ПРИВАТНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "НОРИНСЬКИЙ ЩЕБЗАВОД"

Структура пiдприємства цехова. Основнi цехи: - гiрничий цех - займається зняттям розкривних i видобуванням гiрничої маси; - дробильно-сортувальний цех - займається дробленням гiрничої маси на щебiнь; - автотранспортний цех - проводить перевезення гiрничої маси з кар'єру в дробильно-сортувальний цех. Допомiжнi цехи: - механiчна майстерня - проводить всi види ремонту устаткування; - транспортний цех - займається навантаженням готової продукцiї в залiзничнi вагони з подальшою подачею їх тепловозом на залiзничну станцiю. Завод має свої пiд'їзднi автомобiльнi i залiзничнi шляхи, розвинену виробничу базу. Дочiрнi пiдприємства, представництва та iншi вiдокремленi структурнi пiдроздiли до структури Товариства не входять. У звiтному перiодi змiн у органiзацiйнiй структурi емiтента у порiвняннi з попереднiй звiтним перiодом не вiдбувалося.

Середньооблікова чисельність штатних працівників облікового складу - 44 осіб. Позаштатних працівників немає. Позаштатних працівників, які працюють за суміцтвом -1 особи. Працівників ,які працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня) - 1 особи. Фонд оплати праці за звітний період становить - 3679,4 тис. грн. У поріввнянні з попереднім звітним періодом - у 2019 р. фонд заробітної плати зменшився на 1373,2 тис. грн. (фонд оплати праці в 2019 році - 4952,6 тис.грн.) Кадрова програма емітента спрямована на забезпечення рiвня квалiфiкацiї її працiвникiв операцiйним потребам Товариства. Товариство підвищує рівень кваліфікації працівників шляхом направлення їх на навчання. Навчання та розвиток персоналу - часто проводиться у межах Товариства, сприяє формуванню єдиного погляду, загальних технологiй, адаптовано до роботи Товариства, а саме - на отримання досвiду для виконання працівниками своїх службових обов'язків.Основною метою кадрової програми є своєчасне забезпечення оптимального балансу процесiв комплектування, збереження персоналу, його розвитку вiдповiдно до потреб Товариства. Значна увага придiляється питанням мотивацiї (задоволення потреби у стабiльностi, безпецi, соцiальному прийняттi). Зменшення фонду оплати праці, На протязі червня місяця 2020р. було скорочено згідно с. 40 п.1 КЗпП України - 19 працівників. Підприємство скорочувало штат, не здійснювалась виробнича та добувна діяльність, таким чином у штаті залишився тільки персонал, необхідний для охорони підприємства, підтримки кар*єру В особливих умовах спеціального дозволу на користування надрами №3716 від 09.12.2005р. рекомендовано виконання умов згідно екологічної карти, а це проведення аналізів скиду кар'єрних вод і постійний контроль за якістю скидів два рази на рік в лабораторії. Кадрова програма емітента спрямована на забезпечення рiвня квалiфiкацiї її працiвникiв операцiйним потребам Товариства. Товариство підвищує рівень кваліфікації працівників шляхом направлення їх на навчання. Навчання та розвиток персоналу - часто проводиться у межах Товариства, сприяє формуванню єдиного погляду, загальних технологiй, адаптовано до роботи Товариства, а саме - на отримання досвiду для виконання працівниками своїх службових обов'язків.Основною метою кадрової програми є своєчасне забезпечення оптимального балансу процесiв комплектування, збереження персоналу, його розвитку вiдповiдно до потреб Товариства. Значна увага придiляється питанням мотивацiї (задоволення потреби у стабiльностi, безпецi, соцiальному прийняттi).

Товариство не належить до будь-яких об'єднань підприємств.

Товариство не проводить спільну діяльність з іншими організаціями, підприємствами, установами.

Протягом звiтного перiоду з боку третiх осiб Товариство не отримувало пропозицiй щодо реорганiзацiї.

Облікова політика Товариства передбачена відповідним Наказом Генералного директора. Підготовка фінансової звітності згідно з МСФЗ вимагає від керівництва формування суджень, оцінок та припущень, які впливають на застосування облікової політики, а також на суми активів, зобов'язань, доходів та витрат, відображених у фінансовій звітності. Оцінки та пов'язані з ними припущення ґрунтуються на історичному досвіді та інших факторах, які вважаються обґрунтованими за даних обставин, результати яких формують основу суджень стосовно балансової вартості активів та зобов'язань, яка не є очевидною з інших джерел. Хоча ці оцінки ґрунтуються на найкращому розумінні керівництвом поточних подій та операцій, фактичні результати можуть суттєво відрізнятися від цих оцінок. Оцінка строків корисного використання об'єктів основних засобів залежить від професійної думки керівництва, яка заснована на досвіді роботи з аналогічними активами. При визначенні строків корисного використання активів керівництво бере до уваги умови передбачуваного використання активів, моральний знос, фізичний знос та умови, у яких експлуатуватимуться ці активи. Зміна будь-якої із цих умов або оцінок може в результаті призвести до коригування майбутніх норм амортизації. Товариство визнає матеріальний об'єкт основним засобом, якщо він утримується з метою використання їx у процесі своєї діяльності, надання послуг, або для здійснення адміністративних і соціально-культурних функцій, очікуваний строк корисного використання (експлуатації) яких більше одного року та вартість яких більше 6000грн. Первісно Товариство оцінює основні засоби за собівартістю. Розглянувши доречність застосування будь-якого з виключень, передбачених МСФЗ 1, щодо ретроспективного застосування, керівництво може застосувати справедливу вартість як доцільну собівартість основних засобів. У подальшому основні засоби будуть оцінюються за їх собівартістю мінус будь-яка накопичена амортизація та будь-які накопичені збитки від зменшення корисності. Сума накопиченої амортизації на дату переоцінки виключається з валової балансової вартості активу та чистої суми, перерахованої до переоціненої суми активу. Дооцінка, яка входить до складу власного капіталу, переноситься до нерозподіленого прибутку, коли припиняється визнання відповідного активу. Амортизація основних засобів призначена для списання амортизованої суми протягом строку корисного використання активу і розраховується з використанням прямолінійного методу. Ліквідаційна вартість, строки корисного використання і метод нарахування амортизації переглядаються на кінець кожного фінансового року. Вплив будь-яких змін, що виникають від оцінок ураховується як зміна облікової оцінки. Дохід або збиток в результаті вибуття або ліквідації об'єкта основних засобів, визначається як різниця між надходженнями від продажу і балансовою вартістю активу, а визнається у прибутках і збитках. Товариство застосовує методи оцінки вартості, які відповідають обставинам та для яких є достатньо даних, щоб оцінити справедливу вартість, максимізуючи використання доречних відкритих вхідних даних та мінімізуючи використання закритих вхідних даних. Рішення щодо кожної інвестиції приймається індивідуально на момент її первісного визнання (п. 18 МСФЗ (IAS) 28) Методики оцінювання та вхідні дані, використані для складання оцінок за справедливою вартістю: - грошові кошти та їх еквіваленти: первісна та подальша оцінка грошових коштів та їх еквівалентів здійснюється за справедливою вартістю, яка дорівнює їх номінальній вартості; - депозити (крім депозитів до запитання): первісна оцінка депозиту здійснюється за його справедливою вартістю, яка зазвичай дорівнює його номінальній вартості. Подальша оцінка депозитів у національній валюті здійснюється за справедливою вартістю очікуваних грошових потоків; - інструменти капіталу: первісна оцінка інструментів капіталу здійснюється за їх справедливою вартістю, яка зазвичай дорівнює ціні операції, в ході якої був отриманий актив. Подальша оцінка інструментів капіталу здійснюється за справедливою вартістю на дату оцінки; - інвестиційна нерухомість:первісна оцінка інвестиційної нерухомості здійснюється за собівартістю. Подальша оцінка інвестиційної нерухомості здійснюється за справедливою вартістю на дату оцінки; - дебіторська заборгованість:первісна та подальша оцінка дебіторської заборгованості здійснюється за справедливою вартістю, яка дорівнює вартості погашення, тобто сумі очікуваних контрактних грошових потоків на дату оцінки; - поточні зобов'язання: первісна та подальша оцінка поточних зобов'язань здійснюється за вартістю погашення.

- Основні види продукції або послуг, які виробляє чи надає емітент, за рахунок продажу яких отримав 10 або більше відсотків доходу за 2020 рік та перспективність виробництва окремих товарів, виконання робіт та надання послуг. Основними видами діяльністю Емітента є добування піску, гравію, глин і каоліну та добування декоративного та будівельного каменю, вапняку, гіпсу, крейди та глинистого сланцю. - Протягом 2020 року Товариство на займалось виробництвом щебеню гранітного - Дохід від оренди склав 299 тис. грн. - Дохід від продажу основних засобів склав 2565 тіс. Грн. - Сума виручки в 2020 році склала - 2864 тис.грн. - Експортом Товариство не займалося. Підприємство несе збитки на утримання кар'єру, а саме: - За споживання електроенергії на відкачку воду; - На обслуговування насосу, запчастини, ремонт. - проведення лабораторних досліджень скидів води. - Охорона, заробітна плата працівникам. - Витрати у 2020р склали 9633 тис. грн.: - Ринок щебеню в Україні дуже перспективний. Щебінь - це основний матеріал всієї будівельної галузі та є базовим продуктом для цієї індустрії. Щебінь входить до складу всіх будівельних матеріалів, а так само використовується на всіх будівельних об'єктах, починаючи від приватних будинків і закінчуючи величезними інфраструктурними проектами.На частку десяти найбільших виробників щебеню припадає близько 1/3 всього ринку. За законодавством України монополістом вважається компанія з часткою на ринку 35% і більше. Це означає, що ринок не монополізований і має високий рівень конкуренції, а так само потенціалу для розвитку. - Виробництво щебеню має яскраво виражений сезонний характер, в теплу пору року воно в два-три рази вище, ніж в зимовий період. - Основні ринки збуту, споживачи готової продукції, що виробляє Емітент. Одним з основних споживачів щебеню є дорожнє будівництво. На жаль, справи в даній сфері сьогодні йдуть не найкращим чином.Для збiльшення збуту продукцiї пiдприємство постiйно спiвпрацює з покупцями, пропонує вигiднi умови розрахункiв за вiдвантажену продукцiю, працює над якiстю, миттєво реагує на зауваження покупцiв. - Основні клієнти: ОВ "АС-Граніт", ТОВ "Будсвіт-2015", ТОВ "Укргранітпостач", ТОВ "Щебінь ЖД", ТОВ "ЮніонТрейд" - Серед основних ризиків в діяльності емітента найбiльш суттєвими є: 1. Ринковий ризик, тобто зміни на ринку можуть істотно вплинуть на активи/зобов язання. Ринковий ризик складається з ризику процентної ставки і цінового ризику. Всі фінансові інстременти схильні до ринкового ризику - ризику того, що майбутні ринкові умови можуть знецінити інструмент.Підприємство піддається валютному ризику, тому що у звітному році здійснювало валютні операції і має валютні залишки та заборгованності. Ціновим ризиком є ризик того, що вартість фінансового інструмента буде змінюватися внаслідок змін ринкових цін. Ці зміни можуть бути викликані факторами, характерними для окремого інструменту або факторами, які впливають на всі інструменти ринку. 2. Ризик втрати ліквідності. Товариство може не виконувати своїх зобов язань з причини недостатності (дефіциту) обігових коштів, тож за певних несприятливих обставин, може бути змушене продати свої активи за більш низькою ціною, ніж їхня справедлива вартість, з метою погашення зобов язань. Товариство періодично проводить моніторинг показників ліквідності та вживає заходів для запобігання зниження встановлених показників ліквідності. Товариство має доступ до фінансування у достатньому обсязі. Підприємство здійснює контроль ліквідності, шляхом планування поточної ліквідності. Підприємство аналізує терміни платежів, які пов язані з дебіторською заборгованістю та іншими фінансовими активами, а також прогнозні потоки грошових коштів від операційної діяльності. 3. Кредитний ризик. Товариство може зазнати збитків у разі невиконання фінансових зобов язань контрагентами (дебіторами). Підприємство схильно до кредитного ризику, який виражається як ризик того, що контрагент - дебітор не буде здатний в повному обсязі і в певний час погасити свої зобов язання. Кредитний ризик регулярно контролюється. Управління кредитним ризиком здійснюється, в основному, за допомогою аналазу здатності контрагента сплатити заборгованість. Підприємство укладає угоди виключно з відомими та фінансово стабільними сторонами. Кредитний ризик стосується дебіторської заборгованості, яка регулярно перевіряється на існування ознак знецінення, створюються резерви під знецінення за необхідності. 4. Ризик виникнення форс-мажорних обставин. Крім зазначених вище, суттєвий вплив на діяльність Товариства можуть мати такі зовнішні ризики, як: - нестабільність, суперечливість законодавства, - непередбачені дії державних органів, - нестабільність економічної (фінансової, податкової, зовнішньоекономічної і ін.) політики, - непередбачена зміна кон юнктури внутрішнього і зовнішнього ринку, - непередбачені дії конкурентів Підприємство здійснює аналіз, оцінку та управління ризиками. - Канали збуту - основним споживачем щебеневої продукції є підприємства які займаються ремонтом та будівництвом автомобільних доріг України. - Методи продажу, які використовує емітент: попередня оплата, часткова оплата, оплата по фактично поставлену продукцію. - Про джерела сировини, їх доступнiсть та динамiку цiн: cировиною для виготовлення щебеню є корисна копалина - граніт, яку добувають шляхом проведення вибухових робіт. - Iнформацiя про особливостi стану розвитку галузi виробництва, в якiй здiйснює дiяльнiсть емiтент, про особливості продукції емітента: Щебінь є базовим продуктом для будівельної індустрії а також виготовлення будматеріалів. Виробництво щебеню в Україні є перспективною сферою в зв'язку в прогнозованим збільшенням попиту на нього на внутрішньому ринку.Великі українські виробники займаються експортом щебеню на зовнішні ринки. Імпорт щебеню в Україні займає невелику частку через високу конкуренцію на вітчизняному ринку і хорошої якості вітчизняного продукту. Український ринок досліджуваного товару характеризується високою перспективністю. - Рiвень конкуренцiї в галузi є значний. - Рiвень впровадження нових технологiй, нових товарiв, його становище на ринку: на сьогоднішній день є плани щодо модернізації дробарно- сортувального цеху та впровадження випуску нових фракцій щебеню гранітного. - Перспективнi плани розвитку Товариства на 2020 рiк передбачають: 1) Збільшення випуску продукції шляхом модернізації дробарно- сортувального цеху та впровадження випуску нових фракцій щебеню гранітного; 2) оновлення обладнання та механізмів та зменшення використання матеріалів та запчастин; 3) економне використання паливно-мастильних матеріалів шляхом придбання автомобілів з меншими нормами витрат палива; 4) економне використання електроенергії, використання електрообладнання відповідної потужності; 5) вихід на міжнародні ринки збуту продукції. Перспективи діяльності Емітента: - розширення асортименту готової продукції; - Основні постачальники устаткування, сировини і матеріалів, які займають більше 10% у загальному обсязі постачання: ТОВ "НК Солар", ТОВ "Велтайм",ТОВ "ТД "Євро-Захід", АТ "Житомиробленерго", ТОВ "Продмаркетпром"

Підприємство продає основні засоби для виплати заробітної плати покриття витрат на підтримку кар*єру Протягом 2020 року вибули наступні основні засоби: Конусна дробарка Nordberg GP-300 S з електроприводом і голов.пускачем, б/в -1к/т на суму 2496 тис. грн., Пристрій повільного пуску MCD 50595 CT 5 G 4 XOO CV 2, б/в - к/т на суму 8,4 тис. грн., Віброживильник ВП-300/11,5х2, б/в - 1шт на суму 10,8тис.грн., Бункер V-22 м3, б/в - 1шт. на суму 40,8 тис. грн., Конвеєр стрічковий КЛ1-1000/9000, б/в - 1шт. на суму 25,2тис. грн., Конвеєр стрічковий КЛ2-1000/25000, б/в - 1шт. на муму 42,тис. грн., Конвеєр стрічковий КЛ3-1000/9000, б/в - 1шт. на суму 25,2тис.грн., Система управління дроблення граніту СУП-04-5.0, б/в - 1к/т. на суму 42,0тис. грн., Металодетектор ДМТ 3Б 130х70,11,023, б/в - 1к/т на суму 6,0тис. грн., Мотор-вібратор MVSI is/1710-SO2 (на GP-300), б/в - 1шт. на суму 3,6тис. грн. Значнi iнвестицiї або придбання товаристом, пов'язанi з його господарською дiяльнiстю, передбачити неможливо.

Для забезпечення господарчої дiяльностi на балансi Товариства облiковуються власнi основнi засоби виробничого призначення та невиробничого призначення. На початок поточного року первiсна вартiсть основних засобiв складає - 43673 тис.грн., знос - 12491 тис.грн., залишкова вартiсть - 31182 тис. грн. (будинки, споруди та передавальні пристрої- 1040 тис.грн., машини та обладнання - 1327 тис.грн.,транспортні засоби - 3 тис.грн., інші - 28812 тис.грн.) На кінець поточного року первiсна вартiсть основних засобiв складає - 41251 тис.грн., знос - 12503 тис.грн., залишкова вартiсть - 28748 тис. грн. (будинки, споруди та передавальні пристрої- 935 тис.грн., машини та обладнання - 693тис.грн.,транспортні засоби - 3 тис.грн., інші - 27117 тис.грн.)Всі основні засоби підприємства (у т.і. виробничі потужності) знаходяться за місцезнаходженням підприємства: с.Норинськ, вул.Шкільна, 16 Овруцького району Житомирської області. Орендованих основних засобiв не має. Iнформацiя про будь-якi значнi правочини (придбання, зписання, продаж, тощо) емiтента щодо основних засобiв: значних правочинiв емiтента щодо основних засобiв протягом звiтного перiоду не було. Індексацiя основних засобiв у 2020 роцi не проводилась. Ступiнь зносу основних засобiв на кiнець 2020р. становить 30,3 % .Ступiнь використання основних засобiв на кінець зітного періоду становить 69,7%. Витрати на ремонти основних засобiв списувалися на витрати перiоду. Нарахування амортизацiї основних засобiв проводиться згiдно з податковим законодавством, тобто методом зменшеного залишку, шляхом використання встановлених норм до залишкової вартостi основних засобiв на початок звiтного перiоду.Строк експлуатацiї основних засобів складає: будiвлі та споруди вiд 35 до 40 рокiв; транспортні засоби від 20 до 25 років; машини та обладнання від 2 до 4 років, інші основні засоби - до 2 років.Умови використання основних засобів: основні засоби використовуються за призначенням та відповідають технічним умовам експлуатації. Суттєві зміни у вартості основних засобів протягом звітного періоду відсутні. Обмежень на використання основних засобiв немає. Екологічні питання впливають на використання активів підприємства. Емiтент дотримується екологiчного законодавства, а саме: Закону України "Про охорону атмосферного повiтря", Закону України "Про вiдходи", Водного кодексу України, Кодексу України "Про надра". При будуванні нового цеху враховували його місцезнаходження з ціллю зменшення шкідливого впливу на навколишнє середовище. Капітальне будівництво, розширення та удосконалення основних засобiв підприємство не планує. Метод фінансування - фінансування за рахунок отриманого прибутку. Витрати в 2021 році передбачити неможливо. Очікуване зростання виробничих потужностей, а також суму очикуваних витрат в майбутньому - передбачити неможливо.

Проблеми, які впливають на діяльність емітента: - економічна криза; - девальвація гривні і відповідно підвищення цін на імпортний товар; - зниження рівня експорту; - зниження купівельної спроможності громадян.

Пiдприємством обрана полiтика самофiнансування. Товариство має достатньо робочого капiталу для здiйснення поточних потреб. Шляхами покращення лiквiдностi Товариства є зменшення поточних витрат, поповнення власного оборотного капiталу за рахунок внутрiшнiх та зовнiшнiх джерел, пiдвищення оборотностi капiталу.

Інформація про вартість укладених, але не виконанних договорів (контрактів) на кінець звітного періоду: дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги складає - 510 тис. грн.,інша поточна дебіторська заборгованість - 4 тис. грн., поточна кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги складає - 5140 тис. грн., інші поточні зобов язання- 10657 тис.грн. Договори укладаються поступово на час замовлення та виконуються у визначені терміни. Очикується отримання прибутку від основних видів діяльності Товариства.

З метою забезпечення успiшної роботи Товариства в 2021 роцi колектив пiдприємства має намiр придiлити особливу увагу вирiшенню наступних питань: - впровадження нових прогресивних технологiй, розробка i контроль за технологiчними процесами; - економне використання матерiальних i фiнансових ресурсiв; - змiцнення трудової i технологiчної дисциплiни, пiдвищення ефективностi виробництва на кожному робочому мiсцi; - забезпечення якостi та конкурентоспроможностi продукцiї, що випускається. Для вирiшення поставлених завдань на 2020 рiк розробленi та затвердженi: - План впровадження нової технiки, модернiзацiї, реконструкцiї обладнання та проведення капiтальних ремонтiв; - План заходiв щодо економiї електроенергiї, палива, теплоенергiї й води; - План заходiв з технiки безпеки, охорони працi та промислової санiтарiї.

Полiтику щодо дослiджень та розробок Товариство не проводило, таким чином витрати на дослiдження та розробки Товариство за звiтний рiк не здiйснювало.

Вважаємо, що наведеної у рiчному звiтi Товариства iнформацiї цiлком достатньо для оцiнки iнвестором фiнансового стану та результатiв дiяльностi емiтента, тому вважаємо недоцiльним вказувати iншу(додаткову) iнформацiю.