Справа № 592/5231/21
Провадження № 1-кс/592/2675/21
28 квітня 2021 року м.Суми
Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання заступника начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-
Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором, обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32021200000000013 від 25.02.2021 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4 РНОКПП НОМЕР_1 , ОСОБА_5 РНОКПП НОМЕР_2 , ОСОБА_6 РНОКПП НОМЕР_3 та інші невстановлені особи, у період 2018-2021 років, шляхом використання реквізитів підконтрольних суб'єктів господарювання, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_11 ),
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_14 ), ПП « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_17 ), ПП « ОСОБА_9 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_23 ), ПП « ОСОБА_10 » (код НОМЕР_24 ), ПП « ОСОБА_11 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », (код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_31 ), ПП « ОСОБА_12 » (код НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 »
(код НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_35 ) сприяли ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_37 ) в умисному ухиленні від сплати податку на додану вартість, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах на загальну суму 8 881 400 грн.
Так, встановлено, що вказаними особами, з метою реалізації своїх злочинних намірів створено (зареєстровано) ряд підконтрольних підприємств на території Сумської та Харківської областей, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ПП « ОСОБА_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ПП « ОСОБА_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ПП « ОСОБА_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 ».
Аналізом інформації, що міститься в Єдиному реєстрі податкових накладних встановлено, що у період з 2018-2021 років гр. ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та іншими невстановленими особами, використовуючи реквізити вказаних підконтрольних суб'єктів господарської діяльності, які були створені з метою прикриття незаконної діяльності по штучному формуванню податку
на додану вартість, здійснювалось документальне оформлення реалізації товарів (робіт, послуг) підприємствам реального сектору економіки, зокрема: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_36 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_37 ).
Також встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », перебуваючи у злочинному зговорі з представниками підконтрольних суб'єктів господарювання Сумської області, також використовували та використовують реквізити інших підприємств, для проведення документального оформлення безтоварних операцій, однозначно, з метою заниження податкових зобов'язань з податку на додану вартість.
Таким чином, ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та службовими особами пов'язаними між собою суб'єктами господарювання використовується схема із сприяння в ухиленні від сплати податків, шляхом оформлення безтоварних операцій з суб'єктом господарської діяльності - підприємством реального сектору економіки - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 ».
За результатами проведених слідчих (розшукових) дій задокументовано та припинено діяльність міжрегіонального центру мінімізації платежів в бюджет, який надавав послуги підприємствам реального сектору економіки з формування незаконного податкового кредиту та мінімізації податкових зобов'язань, а також конвертації безготівкових грошових коштів у готівку, до складу якого входили
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_15 ) та виявлено і вилучено документи фінансово-господарської діяльності підконтрольних підприємств, їх печатки, штампи та кліше підписів керівників.
У подальшому, відповідно до інформації наданої з ІНФОРМАЦІЯ_29 комісією були прийняті рішення щодо відповідності критеріям ризиковості платника податку на додану вартість щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_9 ).
За результатами проведення слідчих (розшукових) дій встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_4 ) має (мало) відкриті поточні рахунки в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (МФО НОМЕР_38 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (МФО НОМЕР_39 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (МФО НОМЕР_40 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ) має (мало) відкриті поточні рахунки в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (МФО НОМЕР_38 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (МФО НОМЕР_40 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (МФО НОМЕР_41 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_8 ) має (мало) відкриті поточні рахунки в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (МФО НОМЕР_38 ), АБ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (МФО НОМЕР_42 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_9 ) має (мало) відкриті поточні рахунки в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (МФО НОМЕР_38 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (МФО НОМЕР_43 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_10 ) має (мало) відкриті поточні рахунки в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (МФО НОМЕР_38 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (МФО НОМЕР_43 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_11 ) має (мало) відкриті поточні рахунки в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (МФО НОМЕР_38 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_35 ) має (мало) відкриті поточні рахунки в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (МФО НОМЕР_38 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (МФО НОМЕР_43 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_12 ) має (мало) відкриті поточні рахунки в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (МФО НОМЕР_38 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (МФО НОМЕР_44 ); ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_13 ) має (мало) відкриті поточні рахунки в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (МФО НОМЕР_38 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_33 ) має (мало) відкриті поточні рахунки в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_30 »
(МФО НОМЕР_38 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_34 ) має (мало) відкриті поточні рахунки в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (МФО НОМЕР_38 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_14 ) має (мало) відкриті поточні рахунки в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (МФО НОМЕР_38 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (МФО НОМЕР_40 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (МФО НОМЕР_45 ).
Для подальшого досудового розслідування та призначення податкової перевірки вказаних суб'єктів господарювання необхідно отримати та вилучити документи їх фінансово-господарської діяльності та підконтрольних суб'єктів господарювання, у тому числі документи по банківським рахункам, виписки руху грошових коштів, документи, в яких зазначені IP-адреси з яких відбувалось з'єднання до банківських систем тощо.
Таким чином, з метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин, отримання фактичних даних, на підставі яких можливе встановлення наявності фактів вчинення кримінального правопорушення, необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів по поточних рахунках, які відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (МФО НОМЕР_38 ) за адресою: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (МФО НОМЕР_45 ) за адресою:
АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 ; ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (МФО НОМЕР_44 ) за адресою: АДРЕСА_5 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_6 ; АБ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (МФО НОМЕР_42 ) за адресою: АДРЕСА_7 , АДРЕСА_8 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (МФО НОМЕР_43 ) за адресою: АДРЕСА_9 ,
АДРЕСА_6 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (МФО НОМЕР_41 ) за адресою: АДРЕСА_10 , АДРЕСА_11 , АДРЕСА_12 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (МФО НОМЕР_40 ) за адресою: АДРЕСА_13 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » за адресою: АДРЕСА_14 .
Лише вказані документи підтвердять факти пов'язаності та підконтрольності підприємств ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , нададуть змогу провести податкову перевірку, оскільки саме документи по банківським рахункам є одними з важливих об'єктів дослідження в питанні ухилення від сплати податків, та у своїй сукупності мають важливе значення для встановлення істини під час розслідування кримінального провадження та будуть використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.
Іншим способом, крім вилучення документів, неможливо довести обставин вчинення кримінального правопорушення, встановити осіб, які здійснювали діяльність, а також всіх осіб, причетних до зазначеної діяльності, визначити обсяг вини кожного з них, для правильної та неупередженої кваліфікації діяння, та притягнути кожного винного до відповідальності.
Вивчивши надані матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-
Надати тимчасовий доступ до речей і документів по поточним рахункам, які відриті (були відкриті) в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (МФО НОМЕР_38 ) за адресою: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_4 ) № НОМЕР_46 (980 UAH), № НОМЕР_47 (980 UAH), № НОМЕР_48 (980 UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ) № НОМЕР_49 (980 UAH),№ НОМЕР_50 (980 UAH),№ НОМЕР_51 (980 UAH), № НОМЕР_52 (980 UAH), № НОМЕР_53 (980 UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_8 ) № НОМЕР_54 (980 UAH), № НОМЕР_55 (980 UAH), № НОМЕР_56 (980 UAH), № НОМЕР_57 (980 UAH);
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_9 ) № НОМЕР_58 (980 UAH), № НОМЕР_59
(980 UAH), № НОМЕР_60 (980 UAH), № НОМЕР_61 (980 UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_10 ) № НОМЕР_62 (980 UAH),№ НОМЕР_63 (980 UAH), № НОМЕР_64 (980 UAH), № НОМЕР_65 (980 UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_11 ) № НОМЕР_66 (980 UAH),№ НОМЕР_67 (980 UAH), № НОМЕР_68 (980 UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_35 ) № НОМЕР_69 (980 UAH), № НОМЕР_70 (980 UAH), № НОМЕР_71 (980 UAH), № НОМЕР_72 (980 UAH), № НОМЕР_73 (980 UAH), № НОМЕР_74 (980 UAH), № НОМЕР_75 (980 UAH), № НОМЕР_76 (980 UAH), № НОМЕР_77 (980 UAH), № НОМЕР_78 (980 UAH),№ НОМЕР_79 (980 UAH), № НОМЕР_80 (980 UAH), № НОМЕР_81 (980 UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_12 ) № НОМЕР_82 (980 UAH), № НОМЕР_83 (980 UAH), № НОМЕР_84 (980 UAH), № НОМЕР_85 (980 UAH), № НОМЕР_86 (980 UAH); ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_13 ) № НОМЕР_87 (980 UAH), № НОМЕР_88 (980 UAH), № НОМЕР_89 (980 UAH), № НОМЕР_90 (980 UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_33 ) № НОМЕР_91 (980 UAH), № НОМЕР_92 (980 UAH),№ НОМЕР_93 (980 UAH),№ НОМЕР_94 (980 UAH), № НОМЕР_95 (980 UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_34 ) № НОМЕР_96 (980 UAH), № НОМЕР_97 (980 UAH), № НОМЕР_98 (980 UAH), № НОМЕР_99 (980 UAH), № НОМЕР_100 (980 UAH), № НОМЕР_101 (980 UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 »
(код НОМЕР_14 ) № НОМЕР_102 (980 UAH), № НОМЕР_103 (980 UAH),№ НОМЕР_104 (980 UAH), № НОМЕР_105 (980 UAH),№ НОМЕР_106 (980 UAH);
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (МФО НОМЕР_39 ) за адресою: АДРЕСА_15 , АДРЕСА_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_4 ) № НОМЕР_107 (980 UAH), № НОМЕР_108 (980 UAH);
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (МФО НОМЕР_40 ) за адресою: АДРЕСА_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_4 ) № НОМЕР_109 (980 UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ) № НОМЕР_110 (980 UAH), № НОМЕР_111 (980 UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_14 ) № НОМЕР_112 (980 UAH), № НОМЕР_113 (980 UAH);
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (МФО НОМЕР_41 ) за адресою: АДРЕСА_10 , АДРЕСА_11 , АДРЕСА_12 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ) № НОМЕР_114 (980 UAH);
АБ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (МФО НОМЕР_42 ) за адресою: АДРЕСА_7 ,
АДРЕСА_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_8 ) № НОМЕР_115 (980 UAH), № НОМЕР_116 (980 UAH);
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (МФО НОМЕР_43 ) за адресою: АДРЕСА_9 , АДРЕСА_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_9 ) № НОМЕР_117 (840 USD); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_10 ) № НОМЕР_118 (980 UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_35 ) № НОМЕР_119 (980 UAH), № НОМЕР_120 (980 UAH);
ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (МФО НОМЕР_44 ) за адресою: АДРЕСА_5 ,
АДРЕСА_4 , АДРЕСА_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_12 ) № НОМЕР_121 (980 UAH);
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (МФО НОМЕР_45 ) за адресою: АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_14 ) № НОМЕР_122 (980 UAH), № НОМЕР_123 (980 UAH) та надати можливість вилучити в повному обсязі завірені належним чином копії документів (здійснити їх виїмку), а саме:
- документів щодо реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 »
(код НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_14 ) в якості клієнтів банківських установ (договори, акти надання послуг, анкети, документи стосовно актуалізації даних тощо);
- документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» для діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_14 );
- документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів для діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_11 ),
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_35 )ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_14 ), за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;
- протоколів системи «Клієнт-банк» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP-адреса клієнта діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_14 );
- документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп'ютерної техніки для діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_11 ),
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_35 )ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_14 ), за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;
- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточним рахункам, які відкриті (були відкриті) в:
АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (МФО НОМЕР_38 ) за адресою: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_4 ) № НОМЕР_46 (980 UAH) за період з 24.01.2020 по 27.04.2021, № НОМЕР_47 (980 UAH) за період з 13.05.2020 по 27.04.2021, № НОМЕР_48 (980 UAH) за період з 24.01.2020 по 27.04.2021; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ) № НОМЕР_49 (980 UAH) за період з 20.01.2020 по 15.06.2020, № НОМЕР_50 (980 UAH) за період з 29.01.2020 по 12.06.2020, № НОМЕР_51 (980 UAH) за період з 20.01.2020 по 12.06.2020, № НОМЕР_52 (980 UAH), № НОМЕР_53 (980 UAH) за період з 29.03.2021 по 27.04.2021; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_8 ) № НОМЕР_54 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 05.08.2019, № НОМЕР_55 (980 UAH) за період з 17.01.2018 по 16.06.2020, № НОМЕР_56 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 17.06.2020, № НОМЕР_57 (980 UAH) за період з 17.01.2018 по 05.08.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_9 ) № НОМЕР_58 (980 UAH), № НОМЕР_59 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 05.08.2019, № НОМЕР_60 (980 UAH), № НОМЕР_61 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 27.04.2021; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_10 ) № НОМЕР_62
(980 UAH) за період з 19.12.2019 по 15.03.2021, № НОМЕР_63 (980 UAH) за період з 19.12.2019 по 12.03.2021, № НОМЕР_64 (980 UAH) за період з 26.06.2020 по 26.08.2020, № НОМЕР_65 (980 UAH) за період з 04.12.2020 по 12.03.2021; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_11 ) № НОМЕР_66 (980 UAH) за період з 09.01.2020 по 27.04.2021, № НОМЕР_67 (980 UAH) за період з 04.12.2020 по 27.04.2021, № НОМЕР_68 (980 UAH) за період з 09.01.2020 по 27.04.2021; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_35 ) № НОМЕР_69 (980 UAH) за період з 25.04.2019 по 05.08.2019, № НОМЕР_70 (980 UAH) за період з 27.06.2018 по 18.01.2019, № НОМЕР_71 (980 UAH) за період з 23.03.2018 по 22.06.2018, № НОМЕР_72 (980 UAH), № НОМЕР_73 (980 UAH), № НОМЕР_74 (980 UAH), № НОМЕР_75 (980 UAH), № НОМЕР_76 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 05.08.2019, № НОМЕР_77 (980 UAH), № НОМЕР_78 (980 UAH), № НОМЕР_79 (980 UAH),№ НОМЕР_80 (980 UAH), № НОМЕР_81 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 27.04.2021; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_12 ) № НОМЕР_82 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 22.07.2020, № НОМЕР_83 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 21.07.2020, № НОМЕР_84 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 05.08.2019, № НОМЕР_85 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 05.01.2019, № НОМЕР_86 (980 UAH) за період з 20.11.2019 по 21.07.2020; ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_13 ) № НОМЕР_87 (980 UAH), № НОМЕР_88 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 05.08.2019, № НОМЕР_89 (980 UAH), № НОМЕР_90 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 27.04.2021; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_33 ) № НОМЕР_91 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 20.02.2021, № НОМЕР_92 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 05.08.2019, № НОМЕР_93 (980 UAH) за період з 18.12.2020 по 20.02.2021, № НОМЕР_94 (980 UAH), № НОМЕР_95 (980 UAH) за період з 19.01.2021 по 27.04.2021; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_34 ) № НОМЕР_96 (980 UAH) за період з 23.08.2018 по 20.02.2021, № НОМЕР_97 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 20.02.2021, № НОМЕР_98 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 05.08.2019, № НОМЕР_99 (980 UAH) за період з 23.08.2018 по 05.08.2019, № НОМЕР_100 (980 UAH), № НОМЕР_101 (980 UAH) за період з 19.01.2021 по 27.04.2021; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_14 ) № НОМЕР_102 (980 UAH), № НОМЕР_103 (980 UAH) за період з 14.03.2019 по 05.08.2019, № НОМЕР_104 (980 UAH) за період з 14.03.2019 по 27.04.2021, № НОМЕР_105 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 27.04.2021, № НОМЕР_106 (980 UAH) за період з 14.03.2019 по 27.04.2021;
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (МФО НОМЕР_39 ) за адресою: АДРЕСА_15 , АДРЕСА_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_4 ) № НОМЕР_107 (980 UAH), № НОМЕР_108 (980 UAH) за період з 26.05.2020 по 27.04.2021;
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (МФО НОМЕР_40 ) за адресою: АДРЕСА_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_4 ) № НОМЕР_109 (980 UAH) за період з 13.09.2019 по 27.04.2021; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ) № НОМЕР_110 (980 UAH) за період з 11.07.2019 по 19.09.2019, № НОМЕР_111 (980 UAH) за період з 11.07.2019 по 27.04.2021; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_14 ) № НОМЕР_112 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 19.09.2019, № НОМЕР_113 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 27.04.2021;
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (МФО НОМЕР_41 ) за адресою: АДРЕСА_10 , АДРЕСА_11 , АДРЕСА_12 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ) № НОМЕР_114 (980 UAH) за період з 13.03.2020 по 27.04.2021;
АБ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (МФО НОМЕР_42 ) за адресою: АДРЕСА_7 ,
АДРЕСА_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_8 ) № НОМЕР_115 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 03.11.2019, № НОМЕР_116 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 27.04.2021;
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (МФО НОМЕР_43 ) за адресою: АДРЕСА_9 , АДРЕСА_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_9 ) № НОМЕР_117 (840 USD) за період з 01.01.2018 по 27.04.2021; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_10 ) № НОМЕР_118 (980 UAH) за період з 09.03.2021 по 27.04.2021; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_35 ) № НОМЕР_119 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 27.08.2019, № НОМЕР_120 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 27.04.2021;
ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (МФО НОМЕР_44 ) за адресою: АДРЕСА_5 ,
АДРЕСА_4 , АДРЕСА_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_12 ) № НОМЕР_121 (980 UAH) за період з 15.07.2020 по 27.04.2021;
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (МФО НОМЕР_45 ) за адресою: АДРЕСА_3 ,
АДРЕСА_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_14 )№ НОМЕР_122 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 14.11.2019, № НОМЕР_123 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 05.08.2019;
- чеків про зняття готівки по поточним рахункам, які відкриті (були відкриті) в:
АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (МФО НОМЕР_38 ) за адресою: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_4 ) № НОМЕР_46 (980 UAH) за період з 24.01.2020 по 27.04.2021, № НОМЕР_47 (980 UAH) за період з 13.05.2020 по 27.04.2021, № НОМЕР_48 (980 UAH) за період з 24.01.2020 по 27.04.2021; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ) № НОМЕР_49
(980 UAH) за період з 20.01.2020 по 15.06.2020, № НОМЕР_50 (980 UAH) за період з 29.01.2020 по 12.06.2020, № НОМЕР_51 (980 UAH) за період з 20.01.2020 по 12.06.2020, № НОМЕР_52 (980 UAH), № НОМЕР_53 (980 UAH) за період з 29.03.2021 по 27.04.2021; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_8 ) № НОМЕР_54 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 05.08.2019, № НОМЕР_55 (980 UAH) за період з 17.01.2018 по 16.06.2020, № НОМЕР_56 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 17.06.2020, № НОМЕР_57 (980 UAH) за період з 17.01.2018 по 05.08.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_9 ) № НОМЕР_58 (980 UAH), № НОМЕР_59 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 05.08.2019, № НОМЕР_60 (980 UAH), № НОМЕР_61 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 27.04.2021; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_10 ) № НОМЕР_62
(980 UAH) за період з 19.12.2019 по 15.03.2021, № НОМЕР_63 (980 UAH) за період з 19.12.2019 по 12.03.2021, № НОМЕР_64 (980 UAH) за період з 26.06.2020 по 26.08.2020, № НОМЕР_65 (980 UAH) за період з 04.12.2020 по 12.03.2021; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_11 ) № НОМЕР_66 (980 UAH) за період з 09.01.2020 по 27.04.2021, № НОМЕР_67 (980 UAH) за період з 04.12.2020 по 27.04.2021, № НОМЕР_68 (980 UAH) за період з 09.01.2020 по 27.04.2021; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_35 ) № НОМЕР_69 (980 UAH) за період з 25.04.2019 по 05.08.2019, № НОМЕР_70 (980 UAH) за період з 27.06.2018 по 18.01.2019, № НОМЕР_71 (980 UAH) за період з 23.03.2018 по 22.06.2018, № НОМЕР_72 (980 UAH), № НОМЕР_73 (980 UAH), № НОМЕР_74 (980 UAH), № НОМЕР_75 (980 UAH), № НОМЕР_76 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 05.08.2019, № НОМЕР_77 (980 UAH), № НОМЕР_78 (980 UAH), № НОМЕР_79 (980 UAH),№ НОМЕР_80 (980 UAH), № НОМЕР_81 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 27.04.2021; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_12 ) № НОМЕР_82 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 22.07.2020, № НОМЕР_83 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 21.07.2020, № НОМЕР_84 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 05.08.2019, № НОМЕР_85 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 05.01.2019, № НОМЕР_86 (980 UAH) за період з 20.11.2019 по 21.07.2020; ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_13 ) № НОМЕР_87 (980 UAH), № НОМЕР_88 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 05.08.2019, № НОМЕР_89 (980 UAH), № НОМЕР_90 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 27.04.2021; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_33 ) № НОМЕР_91 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 20.02.2021, № НОМЕР_92 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 05.08.2019, № НОМЕР_93 (980 UAH) за період з 18.12.2020 по 20.02.2021, № НОМЕР_94 (980 UAH), № НОМЕР_95 (980 UAH) за період з 19.01.2021 по 27.04.2021; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_34 ) № НОМЕР_96 (980 UAH) за період з 23.08.2018 по 20.02.2021, № НОМЕР_97 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 20.02.2021, № НОМЕР_98 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 05.08.2019, № НОМЕР_99 (980 UAH) за період з 23.08.2018 по 05.08.2019, № НОМЕР_100 (980 UAH), № НОМЕР_101 (980 UAH) за період з 19.01.2021 по 27.04.2021; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_14 ) № НОМЕР_102 (980 UAH), № НОМЕР_103 (980 UAH) за період з 14.03.2019 по 05.08.2019, № НОМЕР_104 (980 UAH) за період з 14.03.2019 по 27.04.2021, № НОМЕР_105 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 27.04.2021, № НОМЕР_106 (980 UAH) за період з 14.03.2019 по 27.04.2021;
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (МФО НОМЕР_39 ) за адресою: АДРЕСА_15 , АДРЕСА_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_4 ) № НОМЕР_107 (980 UAH), № НОМЕР_108 (980 UAH) за період з 26.05.2020 по 27.04.2021;
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (МФО НОМЕР_40 ) за адресою: АДРЕСА_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_4 ) № НОМЕР_109 (980 UAH) за період з 13.09.2019 по 27.04.2021; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ) № НОМЕР_110 (980 UAH) за період з 11.07.2019 по 19.09.2019, № НОМЕР_111 (980 UAH) за період з 11.07.2019 по 27.04.2021; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_14 ) № НОМЕР_112 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 19.09.2019, № НОМЕР_113 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 27.04.2021;
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (МФО НОМЕР_41 ) за адресою:
АДРЕСА_10 , АДРЕСА_11 ,
АДРЕСА_12 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ) № НОМЕР_114 (980 UAH) за період з 13.03.2020 по 27.04.2021;
АБ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (МФО НОМЕР_42 ) за адресою: АДРЕСА_7 , АДРЕСА_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_8 ) № НОМЕР_115 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 03.11.2019, № НОМЕР_116 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 27.04.2021;
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (МФО НОМЕР_43 ) за адресою: АДРЕСА_9 , АДРЕСА_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_9 ) № НОМЕР_117 (840 USD) за період з 01.01.2018 по 27.04.2021; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_10 ) № НОМЕР_118 (980 UAH) за період з 09.03.2021 по 27.04.2021; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_35 ) № НОМЕР_119 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 27.08.2019, № НОМЕР_120 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 27.04.2021;
ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (МФО НОМЕР_44 ) за адресою: АДРЕСА_5 ,
АДРЕСА_4 , АДРЕСА_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_12 ) № НОМЕР_121 (980 UAH) за період з 15.07.2020 по 27.04.2021;
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (МФО НОМЕР_45 ) за адресою: АДРЕСА_3 ,
АДРЕСА_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_14 )№ НОМЕР_122 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 14.11.2019, № НОМЕР_123 (980 UAH) за період з 01.01.2018 по 05.08.2019.
Строк дії ухвали 30 днів.
Тимчасовий доступ до документів мають надати відповідальні посадові особи АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (МФО НОМЕР_38 ) за адресою: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (МФО НОМЕР_45 ) за адресою: АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 ; ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (МФО НОМЕР_44 ) за адресою: АДРЕСА_5 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_6 ; АБ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (МФО НОМЕР_42 ) за адресою:
АДРЕСА_7 , АДРЕСА_8 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (МФО НОМЕР_43 ) за адресою: АДРЕСА_9 , АДРЕСА_6 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (МФО НОМЕР_41 ) за адресою: АДРЕСА_10 , АДРЕСА_11 , АДРЕСА_12 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (МФО НОМЕР_40 ) за адресою:
АДРЕСА_13 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » за адресою: АДРЕСА_14 .
Право проведення тимчасового доступу до речей і документів надати слідчим у кримінальному провадженні: заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_13 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_14 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_15 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_16 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_17 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_18 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_19 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_20 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_21 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_22 .
Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.
Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Суддя ОСОБА_1