Справа № 761/5842/21
Провадження № 1-кс/761/4177/2021
18 березня 2021 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого відділу Шевченківського управління поліції ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 по кримінальному провадженню №12019100100012184 від 14.12.2019 року за ч. 3 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 ,
Старший слідчий слідчого відділу Шевченківського управління поліції ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури №10 ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню №12019100100012184 від 14.12.2019 року за ч. 3 ст. 191 КК України, звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 .
Клопотання обґрунтовується тим, що в провадженні СВ Шевченківського управління поліції ГУНП у м. Києві знаходиться кримінальне провадження за №12019100100012184 від 14.12.2019 року за ч. 3 ст. 191 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що Мінкультури з компанією ІНФОРМАЦІЯ_2 уклало договір про надання послуг з організації та проведення міжнародного відкритого конкурсу проектів на кращу проектну пропозицію щодо об'єкта: «Національний меморіальний комплекс Героїв Небесної Сотні - Музей Революції Гідності» від 20.10.2017 року №1\10 на суму 2 500 000 гривень, у тому числі ПДВ - 500 000 гривень. Протоколом погодження договірної вартості досягнуто згоди про розмір ціни в сумі 2500 000 гривень, у тому числі ПДВ - 500 000 гривень.
Згідно з актом приймання-передачі наданих послуг від 24.02.2018 року №1 загальна вартість послуг, наданих Мінкультури компанією ІНФОРМАЦІЯ_2 відповідно до укладеного Договору 1\10, склала 2500 000 гривень, у тому числі ПДВ - 416 666,7 гривень.
Відповідно до платіжних доручень АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » оплату послуг ІНФОРМАЦІЯ_2 загалом на суму 2500 000 гривень, у тому числі ПДВ - 416 666, 7 гривень (76 222, 3 євро) за організацію та проведення міжнародного відкритого архітектурного конкурсу проектів на красу проектну пропозицію щодо обєкта: «Національний меморіальний комплекс Героїв Небесної Сотні - Музей Революції Гідності» проведено у грудні 2017 року двома платежами, а саме: 12 грудня на суму 23 384,1 євро та 21 грудня на суму 52838, 2 євро.
Водночас згідно з платіжними дорученнями, Мінкультури сплатило АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » комісійну винагороду за купівлю іноземної валюти (0,8%) та комісійну винагороду за банківські послуги (0,26%) на загальну суму 26 656,9 грн.
Крім цього, у зв'язку з виникненням боргових зобов'язань нерезидента згаданих вимог Податкового кодексу України Мінкультури платіжним дорученням від 21.12.2017 року №252 сплатило ПДВ до державного бюджету за постачання послуг компанією ІНФОРМАЦІЯ_2 (нерезидент, який надає послуги резиденту на митній території України без реєстрації платника податку на додану вартість) у сумі 500 000 гривень.
В органу досудового розслідування є підстави вважати, що Мінкультури через неврахування вимог пункту 180.2 статті 180 та пункту 190.2 статті 190 Податкового кодексу України у Договорі 1\10 та Акті №1 завищило вартість послуг на суму ПДВ, сплата якого покладається на замовника, що призвело до зайвої оплати послуг на суму 416 666, 67 грн та зайвої оплати АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » комісійної винагороди за купівлю валюти і комісійної винагороди за банківські послуги на суму 4 426,14 гривень.
Відповідальною особою за допущене порушення є державний секретар Мінкультури ОСОБА_5 , яким укладено договір від 20.10.2017 року №1\10, підписано акт прийняття-передачі надання послуг від 24.02.2018 року №1 і платіжні доручення на перерахування коштів від 13.12.2017 №3773, від 27.11.2017 №3407, від 07.12.2017 №3448, від 13.12.2017 №3771, від 20.12.2017 №3812, від 20.12.2017 №3813 та від 26.12.2017 №3856.
Відповідно до п. 2.6 Договору №1\10 від 20 жовтня 2017 року замовник здійснює оплату в національній валюті України шляхом конвертації в Євро через рахунок, відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (реквізити: ІНФОРМАЦІЯ_3 ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 , рахунок НОМЕР_3 ), за курсом ІНФОРМАЦІЯ_4 на дату проведення розрахунків.
В органу досудового розслідування виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей і документів з можливістю вилучення їх оригіналів у Акціонерному товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: виписку про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_3 , який належить ІНФОРМАЦІЯ_5 , з інформацією про: точний час надходження та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку за період часу з 20.10.2017 року по 10.02.2021 рік, залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня, призначення платежів, розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ІНФОРМАЦІЯ_5 , їх коди ЄДРПОУ та банківські установи, в яких вони відкриті, в друкованому та електронному вигляді, банківських виписок про видачу готівки; картку із зразками підписів уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_5 ; платіжне доручення на перерахування коштів від 13.12.2017 за №3773, від 27.11.2017 за №3407, від 07.12.2017 за №3448, від 13.12.2017 за №3771, від 20.12.2017 за №3812, від 20.12.2017 за №3813 та від 26.12.2017 за №3856.
Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.
Слідчий у судове засідання не з'явилась, проте подала до суду заяву про розгляд справи без її участі, в якій клопотання про тимчасовий доступ підтримала в повному обсязі, просила задовольнити з підстав викладених в ньому.
На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.
Відповідно до ч. 2, 4, 5 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення їх оригіналів необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
У клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості, які містяться в документах та перебувають у володінні Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду.
За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення оригіналів документів, а саме: картки із зразками підписів уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_5 ; платіжного доручення на перерахування коштів від 13.12.2017 за №3773, від 27.11.2017 за №3407, від 07.12.2017 за №3448, від 13.12.2017 за №3771, від 20.12.2017 за №3812, від 20.12.2017 за №3813 та від 26.12.2017 за №3856, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень передбачених ч. 3 ст. 191 КК України.
При цьому в іншій частині, подане до суду клопотання слідчого не в повній мірі відповідає вимогам, регламентованим, зокрема, п.7 ч. 2 ст. 160 КПК України, а саме: слідчим у клопотанні не обґрунтувано необхідності вилучення оригіналів документів, до яких просить надати тимчасовий доступ, враховуючи попередню правову кваліфікацію кримінального правопорушення, зазначену в Єдиному реєстрі досудових розслідувань.
За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення копій документів, а саме: виписки про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_3 , який належить ІНФОРМАЦІЯ_5 , з інформацією про: точний час надходження та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку за період часу з 20.10.2017 року по 01.01.2021 рік, залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня, призначення платежів, розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ІНФОРМАЦІЯ_5 , їх коди ЄДРПОУ та банківські установи, в яких вони відкриті, в друкованому та електронному вигляді, банківських виписок про видачу готівки.
Тому, клопотання підлягає частковому задоволенню.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
клопотання старшого слідчого слідчого відділу Шевченківського управління поліції ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 по кримінальному провадженню №12019100100012184 від 14.12.2019 року за ч. 3 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 ,-задовольнити частково.
Надати старшому слідчому Шевченківського управління поліції ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 право тимчасового доступу до документів (інформації), які перебувають у володінні Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
- виписку про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_3 , який належить ІНФОРМАЦІЯ_5 , з інформацією про: точний час надходження та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку за період часу з 20.10.2017 року по 01.01.2021 рік, залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня, призначення платежів, розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ІНФОРМАЦІЯ_5 , їх коди ЄДРПОУ та банківські установи, в яких вони відкриті, в друкованому та електронному вигляді, банківських виписок про видачу готівки з можливістю вилучення їх копій;
- картку із зразками підписів уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_5 ; платіжне доручення на перерахування коштів від 13.12.2017 за №3773, від 27.11.2017 за №3407, від 07.12.2017 за №3448, від 13.12.2017 за №3771, від 20.12.2017 за №3812, від 20.12.2017 за №3813 та від 26.12.2017 за №3856 з можливістю вилучення їх оригіналів.
Службовим особам Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання оригіналів та копій вищевказаних документів (інформації).
Строк дії ухвали - 2 місяці з дня її постановлення.
При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст.165 КПК України зобов'язаний пред'явити Акціонерному товариству « ІНФОРМАЦІЯ_1 », її та залишити опис документів, які були вилучені, а Акціонерне товариство « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.
У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.
Слідчий суддя: ОСОБА_1