печерський районний суд міста києва
Справа № 757/48861/20-к
Примірник № ___
10 листопада 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, -
09.11.2020 Старший слідчий з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором, звернувся до слідчого судді із клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення.
В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що службові особи ТДВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період з 01.01.2015 по 31.12.2017 на території м. Києва, за рахунок документального оформлення договорів факультативного перестрахування з ТДВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та в порушення вимог бухгалтерського обліку завищили суму адміністративних та інших операційних витрат, чим умисно ухилилися від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, що підтверджується актом перевірки №536/26-15-14-06-02/35850814 від 27.04.2020 року «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки Товариства з додатковою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Сторона обвинувачення вказує, що в ході проведення досудового розслідування даного кримінального провадження виникла необхідність в розкритті вищевказаних банківських рахунків ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
В судове засідання слідчий/прокурор не з'явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити. Одночасно слідчий просив провести розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.
Так, приписами частини другої статті 163 КПК України законодавцем передбачено, що якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
При вирішення питання про призначення до розгляду клопотання слідчого та відповідно в розрізі вирішення порушеного питання слідчим, вважаю, що стороною обвинувачення достатньо та обґрунтовано доведено наявність та достатність підстав для застосування ч.2 ст. 163 КПК України та відповідно провести розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Наряду з вказаним, у відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.
За таких обставин, приймаючи до уваги те, що слідчий суддя, зберігаючи об'єктивність та неупередженість, у порядку, передбаченому кримінальним процесуальним законодавством України, створив необхідні умови для реалізації заявником, процесуальних прав на участь у розгляді цієї справи в суді, ураховуючи, що підстав для визнання явки обов'язковою не має, вважаю за можливе розглянути клопотання у відсутність нез'явившихся осіб.
Судовим розглядом встановлено, що Шостим слідчим відділом розслідувань кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві, під процесуальним керівництвом прокуратури міста Києва, проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32020100000000499 від 28.09.2020 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Стороною обвинувачення доведено, що згідно облікових даних ІНФОРМАЦІЯ_6 службові особи ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використовувавали у своїй діяльності розрахункові рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (мфо НОМЕР_5 ), а саме: № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (мфо НОМЕР_9 ) - № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 .
Тому, в ході проведення досудового розслідування даного кримінального провадження виникла необхідність в розкритті вищевказаних банківських рахунків ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Також встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (мфо НОМЕР_5 ) та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (мфо НОМЕР_9 ) на даний час діяльність припинено, у зв'язку з тим що 03 серпня 2020 року внесено запис до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань № 10731110035017065 про державну реєстрацію припинення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » як юридичної особи, а банк ліквідованим та 15 травня 2020 року внесено запис до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань № 10731110035017065 про державну реєстрацію припинення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » як юридичної особи, а банк ліквідованим.
Відповідно до постанови Правління ІНФОРМАЦІЯ_9 , № 1 від 04.01.98 р. (реєстр. N 513 від 04.01.98) п.9.5.1. - З метою збереження документів ліквідованих або реорганізованих банків документи останніх в обов'язковому порядку передаються на зберігання до архівів регіональних управлінь ІНФОРМАЦІЯ_9 за територіальною ознакою.
В розрізі вирішення питань, які заявлені в клопотанні представника сторони обвинувачення, слід виходити з того, що зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.
Положеннями ст.ст. 159-162 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до документів, у тому числі, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно до ст. 91, 92 КПК України обов'язок доказування обставин кримінального правопорушення, винуватості особи у його вчиненні, покладається на сторону обвинувачення.
Слідчим доведено, що інформація, зазначена у документах, доступ до яких сторона обвинувачення просить отримати, матиме особливо важливе доказове значення для встановлення обставин кримінального провадження, в тому числі тих, які свідчать про наявність чи відсутність в діянні ознак кримінального правопорушення, приймаючи до уваги, що відповідно до вимог ст. 84 КПК України, вказані документи є процесуальними джерелами доказів, які можливо встановити лише за умови їх отримання на підставі ухвали слідчого судді про надання тимчасового доступу з можливістю їх вилучення,
Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні сторони обвинувачення, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161, 162, 163 КПК України, приходжу до висновку про наявність підстав з якими законодавець пов'язує задоволення клопотання та надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення копій документів.
Керуючись ст. ст. 2, 22, 26, 108, 160, 161, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,
Клопотання - задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчим 6-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 . ОСОБА_8 , слідчим групи слідчих які розслідують кримінальне провадження, на тимчасовий доступ до речей та документів (здійснення виїмки їх копій), які містять банківську таємницю ТДВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 , поштова адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх копій, за період з дня відкриття рахунку по 10.11.2020. саме:
?Інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунку у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (мфо НОМЕР_5 ) та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (мфо НОМЕР_9 ), а саме копій документів ТДВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 .
А також документи, що додавалися до справи під час функціонування вказаних рахунків, у тому числі заяв на його відкриття, доданих до них оригіналів та нотаріально засвідчених документів: свідоцтва про реєстрацію суб'єкта підприємницької діяльності, реєстраційних документів юридичної особи із нотаріально засвідченим перекладом, оригіналів карток із зразками підписів службових осіб підприємства, копій документів, що засвідчують особу, договорів на обслуговування банківського рахунку, договорів на встановлення комп'ютерної системи «Банк-клієнт», «Інтернет-банкінг», доручень на користування банківським рахунком, документів, які свідчать про замовлення та отримання чекових книжок, листи, заяви, повідомлення між банківською установою та клієнтами банку, підтверджуючі документи видачі платіжних карт корпоративних карткових рахунків, документів, що свідчать про видачу перепусток в банк та інших документів, що знаходяться у вказаній справі з юридичного оформлення рахунку;
Відомостей (банківських виписок) на паперових та магнітних(оптичних) електронних носіях про рух коштів (з розшифровкою контрагентів (назва підприємства, ідентифікаційні дані), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, назви та коду банківської установи) номерів референтів, призначення та суми платежу, із зазначенням вхідного та вихідного залишку на рахунках, дати та часу здійснення платежів, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів трансакцій, що свідчать про обіг грошових коштів по банківським рахункам ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відкритого у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (мфо НОМЕР_5 ) - № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (мфо НОМЕР_9 ) - № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 за період з дня відкриття рахунку по 10.11.2020.
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірені копії ухвали надано слідчому.
Слідчий суддя ОСОБА_1