля цього затверджено такi функцiї системи управлiння ризикiв: - прийняття рiшень об'єктивно i неупереджено, як "другої пари очей", з глибоким розумiнням ризикiв, якi приймаються, та довгострокових наслiдкiв цих рiшень, з найвищими комплаєнс-стандартами та нормами поведiнки; - звiтування та оповiщення керiвництва Банку про притаманнi та потенцiйнi зовнiшнi та внутрiшнi ризики, на якi наражається Банк; - перспективний погляд на еволюцiю ризику та його вплив на дiяльнiсть та платоспроможнiсть Банку є ключовими; - консультування Правлiння, бiзнесу та iнших функцiй пiдтримки щодо визначення вiдповiдного рiвня ризик-апетиту, про потенцiйнi недолiки системи управлiння ризиками на будь-якому рiвнi органiзацiї та про необхiднi дiї, якi мають бути вжитi для змiцнення системи; - сприяння поширенню та розвитку культури ризику на всiх рiвнях органiзацiї; - адаптацiя системи управлiння ризиками та структури до внутрiшнiх (бiзнес) та зовнiшнiх (регуляторних) вимог. Для цих цiлей процеси управлiння ризиками повиннi одночасно бути пильними, надiйними, простими, ефективними та адаптивними до змiн у нормативному, макроекономiчному та конкурентному середовищi, а також до особливостей бiзнесу. Суттєвими видами ризику є: - кредитний ризик; - ринковий ризик; - ризик змiни процентних ставок; - ризик лiквiдностi; - операцiйний ризик (включно з правовим, iнформацiйним ризиками та ризиком порушення безперервностi бiзнесу); - комплаєнс-ризик; - репутацiйний ризик; - модельний ризик. Функцiями управлiння ризиками в Банку є безпосередньо Департамент комплаєнс-контролю (стосовно комплаєнс-ризику та репутацiйного ризику) та Департамент управлiння ризиками (стосовно iнших суттєвих видiв ризику, зазначених вгорi), якi дiють на рiвнi другої лiнiї захисту. Банк органiзовує систему управлiння ризиками, яка грунтується на розподiлi обов'язкiв мiж пiдроздiлами Банку iз застосуванням моделi трьох лiнiй захисту: 1) Перша лiнiя - на рiвнi бiзнес-пiдроздiлiв Банку та пiдроздiлiв пiдтримки дiяльностi Банку. Цi пiдроздiли приймають ризики та вiдповiдають за них i подають звiти щодо поточного управлiння ризиками. 2) Друга лiнiя - на рiвнi Департаменту управлiння ризиками та Департаменту комплаєнс-контролю. 3) Третя лiнiя - на рiвнi Департаменту внутрiшнього аудиту щодо перевiрки та оцiнки ефективностi функцiонування системи управлiння ризиками. Для пiдвищення ефективностi управлiння ризиками Банку створено Комiтет з ризикiв та Комплаєнс-комiтет Наглядової ради, якi є складовою органiзацiйної структури системи управлiння ризиками. Керiвники функцiй управлiння ризиками (Chief Risk Officer та Chief Compliance Officer) надiленi правом вето на рiшення Правлiння Банку та будь-яких його комiтетiв задля забезпечення дотримання дiяльностi Банку в межах встановленого ризик-апетиту, полiтики щодо управлiння ризиками та своїх компетенцiй. Окрiм комiтетiв Наглядової ради, основним суб'єктом управлiння ризиками Банку є система колегiальних комiтетiв (як то Правлiння Банку, Кредитнi комiтети, Комiтет з управлiння активами та пасивами (КУАП), Комiтет внутрiшнього контролю, Комiтет з питань фiнансового монiторингу тощо), якi регулюються окремими положеннями Банку вiдповiдно до прийнятої системи управлiння кожним видом ризику. Для аналiзу, контролю та ефективного управлiння ризиками розроблено i впроваджено систему управлiнської звiтностi, яка мiстить точну, повну, своєчасну та актуальну iнформацiю щодо суттєвих видiв ризику. Основним завданням управлiнської звiтностi щодо ризикiв є висвiтлення та зосередження уваги кiнцевих користувачiв на ключових та релевантних iндикаторах ризику, якi зазнали суттєвої змiни протягом звiтного перiоду та/або якi можуть призвести до зростання ризику для Банку. Управлiння кредитним ризиком 1. Загальнi засади управлiння кредитним ризиком Кредитний ризик являє собою ймовiрнiсть виникнення збиткiв або додаткових втрат або недоотримання запланованих доходiв унаслiдок невиконання боржником/контрагентом узятих на себе зобов'язань вiдповiдно до умов договору. Кредитний ризик включає також ризик країни та ризик контрагента. Управлiння кредитним ризиком являє собою комплекс заходiв iз забезпечення своєчасного та адекватного виявлення, вимiрювання, монiторингу, звiтування та контролю кредитного ризику для пом'якшення його впливу на фiнансовий результат дiяльностi Банку. Цiль управлiння кредитним ризиком полягає в максимiзацiї прибутку пiд час дотримання максимально допустимого рiвня ризику та його параметрiв, визначених згiдно з декларацiєю схильностi до ризикiв та кредитної полiтики Банку. Управлiння кредитним ризиком здiйснюється як на iндивiдуальнiй, так i на портфельнiй основi. Управлiння кредитним ризиком здiйснюється за рахунок комплексу заходiв, пов'язаних iз: - впровадженням культури управлiння ризиками; - органiзацiєю надiйного кредитного процесу; - пiдтримкою кредитної адмiнiстрацiї, достатньої для своєчасного та повного монiторингу та вимiру кредитного ризику; - системою звiтностi; - пiдтримкою необхiдного контролю над кредитним ризиком. Заходи з управлiння кредитним ризиком вiдображенi в: - Декларацiї схильностi до ризикiв Ризик-апетит до кредитного ризику в Банку визначається за допомогою кiлькiсних показникiв у виглядi загальних лiмiтiв на обсяг кредитних операцiй (Envelope-лiмiти). Процес визначення лiмiтiв та їхнього затвердження вiдбувається щорiчно у вiдповiдностi до процедур Групи, затверджується на рiвнi Групи та Наглядової Ради. Envelope-документ є основним документом, який визначає стратегiю розвитку Банку у сферi кредитної дiяльностi на основi запропонованих бiзнес-очiкувань Банку, з урахуванням ризику країни, оцiнки зовнiшнiх та внутрiшнiх факторiв та очiкуваних змiн. Додатково до основного ризик-апетиту за окремими напрямами кредитування визначаються специфiчнi лiмiти та iндикатори раннього попередження. - Системi прийняття кредитних рiшень - Ключовими елементами системи прийняття кредитних рiшень є: - лiмiти щодо кредитних ризикiв, викладенi в Листах про кредитнi повноваження бiзнес-функцiй та Листах про повноваження функцiї ризикiв; та - кредитнi комiтети рiзних рiвнiв у розрiзi ринкових сегментiв, видiв позичальникiв, кредитних продуктiв. Основою зазначеної системи є прийняття кредитних рiшень тiльки за обов'язковим двостороннiм погодженням уповноваженими представниками бiзнес-функцiй та Департаментом управлiння ризиками, та з можливiстю потенцiйної ескалацiї бiзнес-функцiєю кредитної заявки на комiтет наступного рiвня у випадку непогодження з рiшенням Департаменту управлiння ризиками. - Системi затвердження та перегляду кредитних продуктiв У Банку створений окремий процес затвердження та перегляду кредитних продуктiв для iдентифiкацiї ризикiв та їхнiм управлiнням. - Кредитнiй полiтицi - Операцiйних процедурах Операцiйнi процедури Банку визначають пiдходи щодо кредитного адмiнiстрування та монiторингу i нацiленi на реалiзацiю кредитної полiтики. Процедури кредитування покривають всi етапи кредитування, вiд встановлення контакту з клiєнтом, визначення i затвердження кредитного ризику, пiдготовки та пiдписання кредитної документацiї, монiторингу процесiв надання кредитних продуктiв до повернення кредиту, включно з реалiзацiєю прав вимог на заставу. - Системi монiторингу кредитного ризику Система враховує регулярну звiтнiсть стосовно еволюцiї кредитного ризику та вiдповiдностi до ризик-лiмiтiв, сигналiв раннього реагування (як автоматичних, так i iндивiдуальних), регулярний перегляд клiєнтiв на iндивiдуальнiй основi та iнтеграцiю з iнструментами монiторингу клiєнтiв на рiвнi Групи. У Банку створено та забезпечено дiяльнiсть системи внутрiшньої оцiнки кредитного ризику. Внутрiшня оцiнка кредитного ризику для клiєнтiв здiйснюється на основi сегментацiї, а саме: - корпоративний бiзнес; - середнiй та малий бiзнес; - споживче кредитування. Управлiння кредитним ризиком здiйснюється всiма пiдроздiлами, якi беруть участь в кредитному процесi. Кiнцевим органом прийняття кредитного ризику є Кредитний комiтет. Для ефективного управлiння ризиками Банк встановлює лiмiти за окремими видами ризику в межах прийнятого ризик-апетиту та здiйснює регулярний монiторинг вiдповiдностi поточної дiяльностi до затверджених лiмiтiв. Банк встановлює лiмiти концентрацiї кредитного ризику (максимальний обсяг заборгованостi) з урахуванням вимог українського законодавства, загальних засад Групи та вiдповiдних вимог НБУ стосовно (принаймнi): - одного боржника/контрагента чи групи пов'язаних контрагентiв; - бiзнес-лiнiй та продуктiв; - видiв економiчної дiяльностi (галузевої концентрацiї) та географiчних регiонiв; - класiв боржникiв/контрагентiв, якi визначаються вiдповiдно до вимог Положення № 351; - видiв забезпечення виконання боржниками та контрагентами своїх зобов'язань; - видiв валют; - залишкового термiну погашення. Задля цiлей належного управлiння кредитним ризиком Банком розроблена полiтика списань, яка регулює загальнi принципи та вимоги щодо своєчасного списання кредитної заборгованостi, необхiднi для забезпечення високої якостi кредитного портфеля Банку та зосередження уваги на основному бiзнесi. Полiтика передбачає три види списання кредитної заборгованостi та вiдповiднi критерiї списання: - прощення (анулювання) боргу; - часткове списання (прощення) боргу; - списання з облiку. Банк враховує взаємозалежнiсть мiж кредитним ризиком та iншими видами ризикiв. 2. Пiдхiд до визначення дефолту та оцiнки ризику згiдно з МСФЗ 9 стотне збiльшення кредитного ризику. Банк здiйснює монiторинг усiх фiнансових активiв, щодо яких мають застосовуватись вимоги щодо зменшення корисностi, для оцiнки того, чи вiдбулося iстотне збiльшення кредитного ризику з моменту первiсного визнання. Якщо мало мiсце iстотне збiльшення кредитного ризику, Банк оцiнює резерв на покриття очiкуваних кредитних збиткiв на увесь перiод використання iнструмента, а не на 12 мiсяцiв. Внутрiшнi рейтинги кредитного ризику. Для цiлей мiнiмiзацiї кредитного ризику Банк розробив класифiкацiю кредитних ризикiв для визначення рейтингiв згiдно з рiвнем ризику настання дефолту. Концептуальна основа класифiкацiї кредитних ризикiв Банку складається з дванадцяти рейтингiв. Iнформацiя про кредитнi рейтинги базується на дiапазонi даних, якi визначаються як такi, що прогнозують ризик настання дефолту, i застосовують кредитнi судження на основi досвiду. Пiд час аналiзу беруться до уваги характер ризику та вид позичальника. Градацiя кредитного ризику визначається iз використанням якiсних та кiлькiсних факторiв, якi вказують на ризик настання дефолту. Градацiя кредитного ризику створюється i градуюється для вiдображення ризику настання дефолту по мiрi погiршення кредитного ризику. Кожен контрагент розподiляється на рiвень у шкалi кредитного ризику на момент первiсного визнання на основi доступної iнформацiї про цього контрагента. Банк здiйснює монiторинг усiх ризикiв, i шкала кредитного ризику оновлюється для вiдображення поточної iнформацiї. Процедури монiторингу, якi виконуються, є як загальними, так i адаптованими до конкретного виду активу. Банк використовує рейтинг, присвоєний контрагенту мiжнародними рейтинговими агентствами (тобто Fitch, Moody's, S&P), серед яких найнижчий приймається для цiлей мiжбанкiвського розкриття iнформацiї. У випадку якщо банк-контрагент знаходиться у державнiй власностi, мiжнародний рейтинг коригується до рейтингу країни, у якiй зареєстрований вiдповiдний банк, присвоєного мiжнародним рейтинговим агентством. За вiдсутностi мiжнародного рейтингу для мiжбанкiвських клiєнтiв, а також для державних органiв, береться до уваги рейтинг країни, присвоєний мiжнародним рейтинговим агентством. Для iнших клiєнтiв використовується клiєнтський рейтинг Групи BNP Paribas без будь-якого коригування на рейтинг країни. Визначення дефолту i процес виявлення дефолту залежать вiд виду контрагента: - для клiєнтiв iз присвоєним рейтингом рейтинги 11 та 12 вважаються дефолтом; - для клiєнтiв без будь-якого присвоєного рейтингу (фiзичнi особи i малi та середнi пiдприємства) ключовими критерiями для визнання дефолту є такi: - коли борг прострочений на бiльше 90 днiв, тобто статус дефолту присвоюється iз 91-ого дня затримки у виплатi боргу включно; - має мiсце процедура реструктуризацiї або прощення частини боргу (Forbearance event). МСФЗ 9 запровадив нову концепцiю "етапу зменшення корисностi" (надалi - "Етап"), який дозволяє оцiнити збитки протягом строку дiї активу. На основi змiн у якостi активу вiд дати первiсного визнання до звiтної дати критерiї погiршення якостi активу є основними елементами для визначення етапу зменшення корисностi для кожного активу i, як результат, вибору методу розрахунку резерву на покриття очiкуваних кредитних збиткiв. Iстотне збiльшення кредитного ризику включає такi iндикатори ризику та критерiї погiршення: - На кожну звiтну дату повинен бути проведений тест на оцiнку зростання кредитного ризику за рахунок порiвняння iндикаторiв ризику на дату звiтностi з аналогiчними iндикаторами на дату первiсного визнання активу в окремому звiтi про фiнансовий стан Банку. У випадку змiни кредитного ризику, спричиненої змiною iндикаторiв ризику, вiдмiнних вiд ознак дефолту, актив переводиться з Етапу 1 до Етапу 2. Калiбрування значень iндикаторiв ризику та їхнiй вплив на оцiнку активу залежить вiд портфеля, який оцiнюється, та якостi клiєнта. - Back stop-iндикатори (обмеження), впровадженi Банком для забезпечення можливостi вiднесення активiв, якi знаходяться на Етапi 1, та за якими виявлено iстотне погiршення кредитного ризику, до Етапу 2. Цi iндикатори визначаються в абсолютному значеннi та використовуються як крайня iнстанцiя, коли показники ризику не виявляють потенцiйних можливостей змiни кредитного ризику, незалежно вiд причин. Банк використовує такi iндикатори ризику та критерiї до back stop-iндикаторiв для виявлення iстотного збiльшення кредитного ризику для фiнансових активiв за амортизованою вартiстю: - Застосовується для клiєнтiв iз присвоєним рейтингом (корпоративних клiєнтiв, великих малих та середнiх пiдприємств та банкiв): Вiдноснi критерiї: - корпоративнi кредити i банки iз рейтингом 5+ i гiрше, якщо рейтинг зменшився на 3 пункти у порiвняннi з рейтингом на початку; - кредити малим i середнiм пiдприємствам iз рейтингом 5+ i гiрше, якщо рейтинг зменшився на 6 пунктiв у порiвняннi з рейтингом на початку. Критерiї обмеження (Back stop): - кредити iз ДП/DPD > 30; - усi iнструменти iз рейтингом 10+ i гiрше, коли поточний рейтинг є нижчим за рейтинг на початку; - усi контрагенти зi списку особливого контролю (watch list/WL); - кредити з активним статусом невиконання зобов'язань (forborne status/FBE). Застосовується до всiх клiєнтiв без присвоєного рейтингу (фiзичнi особи, включно з персональним фiнансуванням, та невеликi малi та середнi пiдприємства): Критерiї обмеження (Back stop): - кредити iз ДП/DPD > 30; - кредити з активним статусом невиконання зобов'язань (forborne status/FBE). Рейтинг клiєнта є найвагомiшим iндикатором, який використовується для оцiнки зменшення корисностi активiв та формування резервiв на покриття очiкуваних кредитних збиткiв згiдно з вимогами МСФЗ 9. Оцiнка очiкуваних кредитних збиткiв. Основними вхiдними даними, якi використовуються для оцiнки очiкуваних кредитних збиткiв, є такi: - EAD (Exposure at Default) - вартiсть кредитної заборгованостi iз ризиком неповернення; - PD (Probability of Default) - iмовiрнiсть дефолту; - LGD (Loss Given Default) - рiвень збитку у випадку дефолту; - D - фактор дисконтування, яким є ефективна процентна ставка. Вартiсть кредитної заборгованостi iз ризиком неповернення (EAD) є оцiнкою активу на майбутню дату дефолту, з урахуванням очiкуваних змiн в активi пiсля звiтної дати, включно з виплатами основної суми та процентiв, а також очiкуваних скорочень кредитних зобов'язань. Пiдхiд Банку до моделювання активiв у станi дефолту вiдображає очiкуванi змiни у непогашеному залишку протягом усього строку дiї кредиту, якi дозволенi згiдно з поточними умовами за договором, таких як профiлi амортизацiї, дострокове погашення або переплата, змiни у реалiзацiї невикористаних зобов'язань, а також вжитi дiї з пом'якшення кредитного ризику до настання дефолту. Банк використовує моделi активiв у станi дефолту, якi вiдображають характеристики портфелiв. Iмовiрнiсть дефолту (PD) є оцiнкою ймовiрностi настання дефолту протягом визначеного часового горизонту. Вона оцiнюється на певний момент часу. Розрахунок базується на статистичних рейтингових моделях i оцiнюється iз використанням рейтингових iнструментiв, адаптованих до рiзноманiтних категорiй контрагентiв та активiв. Цi статистичнi моделi базуються на ринкових даних (коли вони доступнi), а також внутрiшнiх даних, якi включають як кiлькiснi, так i якiснi фактори. Iмовiрностi дефолту оцiнюються з урахуванням термiнiв погашення активiв за договорами та очiкуваних рiвнiв дострокового погашення. Оцiнка базується на поточних умовах, скоригованих з урахуванням оцiнок майбутнiх умов, якi впливатимуть на iмовiрнiсть дефолту. Рiвень збитку у випадку дефолту (LGD) є оцiнкою збиткiв, якi виникають у результатi дефолту. Вони базуються на рiзницi мiж належними потоками грошових коштiв за договорами i потоками, якi кредитор передбачає отримати, з урахуванням потокiв грошових коштiв вiд будь-якого забезпечення. Моделi рiвня збитку у випадку дефолту для забезпечених активiв беруть до уваги прогнози майбутньої оцiнки забезпечення з урахуванням дисконтiв з продажiв, часу реалiзацiї забезпечення, перехресного забезпечення та переважного права вимоги, вартостi реалiзацiї забезпечення та рiвнiв виходу зi стану дефолту (тобто виходу з проблемного статусу). Моделi рiвня збитку у випадку дефолту для незабезпечених активiв беруть до уваги час вiдшкодування, рiвнi отримання вiдшкодування та переважнi права вимоги. Розрахунок здiйснюється на основi дисконтованих потокiв грошових коштiв, коли потоки грошових коштiв дисконтуються за первiсною ефективною процентною ставкою за кредитом. Формула та значення параметрiв залежать вiд Етапу, на якому знаходиться актив (Етапи 1, 2, 3), часового аспекту та виду активу. Таким чином, розмiр очiкуваних збиткiв для однiєї й тiєї ж угоди вiдрiзняється в залежностi вiд моменту часу, на який проводиться розрахунок: - для угод, якi належать до Етапу 1, розраховуються очiкуванi кредитнi збитки (ECLs) на 12 мiсяцiв на базi iмовiрностi дефолту на 12 мiсяцiв; - для угод, якi належать до Етапу 2, розраховуються очiкуванi кредитнi збитки на весь строк дiї угоди (Lifetime ECLs); - для угод, якi належать до Етапу 3, розраховуються очiкуванi кредитнi збитки (ECLs) в залежностi вiд параметру рiвня збитку у випадку дефолту (LGD). Оскiльки МСФЗ 9 вимагає прогнозування PD на майбутнi перiоди часу в залежностi вiд макроекономiчних аспектiв, то розрахунок PD враховує поточну та майбутню ситуацiю в економiчному циклi протягом усього строку погашення кредиту. Це означає, що термiн до погашення є тим параметром, який впливає на значення всiх параметрiв формули розрахунку очiкуваних кредитних збиткiв (ECLs). Банк застосовує прогнозний пiдхiд таким чином: - Для кредитiв з iндивiдуальним пiдходом (тобто клiєнтiв з присвоєним рейтингом): внутрiшнiй рейтинг визначається, перевiряється i пiдтверджується на iндивiдуальнiй основi пiд час засiдань кредитних комiтетiв. Цей процес вимагає проведення повного i комплексного аналiзу профiлю ризикiв клiєнта на основi минулих подiй та з урахуванням майбутнiх потенцiйних змiн. - Для кредитiв зi спрощеним пiдходом (тобто клiєнтiв без присвоєного рейтингу): прогнозний аспект береться до уваги у рамках щорiчних оглядiв PD та LGD, коли ризик оцiнює суттєвiсть потенцiйних змiн у параметрах ризику, якi спостерiгаються на основi доступної iнформацiї. Розрахунок основних параметрiв ризику та очiкуваних кредитних збиткiв (ECLs) проводиться таким чином: - Для кредитiв, за якими розрахунок проводиться на iндивiдуальнiй основi (для клiєнтiв iз присвоєним рейтингом): внутрiшнiй рейтинг клiєнта та LGD визначаються, переглядаються та перевiряються на iндивiдуальнiй основi в рамках роботи кредитних комiтетiв. Цей процес вимагає проведення повного та комплексного аналiзу ризику клiєнта на основi минулих подiй та наявної iнформацiї про можливi майбутнi змiни. - Для кредитiв, за якими розрахунок проводиться за спрощеним пiдходом згiдно з принципами портфельної оцiнки (для клiєнтiв без присвоєного рейтингу): розрахунок збиткiв з врахуванням очiкувань полягає в щорiчному переглядi основних ризикових параметрiв PD та LGD на основi наявної в Банку статистичної iнформацiї та iншої доступної iнформацiї щодо потенцiйних змiн в майбутньому (макроекономiчна ситуацiя, полiтична ситуацiя тощо). Основнi засади застосування спрощеного пiдходу (портфельної оцiнки ECLs): - Цей пiдхiд застосовується до клiєнтiв юридичних осiб, якi не мають присвоєного кредитного рейтингу, та фiзичних осiб. - Банком застосовується показник PD для першого року, розрахований на основi статистичних дослiджень власного iсторичного досвiду за останнi три роки щонайменше. У випадку виникнення будь-яких непередбачених ситуацiй, якi потенцiйно можуть призвести до значного впливу на розмiр PD в майбутньому, у порiвняннi зi значеннями, розрахованими на основi статистичних даних, цей потенцiйний вплив повинен бути врахований та задокументований належним чином. Для розрахунку PD портфель кредитiв розподiляється на групи в залежностi вiд: - виду продукту (такi як iпотечнi кредити, овердрафти, споживчi кредити, торгове фiнансування, кредити пiд заставу депозиту); - валюти (гривня чи iноземна валюта); - кiлькостi днiв прострочення: ([0], [1; 29], [30; 59], [60; 89], [понад 90]). Банк переглядає значення PD як мiнiмум раз на рiк або за потреби (у випадку значних потенцiйних змiн в статистицi змiни можуть вноситися частiше). Банк не розробляє окремих моделей для оцiнки очiкуваних кредитних збиткiв (ECLs) для придбаних або створених активiв, якi зазнали зменшення корисностi у результатi дiї кредитного ризику (POCI) по причинi вiдсутностi такої дiяльностi та вiдповiдних активiв. Управлiння iншими видами iстотних ризикiв. Ринковий ризик являє собою iмовiрнiсть виникнення збиткiв або додаткових втрат або недоотримання запланованих доходiв унаслiдок несприятливої змiни курсiв iноземних валют, процентних ставок, вартостi фiнансових iнструментiв. Ринковi ризики пов'язанi зi змiною вартостi грошей у часi та iнструментiв ринку капiталу - зокрема, коливання курсiв обмiну валют, процентних ставок, цiн на облiгацiї та акцiї тощо, а також iз тим, що портфелi є чутливими до цих коливань. Банк вимiрює вплив вiд коливань цiн на його рентабельнiсть та прагне зберегти свiй ринковий ризик на рiвнi, що вiдповiдає бiзнес-моделi, орiєнтованiй на клiєнта, i стримувати рiвень максимальних потенцiйних втрат на ринку за несприятливим сценарiєм. Ризик змiни процентних ставок являє собою iмовiрнiсть виникнення збиткiв або додаткових втрат або недоотримання запланованих доходiв унаслiдок впливу несприятливих змiн процентних ставок. Банк управляє своїм ризиком змiни процентних ставок, щоб сприяти стабiлiзацiї результатiв на стiйкому рiвнi з плином часу, зберiгаючи ризик змiни процентних ставок в прийнятних межах. Банк розробляє та перiодично переглядає процес управлiння ризиком змiни процентних ставок для забезпечення його вiдповiдностi рiвню ризик-апетиту до цього ризику. Ризик лiквiдностi являє собою iмовiрнiсть виникнення збиткiв або додаткових втрат або недоотримання запланованих доходiв унаслiдок неспроможностi Банку забезпечувати фiнансування зростання активiв та/або виконання своїх зобов'язань у належнi строки. Мета Банку полягає в управлiннi ризиками лiквiдностi таким чином, щоб їхнiй розмiр було вiдображено достовiрно, а також було ефективно обмежено вплив ризикiв на економiчну вартiсть капiталу, прибутковiсть дiяльностi та реалiзацiю стратегiчних завдань Банку. Банк управляє своєю лiквiднiстю, щоб пiдтримувати мiцну позицiю структурної лiквiдностi, яка є стiйкою до стресових умов, контролюючи залежнiсть вiд фiнансових ринкiв i забезпечуючи дотримання регуляторних вимог. Операцiйний ризик являє собою iмовiрнiсть виникнення збиткiв або додаткових втрат або недоотримання запланованих доходiв унаслiдок недолiкiв або помилок в органiзацiї внутрiшнiх процесiв, навмисних або ненавмисних дiй працiвникiв Банку або iнших осiб, збоїв у роботi iнформацiйних систем Банку або внаслiдок впливу зовнiшнiх факторiв. Управлiння операцiйним ризиком є складовою системи внутрiшнього контролю в Банку, представленої трьома лiнiями захисту. Система управлiння операцiйними ризиками узгоджується iз загальною системою постiйного контролю, який полягає у безперервному впровадженнi системи управлiння ризиками першою та другою лiнiями захисту. Вся система працює у вiдповiдностi до стандартiв, методологiй та правил, визначених Групою. В управлiннi операцiйними ризиками беруть участь всi працiвники, оскiльки цей вид ризику має безлiч проявiв та виникає у багатьох ситуацiях. При цьому залучення всiх працiвникiв не знiмає вiдповiдальностi з кожного окремого працiвника вiдповiдного рiвня за здiйснення належних заходiв iдентифiкацiї, оцiнки, контролю та управлiння операцiйним ризиком. Операцiйний ризик включає в себе iнформацiйний ризик, ризик порушення безперервностi бiзнесу та правовий ризик. Iнформацiйний ризик являє собою iмовiрнiсть виникнення збиткiв або додаткових втрат або недоотримання запланованих доходiв унаслiдок виникнення внутрiшнiх i зовнiшнiх подiй щодо iнформацiйних систем Банку та iнших iнформацiйних ресурсiв, якi використовуються для досягнення цiлей Банку, недостатностi внутрiшнього контролю чи неадекватних або помилкових внутрiшнiх процесiв Банку у сферi iнформацiйно-комунiкацiйних технологiй. Iнформацiйний ризик також передбачає iмовiрнiсть виникнення збиткiв через можливiсть порушення конфiденцiйностi, цiлiсностi, доступностi та можливостi спостереження щодо iнформацiйних систем чи iнформацiйних ресурсiв Банку, а також можливостi змiни, компрометацiї, несанкцiонованого доступу, використання чи розкриття конфiденцiйної iнформацiї. Управлiння ризиком порушення безперервностi бiзнесу здiйснюється згiдно з системою управлiння, яка базується як на вимогах НБУ, так i на стандартах Групи, та складається з iдентифiкацiї, аналiзу, оцiнки, прийняття ризикiв i контролю для впровадження коригувальних дiй та/або забезпечення процесу планування безперервностi бiзнесу. Правовий ризик являє собою iмовiрнiсть виникнення збиткiв або додаткових втрат, або недоотримання запланованих доходiв унаслiдок невиконання сторонами умов договорiв у зв'язку з їхньою невiдповiднiстю вимогам законодавства, а також через можливiсть їхнього двозначного тлумачення. Банк наражається на правовий ризик через те, що має вiдносини з великою кiлькiстю зацiкавлених сторiн (клiєнтами, контрагентами, посередниками тощо, органами нагляду, податковими та iншими уповноваженими органами). Комплаєнс-ризик являє собою iмовiрнiсть виникнення збиткiв/санкцiй, додаткових втрат або недоотримання запланованих доходiв або втрати репутацiї внаслiдок невиконання Банком вимог законодавства, нормативно-правових актiв, ринкових стандартiв, правил добросовiсної конкуренцiї, правил корпоративної етики, виникнення конфлiкту iнтересiв, а також внутрiшньобанкiвських документiв Банку. Управлiння комплаєнс-ризиком є складовою системи внутрiшнього контролю в Банку, яка складається з постiйного та перiодичного контролю, якi доповнюють один одного, але є вiдокремленими та незалежними. Репутацiйний ризик являє собою iмовiрнiсть виникнення збиткiв або додаткових втрат, або недоотримання запланованих доходiв унаслiдок поширення негативної iнформацiї, у тому числi через медiа та соцiальнi мережi i, як результат, несприятливе сприйняття iмiджу Банку або Групи суспiльством, клiєнтами, контрагентами, акцiонерами, наглядовими та органами контролю. Модельний ризик: в УКРСИББАНК створюється i здiйснюється щорiчний процес атестацiї Model Risk Inventory Attestation, який встановлюється i здiйснюється вiдповiдно до методологiї та практики Групи, а також пiд наглядом Групи. Обсяг атестацiї моделей ризику охоплює моделi кредитного ризику, якi використовуються згiдно з принципами Базельського комiтету (регуляторнi вимоги до капiталу), внутрiшнього процесу оцiнки достатностi капiталу (Internal Capital Adequacy Assessment Process/ICAAP) та МСФЗ 9/Зменшення корисностi, а саме моделi PD, LGD, EAD, спрощеної моделi МСФЗ 9 та iнших моделей, якi вважаються суттєвими з точки зору впливу. Цей процес: - надає керiвнику з питань управлiння ризиками (CRO) упевненостi, що iдентифiкованi моделi з iстотним фiнансовим впливом та пов'язанi з ними ризики управляються, i властивi їм ризики оцiнюються; - допомагає зменшити пов'язанi з цим ризики за рахунок iдентифiкацiї контролю за моделями та погодженням характеристик моделей; - демонструє регулятору надiйну модель програми управлiння ризиками, забезпечує послiдовну звiтнiсть, яка надається регулятору, внутрiшньому i зовнiшньому аудитору у разi потреби; - має єдину загальну систему контрольних питань для виявлення моделей на рiвнi Групи. Валютний ризик. Банк наражається на ризик у зв'язку з впливом коливання курсiв обмiну iноземних валют на його фiнансовий стан та потоки грошових коштiв. Комiтет з управлiння активами та пасивами визначає лiмiти ризикiв за валютами та загальний прийнятний рiвень ризику за вiдкритими валютними позицiями. Лiмiти вiдкритої валютної позицiї встановлюються на рiвнi, передбаченому вимогами НБУ, який розраховується як процентне спiввiдношення вiдкритої валютної позицiї до регуляторного капiталу Банку. Дотримання цих лiмiтiв контролюється на щоденнiй основi. Ризик змiни процентних ставок. Ризик змiни процентних ставок притаманний операцiям з чутливими до змiни процентної ставки iнструментами, а саме, активами та зобов'язаннями (як балансовими, так i позабалансовими), за якими Банк отримує процентнi доходи або несе процентнi витрати, або справедлива вартiсть яких залежить вiд рiвня ринкових процентних ставок. Банк наражається на ризик змiни процентних ставок переважно в результатi розбiжностей у строках його процентних активiв та зобов'язань. Банк може понести збитки у разi несприятливих змiн процентних ставок. У Банку ризик змiни процентних ставок кожної операцiї, який виникає на рiвнi бiзнес-пiдроздiлу, передається до Групи з управлiння активами та пасивами (надалi - "ГУАП") через систему трансфертного цiноутворення для ефективного управлiння цим ризиком. При цьому трансфертна ставка угоди є цiною хеджування угоди на фiнансовому ринку. ГУАП купує i продає за трансфертною ставкою всi активи i зобов'язання бiзнес-пiдроздiлiв. КУАП встановлює лiмiти на рiвнi розриву строкiв перегляду процентних ставок, контроль яких щомiсяця здiйснює Група з ринкових ризикiв та ризикiв лiквiдностi. За вiдсутностi будь-яких наявних iнструментiв хеджування, Банк зазвичай прагне досягнути вiдповiдностi своїх позицiй за процентними ставками. Оцiнка та аналiз рiвня ризику змiни процентних ставок проводиться станом на перший день кожного мiсяця i за необхiдностi переглядається з урахуванням змiн ринкових умов, наприклад, змiн базових процентних ставок, волатильностi ринкiв та подiбних подiй. Результати оцiнки та аналiзу обговорюються на засiданнях КУАП. Крiм стандартних розрахункiв, Банк на щоквартальнiй основi здiйснює стрес-тестування ризику змiни процентних ставок для короткострокових та довгострокових стрес-сценарiїв, що можуть реалiзуватися як для Банку, так i для ринку в цiлому. Результатом здiйснення стрес-тестування ризику змiни процентних ставок є величина максимального падiння чистого процентного доходу Банку в разi реалiзацiї стрес-сценарiїв. Стандартне стрес-тестування ризику змiни процентних ставок полягає у змiнi процентних ставок на 200 базисних пунктiв для кожної з валют. Банк оцiнює рiвень ризику змiни процентних ставок на пiдставi аналiзу розривiв, тобто аналiзу невiдповiдностi сум фiнансових активiв та зобов'язань, якi мають строк погашення або перегляду процентної ставки протягом одного перiоду. Лiмiти встановлюються на рiвнi втрати чистого процентного доходу, який керiвництво вважає прийнятним у разi негативних змiн процентних ставок з урахуванням можливих змiн процентних ставок за основними видами активiв та зобов'язань, за якими нараховуються проценти, таких як кредити корпоративним клiєнтам та фiзичним особам, мiжбанкiвськi кредити, цiннi папери, а також депозити, залученi вiд корпоративних клiєнтiв та фiзичних осiб. Лiмiти переглядаються у залежностi вiд волатильностi ринкових процентних ставок. ГУАП та Група з ринкових ризикiв та ризикiв лiквiдностi формують рекомендацiї щодо перегляду лiмiтiв. Цi рекомендацiї затверджуються КУАП. Банк здiйснює регулярний монiторинг спредiв процентних ставок та чистий процентний дохiд i надає керiвництву Банку звiти з цих питань. Банк встановлює процентнi ставки за основними категорiями активiв та зобов'язань за строками погашення та валютами. Ризик лiквiдностi. Ризик лiквiдностi визначається як ризик того, що Банк зiткнеться з труднощами пiд час виконання своїх фiнансових зобов'язань. Банк щодня стикається з цим ризиком у зв'язку з вимогами щодо використання його вiльних грошових коштiв за депозитами "овернайт", поточними рахунками, депозитами, строк погашення яких настає незабаром, наданням кредитiв, гарантiй та у зв'язку з процентною маржею та iншими вимогами щодо похiдних iнструментiв, розрахунок за якими здiйснюється грошовими коштами. Банк тримає певний буфер лiквiдностi, тобто грошовi ресурси, достатнi для покриття всiх цих потреб. Крiм того, щомiсяця розраховується стрес-тест лiквiдностi, який оцiнює грошовi притоки та вiдтоки у виняткових кризисних сценарiях, для визначення будь-якої недостатностi лiквiдних коштiв, через яку Банк не буде в змозi повнiстю виконати всi свої платiжнi зобов'язання. Спiввiдношення буферу лiквiдностi до чистих грошових вiдтокiв не повинно бути меншим, нiж 100%. Управлiння ризиком лiквiдностi здiйснює Комiтет з управлiння активами та пасивами Банку. Банк прагне пiдтримувати стабiльну базу фiнансування, яка складається переважно iз заборгованостi перед iншими банками, депозитiв корпоративних клiєнтiв та фiзичних осiб i боргових цiнних паперiв, а також iнвестує кошти у диверсифiкованi портфелi лiквiдних активiв для того, щоб мати можливiсть оперативно та безперешкодно виконати непередбачуванi вимоги щодо лiквiдностi. Управлiння лiквiднiстю Банку вимагає проведення аналiзу рiвня лiквiдних активiв, необхiдного для врегулювання зобов'язань у випадку настання строку їхнього погашення, забезпечення доступу до рiзних джерел фiнансування, наявностi планiв у випадку виникнення проблем з фiнансуванням та здiйснення контролю за вiдповiднiстю балансових показникiв лiквiдностi нормативним вимогам. Банк розраховує нормативи лiквiдностi вiдповiдно до вимог Нацiонального банку України. До них належить норматив короткострокової лiквiдностi (Н6), який розраховується як вiдношення лiквiдних активiв до зобов'язань зi строком погашення до одного року та встановлений НБУ на рiвнi не менше 60%. Станом на 31 грудня 2020 року Банк дотримувався нормативного значення, встановленого НБУ. Iнформацiю про позицiю лiквiдностi фiнансових активiв та зобов'язань отримує Центр казначейських операцiй Банку. Центр казначейських операцiй забезпечує наявнiсть достатнього портфеля короткострокових лiквiдних активiв, який переважно складається депозитiв у банках та iнших мiжбанкiвських iнструментiв, для пiдтримки достатнього рiвня лiквiдностi в цiлому по Банку. Група з управлiння активами та пасивами контролює позицiю лiквiдностi та регулярно проводить стрес-тестування лiквiдностi за рiзноманiтними сценарiями, що охоплюють стандартнi та бiльш несприятливi ринковi умови. У процесi управлiння ризиком лiквiдностi Банк оцiнює основнi поточнi рахунки, тобто стабiльний залишок коштiв клiєнтiв, визначених за допомогою статистичних методiв аналiзу iсторичної iнформацiї щодо коливань залишкiв на поточних рахунках клiєнтiв Порiвняння та/або контрольована неузгодженiсть термiнiв погашення та процентних ставок активiв та зобов'язань є фундаментальними для керiвництва Банку. Банкам не притаманно мати повну узгодженiсть позицiй лiквiдностi, оскiльки господарськi операцiї часто мають рiзнi види та невизначенi умови. Незбалансована позицiя потенцiйно передбачає прибутковiсть, але також може збiльшити ризик понесення збиткiв. Термiни погашення активiв та зобов'язань i здатнiсть їх замiнити, за прийнятну вартiсть, процентними зобов'язаннями по мiрi їхнього погашення є важливими факторами, якi Банк враховує пiд час оцiнки своєї лiквiдностi та ризику змiн у процентних ставках та курсах обмiну валют. Аналiз за термiнами погашення не вiдображає iсторичної стабiльностi короткострокових зобов'язань, включених до таблицi вгорi у суми iз датою погашення у перiодi до одного мiсяця. Їхня реалiзацiя iсторично вiдбулася у перiодi, який перевищував зазначений у таблицi вгорi. На думку керiвництва, незважаючи на наявнiсть суттєвої частки коштiв клiєнтiв на вимогу, диверсифiкацiя цих депозитiв за кiлькiстю та видами вкладникiв, а також минулий досвiд Банку вказують на те, що цi кошти клiєнтiв являють собою довгострокове та стабiльне джерело фiнансування для Банку. До складу коштiв клiєнтiв включено строковi депозити фiзичних осiб. Згiдно з українським законодавством Банк зобов'язаний виплатити такi депозити на вимогу вкладника. Таким чином, для аналiзу лiквiдностi такi депозити були вiдображенi у категорiї "До запитання та до 1 мiсяця".

За останнi п'ять рокiв (2016-2020 рр.) сума надходження основних засобiв та нематерiальних активiв склала: - по будiвлям та спорудам - 250 569 тис.грн.; - по удосконаленням орендованого майна -98 427 тис.грн.; - по машинам та обладнанню -846 773 тис.грн.; - транспортнi засоби - 29 735 тис.грн.; - по iнструментам, приладам, iнвентарю та iншим необ.активам - 203 388 тис.грн.; - по нематерiальним активам -756 666 тис.грн. Крiм того, станом на 31 грудня 2020 року незавершенi капiтальнi iнвестицiї в необоротнi активи склали 268 456 тис.грн. Балансова вартiсть основних засобiв та нематерiальних активiв, що вибули або були списанi протягом останнiх п`яти рокiв (2016 - 2020 рр.) становила: - по будiвлям та спорудам - 138 687 тис.грн.; - по удосконаленням орендованого майна - 15 310 тис.грн.; - по машинам та обладнанню - 2 723 тис.грн.; - транспортнi засоби - 660 тис.грн.; - по iнструментам, приладам, iнвентарю та iншим необ.активам - 1 235 тис.грн.; - по нематерiальним активам - 3 512 тис.грн.

Станом на початок 2020 року первiсна вартiсть необоротних активiв АТ "УКРСИББАНК" складала 3 819 938 тис. грн., (у т.ч. нематерiальнi активи - 1 065 672 тис. грн.), а залишкова вартiсть необоротних активiв - 1 770 841 тис. грн. (у т.ч. нематерiальнi активи - 521 649 тис. грн.). Станом на кiнець 2020 року первiсна вартiсть необоротних активiв Банку складає 4 196 862 тис. грн. (у т.ч. нематерiальнi активи - 1 187 655 тис. грн.), а залишкова вартiсть необоротних активiв - 1 794 344 тис. грн., (у т.ч. нематерiальнi активи - 527 869 тис. грн.). Переоцiнка необоротних активiв у звiтному перiодi не здiйснювалася. Амортизацiя необоротних активiв (крiм малоцiнних необоротних матерiальних активiв) нараховується iз застосуванням прямолiнiйного методу, за яким рiчна сума амортизацiї визначається дiленням вартостi, що амортизується, на строк корисного використання об'єкта основних засобiв. Нарахування амортизацiї необоротних активiв здiйснюється протягом строку експлуатацiї об'єкта, який встановлюється Банком при визнаннi цього об'єкта активом (при вводi об`єкту в експлуатацiю). Необоротнi активи АТ "УКРСИББАНК" використовуються у власнiй господарськiй дiяльностi. Необоротнi активи АТ "УКРСИББАНК" вiдображаються в бухгалтерському облiку по собiвартостi за вирахуванням зносу. Станом на 01.01.2021 року АТ "УКРСИББАНК" має наступну структуру необоротних активiв: - "Будинки i споруди" - залишкова вартiсть -561 476 тис. грн.; - "Машини i обладнання" - залишкова вартiсть-469 624 тис. грн.; - "Транспортнi засоби" - залишкова вартiсть - 13 840 тис. грн.; - "Нематерiальнi активи" - залишкова вартiсть - 527 869 тис.грн; - "Iншi" - залишкова вартiсть - 221 535 тис. грн. АТ "УКРСИББАНК" веде бухгалтерський облiк у вiдповiдностi до дiючого законодавства України та внутрiшнiх нормативних документiв. Пiд час первiсного визнання активи або зобов'язання оцiнюються за їх собiвартiстю, яка є справедливою вартiстю компенсацiї. Методи амортизацiї основних засобiв - в бухгалтерському облiку прямолiнiйний (П(С)БО 7 "Основнi засоби") Метод амортизацiї нематерiальних активiв - прямолiнiйний (П(С)БО 8 "Нематерiальнi активи"). Сума нарахованого зносу необоротних активiв Банку на початок 2020 року склала 2 049 097 тис. грн.(у т.ч. нематерiальнi активи - 544 023 тис.грн), а на початок 2021 р. - 2 402 518 тис. грн. (у т.ч. НА - 659 786 тис.грн) Рiвень зносу необоротних активiв АТ "УКРСИББАНК" станом на 01.01.2020р. - 57,25%. Вартiсть придбання необоротних активiв АТ "УКРСИББАНК" за 2020 рiк - 490 487 тис. грн. (у т.ч. нематерiальнi активи - 197 117 тис.грн), залишкова вартiсть необоротних активiв, що вибули у 2020 року - 8 161 тис.грн. Основнi засоби АТ "УКРСИББАНК" в заставу не надавались. В АТ "УКРСИББАНК" необоротних активiв, що тимчасово не використовуються (консервацiя, реконструкцiя тощо) немає. Необоротних активiв, вилучених з експлуатацiї для продажу - немає. Змiни розмiру додаткового капiталу в результатi переоцiнки необоротних активiв не вiдбувалось. Незавершенi капiтальнi iнвестицiї Банку станом на 01.01.2020р. складали 176 857 тис.грн., (у т.ч. нематерiальнi активи - 57 624 тис.грн), а станом на 01.01.2021р. склали 259 027 тис.грн. (у т.ч. нематерiальнi активи - 119 617 тис.грн), (у т.ч. нематерiальнi активи - 119 617 тис.грн). Сума активiв з права користування складає 268 557 тис грн.

Починаючи з 2016 року, українська економiка демонструвала ознаки стабiлiзацiї пiсля рокiв полiтичної та економiчної напруги. У 2020 роцi українська економiка скоротилася приблизно на 4.4% реального ВВП у результатi спалаху коронавiрусної хвороби COVID-19 та вiдповiдних державних обмежувальних заходiв, запроваджених для запобiгання поширенню COVID-19 (2019: зростання реального ВВП у розмiрi близько 3.2%), але втримала помiрний рiвень iнфляцiї у розмiрi 5.0% (2019: 4.1%) разом з незначною девальвацiєю нацiональної валюти (приблизно на 4.4% щодо долару США та 6.4% щодо євро у порiвняннi iз середнiми показниками за попереднiй рiк). Україна продовжує обмежувати свої полiтичнi та економiчнi зв'язки iз Росiєю, беручи до уваги анексiю Криму, автономної республiки у складi України, а також збройний конфлiкт iз сепаратистами у деяких районах Луганської та Донецької областей. У результатi цього українська економiка продовжує переорiєнтовуватись на ринок Європейського Союзу ("ЄС"), реалiзуючи весь потенцiал Поглибленої та всеосяжної зони вiльної торгiвлi iз ЄС, а також iншi ринки. Для подальшого сприяння провадженню господарської дiяльностi в Українi Нацiональний банк України ("НБУ") у 2019 роцi лiквiдував вимогу щодо обов'язкового продажу надходжень в iноземнiй валютi, вiдмiнив усi лiмiти на репатрiацiю дивiдендiв i поступово знизив свою облiкову ставку вперше за останнi два роки, з 18.0% у квiтнi 2019 року до 11.0% у сiчнi 2020 року. Облiкова ставка була надалi знижена у 2020 роцi та становить 6.0% iз 12 червня 2020 року. Рiвень макроекономiчної невизначеностi в Українi у 2020 роцi продовжував залишатися високим у силу iснування значної суми державного боргу, яка пiдлягає погашенню у 2021 роцi, що вимагає мобiлiзацiї суттєвого внутрiшнього та зовнiшнього фiнансування в умовах, коли на ринках країн, якi розвиваються, виникає все бiльше проблем iз джерелами фiнансування. Подальше економiчне зростання залежить, великою мiрою, вiд успiху українського уряду в реалiзацiї запланованих структурних реформ та ефективного спiвробiтництва з Мiжнародним валютним фондом ("МВФ"). Поточний довгостроковий рейтинг дефолту емiтента в iноземнiй та нацiональнiй валютi, присвоєний Українi рейтинговим агентством Fitch, був зафiксований на рiвнi показника "B", а прогноз переглянутий iз "позитивного" на "стабiльний" у квiтнi 2020 року. Рейтингове агентство Moody's пiдвищило суверенний рейтинг України iз рiвня Caa1 до рiвня B3, зi стабiльним прогнозом, у червнi 2020 року. Iз початку 2020 року у свiтi став швидко поширюватися новий коронавiрус (COVID-19), що призвело до того, що Всесвiтня органiзацiя охорони здоров'я ("ВООЗ") у березнi 2020 року оголосила про початок пандемiї. Заходи, якi вживають багато країн для стримування поширення COVID-19, призводять до значних операцiйних складнощiв для багатьох компанiй i завдають iстотного впливу на свiтовi фiнансовi ринки. Оскiльки ситуацiя швидко розвивається, COVID-19 може iстотно вплинути на дiяльнiсть багатьох компанiй у рiзних секторах економiки, включно, але не обмежуючись, порушенням операцiйної дiяльностi у результатi призупинення або закриття виробництва, порушенням ланцюгiв постачань, карантином персоналу, зниженням попиту та труднощами з отриманням фiнансування. Окрiм того, Банк може зiштовхнутися з iще бiльшим впливом COVID-19 у результатi його негативного впливу на глобальну економiку та основнi фiнансовi ринки. Iстотнiсть впливу COVID-19 на операцiйну дiяльнiсть Банку великою мiрою залежить вiд тривалостi та поширення впливу вiрусу на свiтову та українську економiку.

Мета Банку пiд час управлiння капiталом полягає у забезпеченнi та дотриманнi вимог до капiталу, встановлених Нацiональним банком України, а також спроможностi Банку функцiонувати на безперервнiй основi. У таблицi внизу подано iнформацiю про регуляторний капiтал на основi звiтiв Банку, пiдготовлених згiдно з регуляторними вимогами НБУ: Найменування статтi / 31 грудня 2020 року / 31 грудня 2019 року Основний капiтал / 6 244 503 тис.грн. / 3 670 095 тис.грн./ Додатковий капiтал / 1 002 212 тис.грн. / 2 439 614 тис Вирахування / (1 269) тис.грн. / (1 269) тис.грн./ Усього регуляторного капiталу / 7 245 446 тис.грн. / 6 108 440 тис.грн. Вiдповiдно до чинних вимог до капiталу, встановлених Нацiональним банком України, Банк повинен утримувати мiнiмальний рiвень регуляторного капiталу у сумi 200 000 тисяч гривень (норматив Н1) та вiдношення регуляторного капiталу до активiв, зважених з урахуванням ризику (норматив достатностi капiталу) на рiвнi, який є вищим за обов'язкове мiнiмальне значення у 10% (норматив Н2). Станом на 31 грудня 2020 та 2019 рокiв Банк дотримувався нормативних показникiв, встановлених НБУ.

Станом на 31 грудня 2020 року Банк мав капiтальнi зобов'язання, передбаченi контрактами, щодо придбання примiщень та обладнання на загальну суму 71 053 тис. гривень, у т.ч. нематерiальнi активи 37 123 тис.грн. (на 31 грудня 2019 року - 74 234 тисяч гривень, у т.ч. нематерiальнi активи 38 266 тис.грн.).

Основними прiоритетами УкрСиббанку є продовження розвитку дiяльностi та суттєве покращення операцiйної ефективностi дiяльностi. УкрСиббанк повинен прогресувати в залученнi нових клiєнтiв, зростаннi обсягiв кредитування при утриманнi ризикiв пiд контролем, розвитку клiєнтської депозитної бази для покриття потреб у фiнансуваннi клiєнтiв. Розвиток кредитування базується на оновлених процесах та полiтицi видачi кредитiв для досягнення високої якостi монiторингу та оцiнки ризикiв. Нове кредитування сфокусоване на короткострокових кредитах українським дочiрнiм компанiям мультинацiональних груп, з якими BNP Paribas активно спiвпрацює по всьому свiту, кредитах компанiям агропромислового комплексу України, iншим компанiям, а також на готiвкових та споживчих кредитах у нацiональнiй валютi фiзичним особам. Для збiльшення ефективностi дiяльностi Банк продовжує реалiзацiю задач щодо спрощення банкiвської структури та процесiв, таким чином покращуючи якiсть надання послуг клiєнтам. Частиною цього процесу є оптимiзацiя та репозицiювання мережi вiддiлень Банку з їх легким реформатуванням для концентрацiї навикiв з продажу послуг та покращення локацiї. Цiлi Банку пов'язанi з довгостроковою стратегiєю акцiонерiв розвивати ефективнiсть бiзнесу зi строгим управлiнням ризиками та контролем витрат: - Поглиблення культури коплаєнс в Банку; - Продовження оптимiзацiї мережi вiддiлень з метою пiвищення якостi та ефективностi обслуговування роздрiбних клiєнтiв; - Розвиток iнновацiйних продуктiв та каналiв продажу банкiвських послуг у вiдповiдностi з вимогами часу; - Зосередження уваги на стратегiчних сегментах роздрiбного бiзнесу: Premium та СМБ клiєнти; - Подальший розвиток карткових продуктiв та розрахункових сервiсiв.

Найважливiшi iнвестицiйнi стратегiчнi проекти 2020 року: 1. Стратегiя розвитку роздрiбної мережi Проект "Retail Network Strategy" Розширення концепцiї проекту Main Branch. Пiсля перегляду функцiонування та розмiрiв роздрiбної мережi з'явилася необхiднiсть переглянути її стратегiю, яка б зосереджувалася на прибуткових сегментах в СМБ та фiзичних осiб. Для цього необхiдно створити спецiалiзованi моделi обслуговування, сконцентруватися на ефективних регiонах та постiйно удосконалювати рiвень задоволення клiєнтiв, що є метою проекту. 2. Оновлення програмного забезпечення та устаткування для банкоматiв Проект "ATM Evolution" У зв'язку з амортизацiєю та припиненням оновлення устаткування для старих моделей, а також пiдтримки програмного забезпечення з боку виробника, з'явилася необхiднiсть оновлення апаратного та програмного забезпечення банкоматiв. В рамках проекту також прийнято рiшення щодо встановлення Recycling модулю (використання одних касет для операцiй з внесення та видачi готiвки), що, зокрема, дозволить скоротити витрати на iнкасацiю, зменшити залишки готiвки в банкоматах та iнше. 3. Створення сховища даних Проект "Data Hub Phase 2" Проект спрямований на забезпечення надiйної i достатньої платформи даних для CRM (з можливiстю виведення з експлуатацiї Teradata). В рамках проекту запланований початок побудови Data Lake для потреб усього банку, продовження розвитку Data Hub вiдповiдно до початкової концепцiї. 4. Створення нового офiсу для працiвникiв Проект "NEW office in Kharkiv" Будiвництво нового сучасного офiсу, що дозволив би об'єднати всiх спiвробiтникiв Головного Банку мiста Харкiв у межах єдиної локацiї. 5. Розробка функцiональностi револьверної кредитної карти Проект "Cortex decommission MVP in SAP" Проект спрямований на розробку функцiональностi револьверної кредитної карти в системi SAP Cards для обраних продуктiв. 6. Розробка системи оцiнки ризикiв для клiєнтiв СМБ Проект "SME Scoring Ukraine" Розробка системи оцiнки ризикiв для клiєнтiв СМБ, якi мають лише поточнi рахунки, для попереднього затвердження їм позики. 7. Запуск програми лояльностi "Mastercard Rewards" Проект "Mastercard Rewards System" Впровадження програми лояльностi "Mastercard Rewards" на сторонi банку. "Mastercard Rewards" - це бонусна програма лояльностi для власникiв карт. Програма дозволяє власникам карток УКРСИББАНК (лише картки Mastercard) отримувати / накопичувати бали (за транзакцiї / подiї), якi власники карток можуть обмiняти на товари / послуги або повернути грошi (cashback). 8. Впровадження ВI iнструменту для управлiнської звiтностi. Проект "Centralized reporting tool" Основною цiллю проекту є вибiр, тестування, придбання та впровадження iнструменту BI для управлiнської звiтностi. 9. Впровадження глобальної iнновацiї платежiв (GPI) Проект "SwiftGPI" Метою проекту є покращення досвiду клiєнтiв у процесi проведення мiжнародних платежiв за рахунок збiльшення швидкостi, прозоростi та наскрiзного вiдстеження мiжнародних платежiв. 10. Впровадження нового продукту для юридичних осiб нерезидентiв Проект "Non residents current account" Розробка нового продукту для Юридичних осiб нерезидентiв, на базi якого клiєнти зможуть задовiльнити свої потреби в: експортi та iмпортi; депозитах; iнвестицiях; отриманнi кредитiв вiд українських банкiв/ фiнансових установ тощо.

Пiсля звiтного перiоду Рада Нацiонального банку України прийняла рiшення пiдняти свою облiкову ставку до 6,5% рiчних.