Справа №461/5451/20
Провадження №3/461/3027/20
15 вересня 2020 року суддя Галицького районного суду м. Львова Зубачик Н.Б., при секретарі судових засідань Пелех О.А., за участю особи, яка притягується до адміністративної відповідальності ОСОБА_1 та його захисника Лисюка М.М., представників Галицької митниці Держмитслужби України Лубоцького Б.І. та Дунаса М.О., розглянувши матеріали, які надійшли від начальника Управління запобігання та протидії контрабанді та порушенням митних правил Галицької митниці Держмитслужби України Лева О. про притягнення до адміністративної відповідальності за порушення митних правил
ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина України, не працюючого, проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , паспорт громадянина України для виїзду за кордон НОМЕР_1 , виданий 23.03.2018 року, органом 6190, запис номер 19850508-06293
за ст.471 Митного кодексу України,
24.06.2020 року, близько 23:06 год., ОСОБА_1 , прямуючи з України в Республіку Польща через пункту пропуску «Краківепь - Кормова», митного поста «Краковець», Галицької митниці Держмитслужби, в якості водія автомобіля марки «Volkswagen Crafter», реєстраційний номер НОМЕР_2 , разом із пасажиром ОСОБА_2 , обравши формою проходження митного контролю смугу спрощеного митного контролю «зелений коридор», чим своїми діями заявив про відсутність будь-яких товарів, які підлягають обов'язковому декларуванню та оподаткуванню або які належать до категорії товарів, на переміщення яких через митний кордон України встановлені заборони чи обмеження.
Автомобіль було виведено зі смуги спрощеного митного контролю на майданчик поглибленого огляду транспортних засобів та товарів.
В ході проведения митного огляду автомобіля марки «Volkswagen Crafter», реєстраційний номер НОМЕР_2 , а також особистих речей ОСОБА_1 та пасажира ОСОБА_2 в салоні автомобіля серед особистих речей водія та пасажира без ознак приховування виявлено грошові кошти, а саме: долари США на загальну суму 93 200 (дев'яносто три тисячі двісті), що згідно з курсом Національного банку України станом на 24.06.2020 року становить 2 479 846,96 гривень. Вказану валюту у ОСОБА_1 та ОСОБА_2 було встановлено під час перерахунку в службовому приміщенні митниці в їх присутності. У своїх письмових поясненнях ОСОБА_1 вказав, що 81 900 доларів США із 93 200, що були виявлені під час митного огляду належать йому, громадянин ОСОБА_2 у своїх письмових поясненнях вказав, що йому належать 11 300 доларів СІНА.
Валюта в еквіваленті суми 10000 (десять тисяч) Євро (а саме: по 11 300 (одинадцять тисяч триста) доларів США, згідно з курсом Національного банку України, станом на 24.06.2020 року - 300 963,00 гривень України), що становить дозволену до вивезення норму готівки визначену постановою Національного банку України №3 від 02.01.2019 року були повернуті громадянам України ОСОБА_1 та ОСОБА_2 .
Таким чином, ОСОБА_1 порушив встановлений порядок проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю, тобто обрав форму проходження митного контролю через «зелений коридор» та намагався перемістити через митний кордон України готівку в кількості, що підпадає під обмеження відповідно до постанови правління НБУ №3 від 02.01.2019 року «Про затвердження Положення про транскордонне переміщення валютних цінностей», чим порушив вимоги ст.471 Митного кодексу України.
Зазначені дії мають ознаки порушення митних правил, передбаченого статтею 471 Митного кодексу України.
ОСОБА_1 в судовому засіданні вину у вчиненні правопорушення визнав, просив суд не накладати додаткового стягнення у виді конфіскації грошових коштів, оскільки такі були взяті ним в борг для купівлі транспортного засобу.
Представник особи, яка притягується до адміністративної відповідальності Лисюк М.М. в судовому засіданні зазначив, що опис подій, викладений в протоколі про порушення митних правил не відповідає дійсності, оскільки 24.06.2020 року, близько 23 год. 06 хв., громадянин України ОСОБА_1 , прямуючи з України в Республіку Польща заїхав по смузі руху «зелений коридор» пункту пропуску «Краковець-Корчова» митного поста «Краковець» Галицької митниці Держмитслужби, в якості водія автомобіля марки «VOLKSWAGEN CRAFTER», реєстраційний номер НОМЕР_3 , разом із пасажиром ОСОБА_2 . Перебуваючи в черзі, до транспортного засобу підійшли дві посадові особи, а саме працівник митниці і прикордонної служби. На запитання працівника митниці про наявність заборонених до перевезення предметів ОСОБА_1 повідомив, що забороненого нічого не везе, але везе долари США близько 93 000, які має намір задекларувати. Після цього працівник митниці попросив пред'явити їх для огляду. Оглянувши вміст дорожньої сумки, працівник митниці повідомив, що йде по декларацію і дасть можливість задекларувати валюту. Однак він повернувся приблизно через 10 хв. і наказав виїхати з черги до боксу для поглибленого огляду. В боксі поглибленого огляду ОСОБА_1 повторно пред'явив, працівникам митниці наявні долари США. В подальшому кошти були перераховані працівниками митниці та вилучені згідно протоколу про порушення митних правил. Окрім того, представник зазначив, що вилучені кошти ОСОБА_1 , позичив згідно договору позики, в свого товариша ОСОБА_3 , що підтверджується копією розписки, і мав намір перевезти в Швецію для купівлі мікроавтобуса Мерседес Бенц Спрінтер 319.
Відтак, ОСОБА_4 просив застосувати відносно ОСОБА_1 лише основне адміністративне стягнення у виді штрафу у розмірі 1700 гривень, а вилучені 70 600 доларів США не конфісковувати, оскільки таке покарання буде непропорційним переслідуваній меті і покладатиме на особу індивідуальний і надмірний тягар.
Окрім того, представник просив суд врахувати, що ОСОБА_1 вчинив правопорушення з необережності, перемістив грошові кошти для власного використання і ці кошти мають законне походження, жодних негативних наслідків порушення не спричинило, державі не завдано майнової шкоди, грошова сума настільки значна, що конфіскація може істотно вплинути на майновий стан ОСОБА_1 та його родини.
Заслухавши думку особи, яка притягується до адміністративної відповідальності та його представника, представників Галицької митниці ДМС, дослідивши матеріали справи, суд дійшов висновку, що в діях ОСОБА_1 , наявні ознаки правопорушення, що передбачені ст.471 МК України, оскільки останній порушив встановлений порядок проходження митного контролю в зоні (коридорі) спрощеного митного контролю, тобто перемістив товар, який підлягає митному оформленню та обмежений до переміщення через митний кордон України.
Відповідно до ст.366 Митного кодексу України обрання смуги «зелений коридор» вважається заявою громадянина про те, що переміщувані ним через митний кордон України товари не підлягають письмовому декларуванню, оподаткуванню митними платежами, не підпадають під встановлені законодавством заборони та/або обмеження щодо ввезення на митну територію України або вивезення за межі цієї території.
Згідно ч.6 даної статті громадяни, які проходять (проїжджають) через «зелений коридор», звільняються від подання письмової митної декларації. Звільнення від подання письмової митної декларації не означає звільнення від обов'язкового дотримання порядку переміщення товарів через митний кордон України.
Відповідно до ч. З ст. 197 Митного кодексу України переміщення валюти України, іноземної валюти, банківських металів через митний кордон України здійснюється з урахуванням вимог Закону України «Про валюту і валютні операції» .
Відповідно до ч.1 ст. 8 Закону України «Про валюту і валютні операції» транскордонне переміщення фізичними особами валютних цінностей у сумі, що дорівнює або перевищує еквівалент 10 тисяч євро за офіційним курсом валют, встановленим Національним банком України на день переміщення через митний кордон України, підлягає письмовому декларуванню митним органам у порядку, визначеному Кабінетом Міністрів України.
Відповідно до п. 6 Положення про транскордонне переміщення валютних цінностей затвердженого постановою Правління Національного банку України №3 від 02.01.2019 року фізична особа ввозить в Україну або вивозить за межі України готівкову валюту і банківські метали в сумі/вартістю, що дорівнює або перевищує еквівалент 10 тисяч євро, за умови її письмового декларування митному органу в повному обсязі.
Відповідно до п. 18 Положення про заходи захисту та визначення порядку здійснення окремих операцій в іноземній валюті затвердженого постановою Правління Національного банку України №5 від 02.01.2019 року фізичні особи - резиденти здійснюють валютні операції з транскордонного переміщення валютних цінностей шляхом їх вивезення за межі України в загальній сумі, що перевищує на день вивезення в еквіваленті 10 тисяч євро, на підставі документів, що підтверджують зняття цією фізичною особою готівки з власних рахунків у банках і квитанції про здійснення валютно-обмінної операції з цією готівкою (у разі здійснення такої операції) виключно на ту суму, що перевищує на день вивезення в еквіваленті 10 тисяч євро. Однак документів, що підтверджують зняття готівки з рахунків у банках (фінансових установах) на суму, що перевищує 10000 євро ОСОБА_1 не надав.
Вина ОСОБА_1 у вчиненні правопорушення, передбаченого ст.471 МК України підтверджується протоколом про порушення митних правил №1171/20900/20 від 25.06.2020 року, контрольним талоном, поясненнями ОСОБА_1 , описом предметів від 25.06.2020 року, актом про проведення огляду (переогляду) товарів, транспортних засобів, ручної поклажі та багажу від 25.06.2020 року, фотоматеріалами, витягом з АСМО «Інспектор», службовими та доповідними записками.
Вирішуючи питання призначення виду стягнення за порушення митних правил, з урахуванням характеру вчиненого порушення митних правил, особи правопорушника, обставин справи, суд дійшов висновку, що до ОСОБА_1 необхідно застосувати стягнення у виді штрафу в межах, встановлених санкцією ст.471 МК України та конфіскації товару, що був безпосереднім предметом порушення митних правил, оскільки такий є обмежений до переміщення відповідно до п.6 Положення про транскордонне переміщення валютних цінностей затвердженого постановою Правління Національного банку України №3 від 02.01.2019 року.
Крім того, відповідно до ст.40-1 КУпАП та Закону України «Про судовий збір» з ОСОБА_1 необхідно стягнути на користь держави в особі Державної судової адміністрації України судовий збір у розмірі 420,40 грн.
Керуючись ст.ст.458, 459, 461, 471, 486, 527, 528 МК України, ст. 283 КУпАП, суд -
ОСОБА_1 визнати винним у вчиненні правопорушень, передбачених ст.471 МК України та накласти стягнення у виді штрафу в розмірі 1700 (одна тисяча сімсот) грн. 00 коп.
Вилучені згідно протоколу про порушення митних правил №1171/20900/20 від 25.06.2020 року грошові кошти в сумі 70 600 доларів США - конфіскувати в дохід держави.
Стягнути з ОСОБА_1 на користь держави в особі Державної судової адміністрації України 420,40 грн. судового збору.
Постанова може бути оскаржена до Львівського апеляційного суду через Галицький районний суд м. Львова протягом десяти днів з дня її винесення і набирає законної сили після закінчення строку для подання апеляційної скарги.
Суддя Зубачик Н.Б.