ПУБЛІЧНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "НАЦІОНАЛЬНА АКЦІОНЕРНА СТРАХОВА КОМПАНІЯ "ОРАНТА"

ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "НАЦIОНАЛЬНА АКЦIОНЕРНА СТРАХОВА КОМПАНIЯ "ОРАНТА" (далi - Компанiя) створена вiдповiдно до Постанови КМУ вiд 07.09.1993 р. № 709 "Про створення Нацiональної акцiонерної страхової компанiї "Оранта" на умовах i у порядку, передбачених Указом Президента України вiд 15.06.1993 р. № 210/93 "Про корпоратизацiю пiдприємств". Компанiя є публiчним акцiонерним товариством, заснованим Фондом державного майна України шляхом перетворення Української державної страхової комерцiйної органiзацiї "Укрдержстрах". З моменту свого заснування Компанiя веде соцiально вiдповiдальний бiзнес, розумiючи, що побудова успiшного, прибуткового бiзнесу, i вiдповiдальне ставлення до клiєнтiв, спiвробiтникiв, суспiльства - це двi мети, якi не суперечать, а органiчно доповнюють одна одну. Корпоративна соцiальна вiдповiдальнiсть в ПАТ "НАСК "ОРАНТА" - це не модний тренд. Це саме той пiдхiд, яким вона керується вже 98 рокiв. ПАТ "НАСК "ОРАНТА" є правонаступником усiх прав та зобов'язань ВАТ НАСК "Оранта". Рiшення про змiну найменування НАСК "Оранта" у зв'язку з приведенням дiяльностi НАСК "Оранта" у вiдповiднiсть до вимог Закону України "Про акцiонернi товариства" з Вiдкритого акцiонерного товариства Нацiональна акцiонерна страхова компанiя "Оранта" на ПАТ "НАСК "ОРАНТА" прийнято Загальними зборами акцiонерiв (протокол 1/2015 рiчних Загальних зборiв акцiонерiв ВАТ НАСК "Оранта" вiд 23.04.2015 р.). Протягом звiтного перiоду злиття, приєднання, подiлу, видiлення Компанiї не вiдбувалось. Станом на 31 грудня 2019 року в Єдиному державному реєстрi юридичних осiб, фiзичних осiб-пiдприємцiв та громадських формувань Компанiєю зареєстровано 24 структурнi пiдроздiли (безбалансовi дирекцiї) в обласних центрах України та м. Києвi. Структурнi пiдроздiли, що входять до складу Компанiї, не є самостiйними юридичними особами та дiють у вiдповiдностi до Положень, затверджених рiшенням Правлiння. Станом на 31.12.2019 року органiзацiйна структура НАСК "ОРАНТА" складалася iз: головного офiсу та регiональної мережi, що налiчувала 509 пiдроздiлiв, в тому числi 22 безбалансових дирекцiй (з них: 24 вiдокремлених пiдроздiли, зареєстрованих вiдповiдно до законодавства) та 487 безбалансових вiддiленнь у мiстах i районах областей України. Структурнi пiдроздiли Компанiї не є самостiйними юридичними особами та дiють у вiдповiдностi до типових Положень, затверджених рiшенням Правлiнням. Регiональна мережа Компанiї забезпечує близько 90% надходжень страхових платежiв НАСК "ОРАНТА". Кiлькiсть пiдроздiлiв, дiяльнiсть яких призупинена у звiтному перiодi складає 9. Станом на кiнець 2019 року Компанiя володiє наступними частками в статутних фондах суб'єктiв господарської дiяльностi, якi є її дочiрнiми пiдприємствами: Повне найменування Код ЄДРПОУ Мiсцезнаходження та адреса для листування Частка в статутному капiталi юридичної особи (права голосу),% Тип володiння Вид дiяльностi ПрАТ "Концерн Оранта" 25404572 05052, м. Київ, провулок Нестерiвський, буд. 7, кiм. 14/02081, м. Київ, вул. Здолбунiвська, 7Д 100 Пряме володiння Надання в оренду та експлуатацiю власного чи орендованого майна ПрАТ "Страхова компанiя "Оранта-Життя" 25635389 04053, м. Київ, провулок Несторiвський, буд. 7/02081, м. Київ, вул. Здолбунiвська, 7Д 50,0000625 Пряме володiння Страхування життя, перестрахування життя ТОВ "Гарант-АСIСТАНС" 30405115 03113, м. Київ, проспект Перемоги, буд. 57/02081, м. Київ, вул. Здолбунiвська, 7Д 99 Пряме володiння Послуги з iнформацiйної та органiзацiйної пiдтримки, допомоги в дорозi, медичного, страхового та юридичного асiстансу, дiяльнiсть туристичних агентств, оцiночна дiяльнiсть ТОВ "ОРАНТА ОНЛАЙН" 36060059 01032, м. Київ, вул. Жилянська, 75/02081, м. Київ, вул. Здолбунiвська, 7Д 99,75 Пряме володiння Дiяльнiсть у сферi телекомунiкацiй (зокрема: проводового, безпроводового, супутникового електрозв'язку), продаж страхових продуктiв через Iнтернет.

Найменування Станом 31.12.2019 р. Станом на 31.12.2018 р. Середньооблiкова кiлькiсть працiвникiв 2993 3 329 Середньооблiкова кiлькiсть штатних працiвникiв 1407 1338 Фонд оплати працi (тис. грн.) 143623 130 978 Фонд оплати працi штатних працiвникiв (тис. грн.) 116 035 99 127 Середньомiсячний заробiток (грн.) 3999 3 279 Середня чисельнiсть позаштатних працiвникiв (працюють за договорами цивiльно-правового характеру) - 1645 осiб. Середня чисельнiсть осiб, якi працюють за сумiсництвом (зовнiшнiм) - 15 осiб. Чисельнiсть працiвникiв, якi працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня) - 114 осiб. НАСК "ОРАНТА" притримується гнучкої кадрової полiтики, що забезпечує iндивiдуальний пiдхiд до своїх працiвникiв. В 2019 роцi кадрова робота з персоналом була спрямована на виявлення, розвиток та рацiональне використання кадрового потенцiалу. Основнi напрямки та змiст роботи з персоналом Компанiї у 2019 роцi реалiзовувалися через вирiшення таких завдань: - удосконалення органiзацiйної структури Компанiї; - проведення навчальних заходiв за оновленими програмами страхування, технологiєю продажiв, органiзацiєю роботи страхових агентiв Компанiї; - здiйснення контролю за рiвнем знань та навичок персоналу; - забезпечення конкурентоспроможної оплати працi; - створення умов для кар'єрного росту; - забезпечення соцiального захисту працiвникiв; - розвиток i змiцнення корпоративної культури Компанiї. НАСК "ОРАНТА" на постiйнiй основi здiйснює навчання працiвникiв з метою пiдвищення рiвня їх квалiфiкацiї вiдносно операцiйних потреб емiтента. Регулярно та своєчасно працiвники проходять сертифiкацiю, необхiдну для проведення фiнансового монiторингу в Компанiї.

У звiтному роцi НАСК "ОРАНТА" входила до наступних об'єднань пiдприємств: Українська федерацiяу безпечення. 03049, м. Київ, вул. Петра Нiщинського, 6. Українська федерацiя убезпечення (УФУ) створена 2008 року з метою сприяння та розвитку в Українi класичного страхування та гарантування високого рiвня послуг страхування, що надаються членами Федерацiї, iнтеграцiї українського та європейського ринкiв страхування, захист iнтересiв членiв Федерацiї та недопущення недобросовiсної дiяльностi її членiв. Основними напрямками дiяльностi УФУ є пiдвищення iнституцiйної спроможностi регулятора ринку, сприяння унормуванню перестрахової дiяльностi, започаткування оприлюднення iнформацiї про дiяльнiсть учасникiв УФУ, удосконалення оподаткування учасникiв страхового ринку, сприяння запровадженню обов'язкового медичного страхування за участi страховикiв, реформування сiльськогосподарського страхування за державної пiдтримки, сприяння проведенню пенсiйної реформи, яка передбачає запровадження обов'язкового пенсiйного страхування за участi страховикiв. НАСК "ОРАНТА" є одним з засновникiв та учасникiв УФУ з 2008 року. Моторне (транспортне) страхове бюро України. 02002, м. Київ, Русанiвський бульвар, 8. МТСБУ є єдиним об'єднанням страховикiв, якi здiйснюють обов'язкове страхування цивiльно-правової вiдповiдальностi власникiв наземних транспортних засобiв за шкоду, заподiяну третiм особам. НАСК "ОРАНТА" - член МСТБУ з 2005р. Функцiї емiтента регламентованi Законом України "Про обов'язкове страхування цивiльно-правової вiдповiдальностi власникiв наземних транспортних засобiв". Компанiя є членом МТСБУ, представлена та приймає участь у вiдповiдних засiданнях Ядерний страховий пул. 02002, м. Київ, вул. Євгена Сверстюка, 1. Ядерний страховий пул - це об'єднання страховикiв-резидентiв України, якi в установленому порядку отримали лiцензiю на проведення обов'язкового страхування цивiльної вiдповiдальностi його членiв, пов'язаної з проведенням обов'язкового страхування цивiльної вiдповiдальностi за ядерну шкоду. Мета утворення Пулу є координацiя дiяльностi його членiв, пов'язаної з проведенням обов'язкового страхування цивiльної вiдповiдальностi за ядерну шкоду i забезпечення фiнансової надiйностi страхування. НАСК "ОРАНТА" - iнiцiатор заснування та один з засновникiв об'єднання. НАСК "ОРАНТА" - член ЯСП України з 2003 року. НАСК "ОРАНТА" є уповноваженою компанiєю ЯСП, що вiд iменi та за дорученням всiх iнших членiв ЯСП України здiйснює операцiї з перестрахування ризикiв або прийому ризикiв у перестрахування до ЯСП України. НАСК "ОРАНТА" входить до складу Ради Пулу, фiнансового комiтету по законодавству та нормативно-правовим питанням.

У звiтному роцi НАСК "ОРАНТА" спiльну дiяльнiсть з iншими органiзацiями, пiдприємствами, установами не проводила.

Пропозицiї щодо реорганiзацiї з боку третiх осiб до Компанiї не надходили.

Протягом 2019 року Компанiя дотримувалась наступних принципiв дiяльностi та складання фiнансової звiтностi: автономностi, безперервностi, превалювання сутностi над формою, нарахування, повного висвiтлення, послiдовностi та єдиного грошового вимiрника. Облiкова полiтика на 2019 рiк була затверджена наказом Голови Правлiння вiд 27.12.2018 № 592. Компанiя веде бухгалтерський облiк у вiдповiдностi до чинного законодавства України, Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть", МСБО та МСФЗ, Статуту Компанiї, Облiкової полiтики та iнших внутрiшнiх нормативних документiв Компанiї. Облiкова полiтика Компанiї - сукупнiсть принципiв, методiв i процедур, що використовуються Компанiєю для складання та подання фiнансової звiтностi. Облiкова полiтика базується на чинному законодавствi України, нормативних документах регулятора (Нацiональної комiсiї, що здiйснює державне регулювання у сферi ринкiв фiнансових послуг) та рiшеннях керiвництва Компанiї. Компанiя веде бухгалтерський облiк та складає фiнансову звiтнiсть у нацiональнiй грошовiй одиницi України - гривнях. Фiнансова звiтнiсть за 2019 рiк складається в тисячах гривень. Перед складанням рiчного звiту була проведена суцiльна рiчна iнвентаризацiя активiв i зобов'язань Компанiї, що облiковуються на балансi, вiдповiдно до наказу Голови Правлiння № 447 вiд 27.09.2019 "Про суцiльну рiчну iнвентаризацiю активiв i зобов'язань НАСК "ОРАНТА". Результати iнвентаризацiї вiдображенi на балансi Компанiї, складеному станом на 31.12.2019. Для ведення бухгалтерського облiку та складання фiнансової звiтностi активи i зобов'язання Компанiї оприбутковуються та облiковуються залежно вiд характеру та змiсту завдань рiзних складових облiкової системи. Активи i зобов'язання Компанiї оцiнюються так, щоб створенi пiд них резерви та вжитi заходи виключали можливiсть перенесення iснуючих фiнансових ризикiв на майбутнi звiтнi перiоди. Амортизацiя основних засобiв нараховується прямолiнiйним методом, починаючи з мiсяця, що настає за мiсяцем введення в експлуатацiю основних засобiв. Дiапазон строкiв корисного використання становить: будинки та споруди 25-50 рокiв машини та обладнання 3-10 рокiв транспортнi засоби 3- 8 рокiв iнструменти, прилади, iнвентар (меблi) 4-10 рокiв iншi 3-10 рокiв Рiчнi норми амортизацiї: будинки та споруди 2,0-4,0%; машини та обладнання 10,0-33,3%; транспортнi засоби 12,5-33,3%; iнструменти, прилади, iнвентар (меблi) 10,0-25,0%; iншi 10,0-33,3%. Перiод корисного використання необоротного активу i, вiдповiдно, сума його амортизацiї можуть бути змiненi згiдно наказу по Компанiї. Витрати, якi здiйснюються для пiдтримання основних засобiв в придатному до використання станi та одержання первiсно визначеного розмiру майбутнiх економiчних вигод вiд їх використання, включаються до складу витрат звiтного перiоду. Лiквiдацiйна вартiсть основних засобiв та iнших матерiальних необоротних активiв не розраховується, i для цiлей амортизацiї застосовується її нульове значення. Компанiєю було проведено ринкову оцiнку вартостi об'єктiв нерухомостi станом на 04.12.2019 року. Оцiнка проводилась вiдповiдно до договору № 08-03-19/268-19 вiд 03.12.2019 незалежним експертом ТОВ "ЛЕКСТАТУС ГРУП" (сертифiкат № 1047/17 вiд 27.10.2017, виданий ФДМУ). Результати переоцiнки вiдображено у звiтностi за 2019 рiк. У бухгалтерському облiку матерiальнi цiнностi оприбутковуються на вiдповiднi рахунки бухгалтерського облiку за фактичними цiнами придбання, тобто за первiсною вартiстю, з урахуванням витрат на транспортування вiд постачальника, податки, збори та iншi обов'язковi платежi. Запаси вiдображаються в бухгалтерському облiку i звiтностi за найменшою з двох оцiнок: за первiсною вартiстю або чистою вартiстю реалiзацiї. Запаси вiдображаються за чистою вартiстю реалiзацiї, якщо на дату балансу їх цiна знизилась, або вони зiпсованi, застарiли, або iншим чином втратили первiсно очiкувану економiчну вигоду. Iнвентаризацiя запасiв матерiальних цiнностей у Компанiї проводиться у вiдповiдностi з вимогами чинної нормативно-законодавчої бази України. При вiдпуску запасiв в експлуатацiю та iншому вибуттi у Компанiї використовуються метод FIFO - "перше надходження-перший видаток". Оцiнку фiнансових активiв пiд час первiсного визнання та подальшу їх оцiнку Компанiя здiйснює у вiдповiдностi до МСФЗ 9 "Фiнансовi iнструменти" та МСФЗ 4 "Страховi контракти", як наведено в таблицi нижче. Група фiнансових активiв Оцiнка пiд час первiсного визнання Подальша оцiнка Строковi банкiвськi вклади (депозити) За справедливою вартiстю плюс витрати на операцiю, що можуть бути безпосередньо вiднесенi на придбання фiнансового активу За амортизованою собiвартiстю Облiгацiї внутрiшньої державної позики За справедливою вартiстю плюс витрати на операцiю, що можуть бути безпосередньо вiднесенi на придбання фiнансового активу За амортизованою собiвартiстю Облiгацiї пiдприємств та iншi борговi цiннi папери (пiдгрупа 1 За справедливою вартiстю плюс витрати на операцiю, що можуть бути безпосередньо вiднесенi на придбання фiнансового активу За амортизованою собiвартiстю Облiгацiї пiдприємств та iншi борговi цiннi папери (пiдгрупа 2) За справедливою вартiстю плюс витрати на операцiю, що можуть бути безпосередньо вiднесенi на придбання фiнансового активу За справедливою вартiстю з визнанням переоцiнки в iншому сукупному доходi пайовi цiннi папери (пiдгрупа 1) За справедливою вартiстю За справедливою вартiстю з визнанням переоцiнки через прибутки/збитки пайовi цiннi папери або iншi корпоративнi права (пiдгрупа 2) За справедливою вартiстю плюс витрати на операцiю, що можуть бути безпосередньо вiднесенi на придбання фiнансового активу За справедливою вартiстю з визнанням переоцiнки в iншому сукупному доходi Дебiторська заборгованiсть за страховою дiяльнiстю За сумою страхового платежу/страхової виплати, зазначеною в страховому/перестраховому контрактi За амортизованою собiвартiстю Iнша дебiторська заборгованiсть За цiною операцiї За амортизованою собiвартiстю На кожну звiтну дату Компанiя оцiнює, чи вiдбулося значне збiльшення кредитного ризику за фiнансовим активом з моменту первiсного визнання. Здiйснюючи таку оцiнку Компанiя порiвнює ризик настання дефолту (ймовiрнiсть дефолту) за фiнансовим активом станом на звiтну дату з ризиком настання дефолту (ймовiрнiстю дефолту) за фiнансовим активом на дату первiсного визнання. До iнвестицiй в асоцiйованi та дочiрнi компанiї належать акцiї та iншi цiннi папери з нефiксованим прибутком емiтентiв, частки в статутних капiталах, якi вiдповiдають визначенням асоцiйованої або дочiрньої компанiї. Iнвестицiї в асоцiйованi компанiї визнаються на дату отримання суттєвого впливу, а в дочiрнi - на дату отримання контролю. Здiйсненi iнвестицiї в асоцiйованi та дочiрнi компанiї первiсно оцiнюються та вiдображаються в бухгалтерському облiку за собiвартiстю. Витрати на операцiї, пов'язанi з придбанням iнвестицiї, збiльшують суму такої iнвестицiї на дату її придбання.

Предметом безпосередньої дiяльностi Компанiї є проведення страхування, перестрахування i здiйснення фiнансової дiяльностi, пов'язаної з формуванням, розмiщенням страхових резервiв та їх управлiнням. Компанiя здiйснює усi види обов'язкового, добровiльного страхування та перестрахування згiдно iз законодавством України, на якi вона отримала лiцензiї. НАСК "ОРАНТА" здiйснює страхову дiяльнiсть на територiї України у формi обов'язкового та добровiльного страхування з особистих та майнових видiв страхування. Станом на 31.12.2019 року Компанiя має 33 страховi лiцензiї. НАСК "ОРАНТА" за 2019 рiк забезпечено надходження страхових платежiв у сумi 913 872,8 тис. грн. Обсяг надходжень страхових платежiв становить 117,6 % до надходження страхових платежiв за вiдповiдний перiод минулого року. В абсолютному виразi прирiст страхових платежiв за 2019 рiк у порiвняннi з 2018 роком складає 137 083,5 тис. грн. За пiдсумками 2019 року фактично основним напрямом надходження страхових платежiв залишається транспортний портфель, який займає 80,5 % вiд загального обсягу надходжень. При цьому в структурi власне самого транспортного портфелю 71,6 % займає ОСЦПВВНТЗ за внутрiшнiми договорами. Компанiя i надалi залишається на страховому ринку України одним iз лiдерiв по даному виду страхування. В Компанiї проводиться дiяльнiсть по перестрахуванню. За звiтний перiод передано на перестрахування страхових премiй в сумi 67 470,1 тис. грн., що складає 7,4 % вiд отриманих страхових платежiв. Частка страхових виплат i вiдшкодувань, що сплачена перестрахувальникам за звiтний перiод, складає 23 066,4 тис. грн. За аналогiчний перiод минулого року зазначений показник склав 20 495,5 тис. грн. Частки страхових виплат i вiдшкодувань, що отримується вiд перестраховикiв за звiтний перiод, складають 23 102,7 тис. грн., цей показник за аналогiчний перiод минулого року склав 18 420,0 тис. грн. Робота та обсяги продажiв полiсiв страхування в НАСК "ОРАНТА" вiд сезонних змiн загалом не залежить. Єдиним виключенням є продаж послуг туристичного страхування, надання яких пожвавлюється з початком лiтнiх вiдпусток та зимових свят. Страхування сiльськогосподарських культур також є залежним вiд сезонних змiн, але його частка в структурi отриманих Компанiєю страхових платежiв є незначною. НАСК "ОРАНТА" надає послуги страхування на внутрiшньому ринку України фiзичним та юридичним особам. Компанiя iдентифiкує наступнi види ризикiв: 1. андерайтинговий ризик, що включає: "ризик недостатностi страхових премiй i резервiв - ризик, викликаний коливаннями частоти, середнiх розмiрiв та розподiлу збиткiв при настаннi страхових випадкiв; "катастрофiчний ризик - ризик, викликаний неточнiстю прогнозiв настання надзвичайних подiй та оцiнок їх наслiдкiв; "ризик страхування здоров'я - ризик, викликаний змiнами витрат, понесених у зв'язку з обслуговуванням договорiв iз зазначеного виду страхування, коливаннями частоти i ступеня тяжкостi страхових випадкiв, неточнiстю оцiнок та прогнозiв щодо спалаху епiдемiй; 2. ринковий ризик, що включає: "ризик iнвестицiй в акцiї - ризик, пов'язаний iз чутливiстю вартостi активiв, зобов'язань та фiнансових iнструментiв страховика до коливання ринкової вартостi акцiй; "ризик процентної ставки - ризик, пов'язаний iз чутливiстю вартостi активiв та зобов'язань страховика до коливання вартостi позикових коштiв; "валютний ризик - ризик, пов'язаний iз чутливiстю вартостi активiв та зобов'язань страховика до коливання курсiв обмiну валют; "ризик спреду - ризик, пов'язаний iз чутливiстю активiв та зобов'язань страховика до коливання рiзницi в доходностi мiж облiгацiями пiдприємств та державних облiгацiй України з тим самим (або близьким) термiном до погашення; "майновий ризик - ризик, пов'язаний iз чутливiстю вартостi активiв та зобов'язань страховика до коливання ринкових цiн на нерухомiсть; "ризик ринкової концентрацiї - ризик, пов'язаний iз недостатньою диверсифiкованiстю портфеля активiв або у зв'язку зi значним впливом одного або кiлькох емiтентiв цiнних паперiв на стан активiв; 3. ризик дефолту контрагента - ризик неспроможностi контрагента (перестраховика, боржника та будь-якого дебiтора) виконати взятi на себе будь-якi договiрнi зобов'язання перед страховиком; 4. операцiйний ризик - ризик фiнансових втрат страховика, що виникає через недолiки управлiння, процесiв оброблення iнформацiї, контрольованостi, безперервностi роботи, надiйностi технологiй, а також помилки та несанкцiонованi дiї персоналу. Для виконання процедур управлiння ризиками використовуються наступнi iнструменти: -встановлення лiмiтiв та квот; диверсифiкацiя; -контроль балансу активiв i пасивiв; -структурування активiв i пасивiв; -управлiння розривами рiзних видiв; -регламентування та контроль виконання андеррайтингових процедур за вiдповiдними страховими продуктами. -резервування; -перевiрка адекватностi страхових зобов'язань (liability adequacy test - LAT) щодо резервiв незаробленої премiї та резервiв збиткiв, включаючи оцiнку впливу певних ключових ризикiв; -перевiрка достатностi резервiв збиткiв, сформованих на попередню звiтну дату (run-off test), що передбачає порiвняння резерву збиткiв на цю дату iз сумою здiйснених пiсля цiєї дати страхових виплат за страховими випадками, що сталися до попередньої звiтної дати, та сформованих резервiв збиткiв за такими страховими випадками на звiтну дату. В процесi реалiзацiї управлiння ризиками Компанiя використовує вищезазначенi iнструменти. З метою недопущення невиконання Компанiєю вимог до платоспроможностi та достатностi капiталу та/або невиконання зобов'язань за укладеними договорами страхування/перестрахування проводиться стрес-тестування, як комплекс заходiв з вимiрювання потенцiйного впливу на фiнансовий стан Компанiї виняткових, але ймовiрних подiй (стресiв), що можуть негативно вплинути на дiяльнiсть Компанiї, завдати їй збитки та/або привести до дефiциту активiв, за рахунок яких Компанiя забезпечує дотримання вимог до платоспроможностi та достатностi капiталу i виконує зобов'язання за укладеними договорами страхування/перестрахування. Стрес-тестування проводиться щодо прийнятних активiв, вимоги до яких встановленi Положенням про обов'язковi критерiї i нормативи достатностi капiталу та платоспроможностi, лiквiдностi, прибутковостi, якостi активiв та ризиковостi операцiй страховика, затвердженим розпорядженням Нацкомфiнпослуг вiд 07 червня 2018 року № 850, зареєстрованим у Мiнiстерствi юстицiї України 06 липня 2018 року за № 782/32234 iз змiнами i доповненнями, внесеними розпорядженнями Нацiональної комiсiї, що здiйснює державне регулювання у сферi ринкiв фiнансових послуг, вiд 3 сiчня 2019 року N 1 та вiд 8 серпня 2019 року N 1511). За результатами стрес-тестування розробляється план заходiв щодо мiнiмiзацiї впливу ключових ризикiв на фiнансовий стан Компанiї. За результатами проведеного стрес-тестування станом на 31 грудня 2019 року розрахована змiна величини нетто-активiв вiдповiдно до звiтних даних страховика та величини нетто-активiв, оцiнених згiдно з припущеннями, що описують стресовi подiї, дозволяють виконувати умови забезпечення платоспроможностi страховика вiдповiдно до статтi 30 Закону України "Про страхування". Найбiльш вразливим впливом, що може привести до суттєвої змiни величини нетто-активiв Компанiї, може бути збiльшення загальної суми виплат за обов'язковим страхуванням цивiльно-правової вiдповiдальностi власникiв наземних транспортних засобiв на 30 %. Для мiнiмiзацiї цього ризику в Компанiї постiйно проводиться монiторинг збитковостi за обов'язковим страхуванням цивiльно-правової вiдповiдальностi власникiв наземних транспортних засобiв i, в разi виникнення загроз щодо недостатностi страхових премiй, запроваджуються заходи щодо пiдвищення вiдповiдних коефiцiєнтiв або Компанiя надає пропозицiї в МТСБУ щодо перегляду тарифної полiтики. Крiм цього Компанiя видiляє ризики нефiнансового характеру. Нефiнансовi ризики - це ризики недосягнення мети Компанiї, зумовленi поведiнкою ключових зацiкавлених сторiн. Тому налагодження постiйної взаємодiї iз зацiкавленими сторонами i послiдовне впровадження корпоративних полiтик i стандартiв регулювання цiєю взаємодiєю мають бути основним iнструментом управлiння нефiнансовими ризиками в ПАТ "НАСК "ОРАНТА". До них вiдносять полiтичнi, соцiальнi, кадровi, ризики репутацiї, ризики державного регулювання, ризики корпоративного управлiння та iншi. Компанiя надає страховi послуги через чотири канали продажiв - агентський канал, канал прямих (офiсних), партнерських та он-лайн продажiв. Використання всiх чотирьох каналiв обумовлено специфiкою та клiєнтоорiєнтованiстю окремих страхових продуктiв. Через агентський канал продажiв вiдбувається збут масових та найбiльш затребуваних продуктiв, умови яких жорстко визначенi затвердженими правилами або законодавством. При цьому основним методом продажiв у агентському каналi є активний пошук клiєнтiв та пропозицiя страхових послуг безпосередньо за мiсцем проживання або роботи страхувальникiв. Канал прямих (офiсних) продажiв, в якому дiють штатнi працiвники Компанiї, дозволяє додатково реалiзовувати продукти, якi потребують адаптування умов страхового договору до потреб конкретного клiєнта. При цьому додатковим заходом захисту компанiї вiд необ?рунтованого прийняття страхових ризикiв є система iєрархiї по розмiрах ризикiв, якi дозволяється пiдписувати кожному з вiдповiдальних штатних працiвникiв. Посередницький канал збуту застосовує спiвпрацю iз страховими брокерами, що дозволяє розширити клiєнтську базу в роздрiбному та корпоративному сегментi. До посередницького каналу продажiв можна вiднести спiвпрацю з банкiвськими установами. Канал онлайн продажiв використовується в рамках електронної комерцiї. Площадками каналу онлайн продажiв - є корпоративний сайт Компанiї, онлайн-агрегатори. З метою розширення своєї присутностi на ринку Компанiя вiдстежує виникнення потреб у нових типах страхових послуг, що з'являються на ринку, розробляє вiдповiднi страховi продукти. Важливим засобом закрiплення на ринку та збереження клiєнтської бази є постiйний монiторинг термiнiв закiнчення дiючих договорiв з метою своєчасної пропозицiї страхувальникам щодо поновлення таких договорiв. Для стимуляцiї збуту окремих страхових продуктiв НАСК "ОРАНТА" регулярно органiзовує спецiальнi акцiї, протягом яких потенцiйним страхувальникам активно пропонується страховий захист того типу, що є актуальним на конкретний момент: страхування подорожуючих за кордон, страхування вiд нещасних випадкiв пiд час поїздок по Українi в перiод лiтнiх вiдпусток, страхування дiтей - з початком навчального року, страхування будинкiв та споруд - з початком активної дiяльностi громадян на дачних дiлянках i та iнше. В перiод акцiй страховi договори укладаються за спецiальними тарифами або на пiльгових умовах. Ринок страхових послуг є другим за рiвнем капiталiзацiї серед iнших небанкiвських фiнансових ринкiв. Загальна кiлькiсть страхових компанiй станом на 30.09.2019 становила 234, у тому числi СК "life" - 23 компанiя, СК "non-life" - 211 компанiї, (станом на 30.09.2018 - 285 компанiй, у тому числi СК "life" - 31 компанiї, СК "non-life" - 254 компанiї). Кiлькiсть страхових компанiй має тенденцiю до зменшення, так за 9 мiсяцiв 2018 року порiвняно з аналогiчним перiодом 2018 року, кiлькiсть компанiй зменшилася на 51 СК. Кiлькiсть страхових компанiй Кiлькiсть страхових компанiй Станом на 31.12.2017 Станом на 31.12.2018 Станом на 30.09.2018 Станом на 30.09.2019 Загальна кiлькiсть 294 281 285 234 в т.ч. СК "non-Life" 261 251 254 211 в т.ч. CК "Life" 33 30 31 23 Незважаючи на значну кiлькiсть компанiй, фактично на страховому ринку основну частку валових страхових премiй - 98,1% - акумулюють 100 СК "non-Life" (47,4% всiх СК "non-Life") та 96,7% - 10 СК "Life" (43,5% всiх СК "Life"). 19 жовтня 2019 набув чинностi закон про "сплiт" "Про внесення змiн до деяких законодавчих актiв України щодо вдосконалення функцiй з державного регулювання ринкiв фiнансових послуг". Закон передбачає передачу повноважень Нацiональної комiсiї, що здiйснює державне регулювання у сферi ринкiв фiнансових послуг, у частинi регулювання та нагляду у системi накопичувального пенсiйного забезпечення, регулювання та нагляду за функцiонуванням фiнансово-кредитних механiзмiв i управлiннi майном при будiвництвi житла та операцiях з нерухомiстю до Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку. Мета закону - побудова бiльш ефективного пiдходу до регулювання, який водночас дозволить уникнути надмiрного контролю з боку регулятора. Закон передбачає перехiдний перiод, упродовж якого вiдбуватиметься передача функцiй вiд Нацiональної комiсiї з регулювання ринкiв фiнансових послуг до НБУ та НКЦПФР. Вiн триватиме вiн до 1 липня 2020 року. Упродовж цього часу Нацбанк разом з Комiсiєю вибудують необхiднi процеси i структури для перейняття функцiй i паралельно - разом iз залученням широкого кола експертiв та учасникiв небанкiвського фiнансового сектору - працюватимуть над вдосконаленням законодавства i регуляцiй. До 30 червня 2020 включно регулюванням ринку, як i ранiше, займатиметься Нацкомфiнпослуг. Уже вiд 1 липня 2020 року цю функцiю виконуватиме Нацiональний банк. НБУ декларує: -гнучкий пiдхiд до лiцензування та ризик-орiєнтований нагляд, -перегляд пiдходiв до подання звiтностi, -ризик-орiєнтований пiдхiд до iнспектування, та висуває три основнi вимоги до небанкiвських фiнансових установ: -наявнiсть та достатнiсть власного капiталу, -прозора структура власностi, -дотримання законодавства про фiнансовий монiторинг. Майбутнiй напрямок економiчного розвитку України в цiлому та Компанiї зокрема великою мiрою залежить вiд податкової та монетарної полiтики уряду разом зi змiнами у правовому, регуляторному та полiтичному середовищi.

За звiтний перiод Компанiя не здiйснювала значних iнвестицiй та вiдчужень активiв. Протягом звiтного перiоду вiдсутнi факти вiдчуження активiв в обсязi, що перевищує встановлений в Статутi розмiр.

Структурнi пiдроздiли НАСК "ОРАНТА" розмiщенi у власних та орендованих примiщеннях. Робочi мiсця забезпеченi меблями, засобами зв'язку та оргтехнiкою, комп'ютерним обладнанням. В Компанiї дiє корпоративна мережа передачi даних, впроваджена корпоративна електронна пошта. Страховий облiк здiйснюється в страховiй облiковiй базi в програмному забезпеченнi "Юпiтер", облiк виплат страхового вiдшкодування здiйснюється в програмному забезпеченнi "Оранта Iнфо". Бухгалтерський облiк здiйснюється в програмному забезпеченнi "1С: Пiдприємство, версiя 8.3". Компанiя розумiє суспiльну вiдповiдальнiсть, тому поступово реалiзує проекологiчнi iнiцiативи. Зокрема: в Компанiє дiє проект "Зелений офiс", що має за мету максимальне збереження ресурсiв та енергiї i зменшення кiлькостi вiдходiв, Компанiя дотримується правил утилiзацiї небезпечних вiдходiв/вiдходiв, що мiстять небезпечнi елементи (складовi).

Дефiцит поточного рахунку в 2019 роцi скоротився до 1,1 млрд. доларiв завдяки перемозi Нафтогазу над Газпромом. У останнiй мiсяць 2019 року росiйський Газпром перерахував НАК Нафтогаз України 2,9 млрд. доларiв США у рамках врегулювання взаємних вимог. Це зменшило дефiцит поточного рахунку платiжного балансу України за пiдсумками 2019 року до 1,1 млрд. доларiв США. Для порiвняння, у 2018 роцi дефiцит поточного рахунку платiжного балансу України становив 4,4 млрд. доларiв США. Промисловiсть завершила рiк глибоким спадом, але є пiдстави очiкувати на покращення динамiки. У груднi 2019 року обсяги промислового виробництва впали на 7,7% р/р. Основними причинами були м'яка погода (скоротила виробництво в енергетицi), спад у металургiї та сумiжних галузях. За пiдсумками 2019 року промислове виробництво в Українi скоротилося на 1,8%, що є найгiршим результатом з 2015 року. Скорочення промислового виробництва наприкiнцi року погiршило динамiку i багатьох супроводжуючих галузей: транспорт, будiвництво. Проте оперативна статистика виробництва української металургiї свiдчить про досить стрiмке вiдновлення: обсяги виробництва у сiчнi вдалося повернути до рiвня вересня 2019 р. Тому скоро варто очiкувати покращення динамiки у промисловостi (без урахування впливу погодного чиннику на виробництво в енергетицi). Середня зарплата у 2019 роцi наблизилися до показникiв 2013 року. У груднi 2019 року середня офiцiйна номiнальна зарплата в Українi становила 12 264 грн., що в реальному вираженнi вiдповiдає збiльшенню на 11,3% р/р. Середня офiцiйна зарплата за пiдсумками 2019 року становила 406 дол. США, що практично вiдповiдає показнику 2013 року (408,5 дол. США). Iнфляцiйний таргет НБУ досягнуто, зниження облiкової ставки активiзується. Iндекс споживчих цiн (IСЦ) у листопадi 2019 року додав лише 0,1% м/м. Завдяки такий нетрадицiйно низькiй для осенi iнфляцiї зростання IСЦ у рiчному вираженнi сповiльнилося одразу майже на 1,5 вiдсоткового пункту: з 6,5% р/р у жовтнi до 5,1% р/р у листопадi. Вiдповiдно, iнфляцiя потрапила прямо до середини цiльового коридору НБУ (4-6%). Протягом 2019 Нацiональними банком декiлька разiв було переглянуто облiкову ставку. На початку 2019 року облiкова ставка НБУ становила 18% рiчних, на 31.12.2019 - 13,5% рiчних. Вiдповiдно до макроекономiчного прогнозу НБУ у 2020-2022 р.р. планує на кiнець 2020 року встановити облiкову ставку на рiвнi 8-7% рiчних. За 2019 рiк iндекс iнфляцiї склав 104,1% (при цьому за грудень 2019 - 99,8%), що на 5,7% менше нiж за 2018 рiк (109,8%). Фiнансовий ринок України у 2019 роцi характеризується, крiм цього, посиленням позицiї гривнi по вiдношенню до основних свiтових валют: Валюта Курс НБУ на 31.12.2019 Курс НБУ на 31.12.2018 Курс НБУ на 31.12.2017 1 долар США 23,6862 27,688264 28,0672230 1 євро 26,422 31,714138 33,4954240 Негативними чинниками, якi продовжують впливати на економiчну ситуацiю в Українi, залишаються воєннi дiї на сходi України, окупацiя АР Крим, вiдсутнiсть реальних системних змiн в економiчнiй та полiтичнiй сферах.

Для фiнансування дiяльностi НАСК "ОРАНТА" використовує власнi обiговi кошти та кошти власного капiталу. Показники лiквiдностi наведено у таблицi: Показник Данi для розрахунку (згiдно Звiту про фiнансовий стан), тис. грн. Значення коефiцiєнту 2019 2018. 2019 2018 Нор-матив Оборотнi активи Поточнi зобов'язання Оборотнi активи Поточнi зобов'язання Загальна лiквiднiсть 276 688,0 (р.1195) 57 989,6 (р.1695) 300 129,4 (р.1195) 72 049,5 (р.1695) 4,7713 4,1656 Вiд 1 до 2,5 Поточна лiквiднiсть 272 035,5 (р.1195-р.1100) 57 989,6 (р.1695) 296 099,3 (р.1195-р.1100) 72 049,5 (р.1695) 4,6911 4,1097 Вiд 0,6 Абсолютна лiквiднiсть 177 347,4 (р.1160+ р.1165) 57 989,6 (р.1695) 191 376,2 (р.1160+р.1165) 72 049,5 (р.1695) 3,0583 2,6562 Вiд 0,2 Робочий капiтал 276 688,0 (р.1195) 57 989,6 (р.1695) 300 129,4 (р.1195) 72 049,5 (р.1695) 218 698,4 тис. грн. 228 079,9 тис. грн. -

д/в

Стратегiя подальшої дiяльностi на найближчий рiк полягає в пiдтримцi стабiльностi фiнансового стану Компанiї та збереження її мiсця на страховому ринку. Основнi зусилля передбачається спрямувати на вдосконалення структури Компанiї та пiдвищення ефективностi взаємодiї мiж її елементами, збiльшення обсягiв надходження страхових премiй та мiнiмiзацiї витрат, в тому числi, на залучення страхувальникiв.

У звiтному роцi, Компанiєю не проводились дослiдження та розробки. У 2019 роцi Компанiєю iнвестицiї в дослiдження та iнновацiї не були визначенi прiоритетними.

Норматив платоспроможностi та достатностi капiталу: Нормативний обсяг активiв 603 870,5 грн., в т. ч.: -довгостроковi i поточнi зобов'язання - 563 829,3 тис. грн., -НЗП (158 442,1 тис. грн.)*60% - 95 065,3 тис. грн., -вiдстроченi аквiзицiйнi витрати - 55 024,1 тис. грн. Сума прийнятних активiв - 675 907,1 тис. грн. (в т. ч. непрострочена дебiторська заборгованiсть за договорами страхування та перестрахування 16 123,9 тис. грн.). Перевищення суми прийнятних активiв - 72 036,6 тис. грн. Норматив платоспроможностi та достатностi капiталу виконано. Норматив платоспроможностi та достатностi капiталу власника iстотної участi: ПрАТ "СК "Оранта-Життя" (далi - дочiрня компанiя) на звiтну дату не виконуються вимоги, визначенi Положенням про обов'язковi критерiї i нормативи достатностi капiталу та платоспроможностi, лiквiдностi, прибутковостi, якостi активiв та ризиковостi операцiй страховика (затверджено розпорядженням Нацкомфiнпослуг вiд 07.06.2018 №850, далi - Положення 850, зi змiнами вiд 08.08.2019 №1511). Розмiр iстотної участi в дочiрнiй компанiї станом на 31.12.2019 - 50,001%. Нормативний обсяг активiв дочiрньої компанiї 65 403,0 тис. грн., в т.ч.: -довгостроковi i поточнi зобов'язання дочiрньої компанiї - 38 403,0 грн., -К (45 000 тис. грн.)*60% дочiрньої компанiї - 27 000,0 тис. грн. Сума прийнятних активiв дочiрньої компанiї - 0 тис. грн. Дефiцит прийнятих активiв дочiрньої компанiї склав 65 403,0 тис. грн. Нормативний обсяг активiв для нормативу платоспроможностi та достатностi капiталу власника iстотної участi - 636 572,7 тис. грн., в т.ч.: -довгостроковi i поточнi зобов'язання - 563 829,3 тис. грн., -НЗП (158 442,1 тис. грн.)*60% - 95 065,3 тис. грн., -нестача прийнятних активiв з урахуванням розмiру iстотної участi в дочiрнiй компанiї (65 403,0*50,001%) - 32 702,2 тис. грн.; -вiдстроченi аквiзицiйнi витрати - 55 024,1 тис. грн. Сума прийнятних активiв - 675 907,1 тис. грн. (в т. ч. непрострочена дебiторська заборгованiсть за договорами страхування та перестрахування 16 123,9 тис. грн.). Перевищення суми прийнятих активiв складає 39 334,4 тис. грн. Норматив платоспроможностi та достатностi капiталу власника iстотної участi виконано. Шостого лютого 2020 року дочiрню компанiю виключено з реєстру фiнансових установ (розпорядження Нацкомфiнпослуг 275). Норматив ризиковостi операцiй: Нормативний обсяг активiв 464 310,3 тис. грн., в т. ч.: -страховi резерви - 519 334,4 тис. грн., -вiдстроченi аквiзицiйнi витрати - 55 024,1 тис. грн. Сума прийнятних активiв - 675 907,1 тис. грн. Cума прийнятних активiв, що вiдповiдають критерiям лiквiдностi, прибутковостi, якостi та вимогам диверсифiкацiї, - 533 134,7 тис. грн., з них: -представлено активами вiдповiдних груп в роздiлi 6 Звiтних даних страховика - 366 969,3 тис. грн., -кошти, сплаченi до ЦСРФ МТСБУ, збiльшенi на суму дебiторської та зменшенi на суму кредиторської заборгованостi з прямого врегулювання збиткiв, - 162 284,6 тис. грн., -дебiторська заборгованiсть за нарахованими вiдсотками за банкiвськими вкладами (депозитами), цiнними паперами, емiтентом яких є держава - 3 880,8 тис. грн. Перевищення суми прийнятних активiв, що вiдповiдають критерiям лiквiдностi, прибутковостi, якостi та вимогам диверсифiкацiї, над сумою страхових резервiв становить 68 824,4 тис. грн. Норматив ризиковостi операцiй виконано. Норматив якостi активiв: Cума низькоризикових активiв Компанiї станом на 31.12.2019 становить 333 563,2 тис. грн., з них: -банкiвськi вклади (депозити) 99 335,1 тис. грн.; -кошти, сплаченi до ЦСРФ МТСБУ - 162 243,1 тис. грн.; -цiннi папери, емiтентом яких є держава - 57 029,1 тис. грн.; -вимоги до перестраховикiв-нерезидентiв - 14 955,9 тис. грн. Норматив якостi (40% страхових резервiв крiм резерву заявлених, але не виплачених збиткiв) складає 158 670,0 тис. грн. Сума перевищення - 174 893,2 тис. грн. Норматив якостi активiв виконано.