Справа № 646/8650/19
№ провадження 1-кс/646/127/2020
03.02.20 року м.Харків
Слідчий суддя Червонозаводського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участю секретаря - ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів в межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019220000000109 від 30.10.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,
До Червонозаводського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів в межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019220000000109 від 30.10.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
В обґрунтування клопотання слідчим зазначено, що до СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області надійшла заява адвоката ОСОБА_4 (яка дії в інтересах ОСОБА_5 ) та ухвала слідчого судді Київського районного суду м. Харків від 21.10.2019 про зобов'язання внесення відомостей до ЄРДР відносно ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ) та ОСОБА_7 (код НОМЕР_2 ), які на протязі 2008-2019 років, шляхом приховування отриманих сум доходу від реалізації товарів, в тому числі через мережу Інтернет-магазинів, вчинили умисне ухилення від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів у значних розмірах. Відповідно до матеріалів кримінального провадження вбачається, що 09.07.2019 ОСОБА_7 , через 43 відділення « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Харків, здійснено відправлення посилки на адресу заявника. Службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладено договір з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », згідно якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » надає клієнтам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » послуги «контроль оплати», зворотного переказу грошових коштів у тому числі на банківську картку та послуги «зворотної доставки» (цінних паперів та грошових коштів) при здійсненні відправлень. Документи щодо руху грошових коштів платника податків ОСОБА_7 , які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні об'єктивно встановити фактичні обсяги отриманих сум грошових коштів платником податків ОСОБА_7 на протязі періоду з 01.01.2016 по 01.12.2019. Враховуючи викладене, виникла необхідність у доступі до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні вилучення (виїмки) в завірених належним чином копіях, в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, які полягають у встановленні фактичних сум грошових коштів отриманих платником податків ОСОБА_7 на протязі 2016-2019 років, крім того, дані документи знаходяться у безпосередньому володінні співробітників відповідної установи, які можуть бути причетними до прикриття незаконної діяльності, тобто існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, які знаходяться у зацікавлених осіб, з метою ухилення від відповідальності.
У судове засідання слідчий не прибув, звернувся до слідчого судді з заявою про розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів без його участі.
У судове засідання представники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не прибули, про дату, час та місце судового засідання повідомлялись своєчасно та належним чином.
Згідно зі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
У відповідності до ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Слідчий суддя, дослідивши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до нього матеріали, приходить до наступного.
30.10.2019 внесені відомості про вчинення кримінального правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019220000000109, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Згідно ч. 1,2 ст. 163 КПК України після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі та документи, можливість ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно з ч. 5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2)самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч. 6 ст.163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.
Слідчий суддя вважає, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та неможливість іншими способами довести обставин, які передбачається довести за допомогою цих документів.
Згідно з п. 5 ч. 1 ст.162 КПК України речі і документи, які містять охоронювану законом таємницю - відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Відповідно до положень ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» дані відомості є банківською таємницею. Згідно ст. 62 п. 2 вищевказаного закону, а саме про порядок розкриття банківської таємниці, органи внутрішніх справ України мають право на отримання банківської таємниці.
Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що необхідна інформація перебуває у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , та сама по собі має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені.
Щодо клопотання в частині надання дозволу на отримання тимчасового доступу до речей та документів: старшому слідчому першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи, та/або за дорученням ОСОБА_3 в порядку, передбаченому ст.ст. 40,41 КПК України, старшому оперуповноваженому з ОВС відділу ОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_8 , оперуповноваженому відділу ОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_9 або іншим співробітникам податкової міліції на підставі постанови ОСОБА_3 про проведення процесуальних дій на іншій території в порядку ст. 218 КПК України, слідчий суддя вважає, що в даній частині клопотання слід відмовити, оскільки згідно витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань слідчими зазначені ОСОБА_3 , ОСОБА_10 та прокурорами зазначені ОСОБА_11 , ОСОБА_12 .
За таких обставин, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого обґрунтовано та підлягає частковому задоволенню.
Керуючись ст. ст. 131-132, 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів в межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019220000000109 від 30.10.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, - задовольнити частково.
Надати дозвіл старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до речей і документів та вилучення (виїмку) їх завірених належним чином копій, що містять охоронювану законом таємницю, в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , а саме:
- документів про надання послуг «контроль оплати», «зворотної доставки» (зворотної доставки грошових коштів, документів) клієнтам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » при здійсненні відправлень, а саме: чеків, товарних накладних, експрес-накладних, товарно-транспортних накладних, чеків про оплату та відправку, а також документів про одержання посилок відправлених абонентом, декларацій на пересилання поштових відправлень, інших документів, в яких відправником чи одержувачем вказано ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 (індивідуальний податковий номер НОМЕР_2 ), паспорт НОМЕР_4 від 22.10.1997, тел.: НОМЕР_5 , у період з 01.01.2016 до часу винесення ухвали;
- роздруківок з баз даних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які містять повні анкетні дані, серію та номер паспорту, всі пов'язані номери телефонів, іншу інформацію про: ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 (індивідуальний податковий номер НОМЕР_2 ), паспорт НОМЕР_4 від 22.10.1997, тел.: НОМЕР_5 , здійснювані відправлення з додатковими послугами «контроль оплати», «зворотна доставка» (зворотна доставки грошових коштів, документів) для клієнтів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в яких одержувачем чи відправником є вищевказані особи, з вказівкою дати здійснення відправлення, номеру відділення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відправника та одержувача та адреси цих відділень, номерів телефонів відправника та одержувача, виду вантажу його ваги та оціночної вартості, суми післяплати, виду зворотної доставки, суми контролю оплати, повних анкетних даних одержувача та відправника (з зазначенням документу за яким одержувалося відправлення (серії та номеру паспорту, орган, що його видав, дата видачі) за період з 01.01.2016 до часу винесення ухвали;
- документів, які містять зразки підписів та будь-яку інформацію про ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 (індивідуальний податковий номер НОМЕР_2 ), паспорт НОМЕР_4 від 22.10.1997, тел.: НОМЕР_5 , у період з 01.01.2016 до часу винесення ухвали;
В іншій частині клопотання - відмовити.
Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.
Ухвала слідчого судді підлягає обов'язковому виконанню.
Ухвала слідчого судді набирає законної сили з моменту її проголошення.
Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя - ОСОБА_1