Справа № 752/18360/20
Провадження № 1-кс/752/1248/21
про тимчасовий доступ до речей та документів
08 лютого 2021 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва подане в рамках кримінального провадження, внесеного в рамках кримінального провадження №32020100000000111 від 20.02.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів,-
встановив:
до слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), та містять банківську таємницю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 .
Слідчий в судове засідання не з'явився, подав заяву в якій просив розглядати клопотання за його відсутності, підтримав вимоги клопотання, просив його задовольнити.
Також, у клопотанні просив дане клопотання розглядати без участі особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Перевіривши клопотання та матеріали, якими воно обґрунтовується, приходжу до наступних висновків.
Із матеріалів клопотання вбачається, що першим слідчим відділом РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №32020100000000111 від 20.02.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.
Відповідно до ст. 159 КПК України встановлено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити з них їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України, слідчий має право звернутися до слідчого суді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів за погодженням з прокурором.
Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
В обгрунтування клопотання слідчим зазначено, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код НОМЕР_3 (директор ОСОБА_5 , головний бухгалтер ОСОБА_6 ), діючи на території м. Києва, у період вересня 2018 року - вересня 2019 року, шляхом відображення в бухгалтерській та податковій звітності підприємства безтоварних фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), занизили суми податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств, що підлягають сплаті до державного бюджету України, у розмірі 9 458 607 грн., що у 7000 і більше разів перевищує н, та є особливо великим розміром.
Згідно баз даних ДФС України в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) відкрито розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), а саме:
- НОМЕР_4 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);
- НОМЕР_5 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);
- НОМЕР_6 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);
- НОМЕР_7 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ).
У ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять банківську таємницю (копії документів відкриття розрахункових рахунків, юридичної справи, прибуткових касових ордерів, видачі готівки за чеками, копії документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях та які відображують надходження та списання, рух грошових коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) з 01.09.2018 по час проведення даного тимчасового доступу.
Відомості, що містяться в документах юридичних справ, прибуткових касових ордерах та копіях документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з 01.09.2018 по теперішній час включно, рух грошових коштів по рахункам вищевказаних підприємств, відкритих у зазначеній банківській установі, можуть бути доказами у кримінальному провадженні та інформація, яка на них міститься свідчить про фактичне надходження та списання коштів, перерахованих суб'єктами господарської діяльності, що використовувались невстановленими слідством особами з метою сприяння в ухиленні від сплати податків службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ).
Копії документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що містять банківську таємницю та знаходяться в зазначеній банківській установі необхідно вилучити, оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів, так як у інший спосіб отримати документи та відомості, що становлять банківську таємницю неможливо, так само і встановити фактичне надходження та списання коштів по рахункам вказаної юридичної особи відкритих у банківській установі, а також ідентифікувати осіб, відповідальних за відкриття та обслуговування рахунків, проведення фінансових операцій по них.
Слідчим в клопотанні доведено, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до інформації, яка перебуває у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Дану інформацію неможливо отримати в інший спосіб та неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою інформації, яка знаходиться у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Беручи до уваги викладене вище, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.
Беручи до уваги викладене, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -
постановив:
клопотання - задовольнити.
Надати слідчому з ОВС першого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 та/або слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №32020100000000111, в тому числі: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 ., ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення завірених належним чином копій документів в електронному вигляді, які перебувають у володінніАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), тамістять банківську таємницю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) щодо відкриття, функціонування, руху коштів по розрахункових рахунках:
-НОМЕР_4 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);
-НОМЕР_5 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);
-НОМЕР_6 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);
-НОМЕР_7 (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ,
із вказівкою часу операції, призначення кожного платежу, назв та номерів рахунків контрагентів, з виведенням щоденних залишків по рахунках за період з 01.06.2018 по час проведення тимчасового доступу;
-первинних документів, що свідчать про зарахування на вказані банківські рахунки та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, грошові чеки, платіжні вимоги, заяви на отримання готівкових коштів та інші розрахункові документи) за період з 01.09.2018 по час проведення тимчасового доступу;
-виписок з номерами телефонів, з яких відбувалось з'єднання системи «Клієнт-Банк» між комп'ютером банку та представникам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) із зазначенням дати і часу проведення вказаних з'єднань, а також інформації щодо ІР-адрес, з яких відбувалося управління рахунками вищевказаних підприємств за допомогою системи «Клієнт-Банк», у друкованому та електронному вигляді за період з 01.09.2018 по час проведення тимчасового доступу;
-відомостей про всі банкомати або інші пристрої, за допомогою яких здійснювалось зняття коштів із карткових рахунків із зазначенням банківської установи, дати та часу зняття та адреси розташування таких банкоматів, за період з 01.06.2018 по час проведення тимчасового доступу;
У разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину не надання документів та надати належним чином завірені копії протоколів та опису вилучених речей та документів, що підтверджують їх вилучення, що знаходяться у банківській установі.
Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення. Вона є обов'язковою для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для всіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: ОСОБА_1