печерський районний суд міста києва
Справа № 757/2893/20-к
22 січня 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва - ОСОБА_1 , при секретарі - ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання сторони кримінального провадження №42019100000000437 від 10.07.2019 - старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, -
До провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва - ОСОБА_1 , надійшло клопотання сторони кримінального провадження №42019100000000437 від 10.07.2019 - старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий судове засідання не з'явився, проте подав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.
З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідвання у кримінальному провадженні №42019100000000437 від 10.07.2019 за фактами вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5ст. 27 ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням кримінального провадження встановлено, що невстановлені особи, в період 2019 року, використовуючи підконтрольні підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », купують частину сигарет у дистриб'юторських компаній та у підприємств-виробників (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 , ПзІІ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ), а іншу частину у не встановлених осіб за готівкові кошти зі знижкою 6% від фіксованої роздрібної ціни. В подальшому дані сигарети через підконтрольні торгівельні точки, яких налічується близько - 250 одиниць по м. Києву, реалізується кінцевому споживачу за готівку не обліковуючи проведення даних операцій через реєстратори розрахункових операцій (касові апарати) та в податковій звітності. Дані готівкові кошти інкасуються по торгівельним точкам м. Києва співробітниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які в подальшому перевозяться автотранспортними засобами, до головного офісного приміщення, яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 . Після чого учасники протиправної схеми передають частину даних грошових коштів учасникам транзитно-конвертаційної групи.
Згідно з матеріалами досудового розслідування, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_5 ) перебувають на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_6 .
Слідчий вказує, що на даний час виникла необхідність отримати інформацію та документи щодо подання звітності з роботи реєстраторів розрахункових операцій, які знаходяться в торгівельних точках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 , так як у інший спосіб отримати вказані документи та відомості неможливо.
Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.
Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.
Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення в копіях.
Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,
Клопотання- задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , старшому слідчому шостого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення засвідчених належним чином їх копій,що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 , за адресою: АДРЕСА_2 , а саме:
- документи, в тому числі документи оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, які містять інформацію щодо відомостей про об'єкти оподаткування (кіоски, павільйони) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_5 ) із зазначенням назви, типу об'єкта, місце знаходження, дати реєстрації (обліку), за період з моменту реєстрації підприємств по 15.01.2020;
- документи, в тому числі документи оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, які містять інформацію щодо подання звітності з роботи реєстраторів розрахункових операцій, які знаходяться в торгівельних точках (об'єкти оподаткування в тому числі кіоски, павільйони) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_5 ) із зазначенням ідентифікаційних ознак реєстраторів розрахункових операцій,їх місцезнаходження, суми по кожному окремо та за кожен день, дати та часу подання звітності, за період з моменту реєстрації підприємств по 15.01.2020;
- документи на підставі яких службові особи або уповноважені на це особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_5 ) зареєстрували та вели в експлуатацію реєстратори розрахункових операцій.
Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена у двох примірниках.
Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/2893/19-к.
Примірник № 2 наданий слідчому.
Слідчий суддя ОСОБА_1