Справа №295/959/20
1-кс/295/385/20
Іменем України
24.01.2020 року м. Житомир
Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні №12020060020000109 слідчим СВ Житомирського ВП ГУНП в Житомирській області ОСОБА_3 , прокурором Житомирської місцевої прокуратури ОСОБА_4 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -
Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що у провадженні слідчих СВ Житомирського ВП ГУНП в Житомирській області перебуває кримінальне провадження №12020060020000109 від 09.01.2020 з попередньою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч. 1 ст. 358 КК України.
В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що група невстановлених на даний час осіб підробила установчі та реєстраційні документи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), що знаходяться на території м. Житомира.
Так, статутний капітал ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) становить 1000 грн., підприємство не має власних потужностей виробництва, не знаходиться за місцем реєстрації, статутний капітал ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) становить 2000 грн., підприємство також не має власних потужностей виробництва та не знаходиться за місцем реєстрації.
Керівником вищевказаних підприємств рахується громадянин ОСОБА_5 , однак який згідно отриманої від нього інформації ніякого відношення до їх реєстрації та діяльності не має. З приводу місця роботи пояснив, що працює не офіційно різноробочим на будівельних майданчиках, іноді виїздить на заробітки до Республіки Польща.
В той же час встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 4 квартал 2019 року у податковій звітності відображено здійснення реалізації (товарів, робіт та послуг) на суму нібито понад 14 млн. грн., а придбання в свою чергу у підприємства за вказаний період близько на 1 млн. грн. Реалізація (товарів, робіт та послуг) відбулась нібито наступним контрагентам: ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ).
Як йдеться у клопотанні, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " за 4 квартал 2019 року у податковій звітності відображено, що нібито здійснило реалізацію (товарів, робіт та послуг) на суму нібито близько 384 млн. грн., а придбання в свою чергу у підприємства за вказаний період на суму близько 280 млн. грн. Реалізація (товарів, робіт та послуг) відбулась нібито через наступних контрагентів: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ). Згідно отриманої інформації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) власних потужностей виробництва не має, за місцями реєстрації не знаходиться.
Разом з тим, в подальшому між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » реєстраційні та установчі документи, якого було підроблено відбулись господарські взаємовідносини через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), а в останнього в свою чергу із ДП « ІНФОРМАЦІЯ_20 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_22 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_24 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_25 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), в результаті чого бюджету України могли бути завдані збитки.
Для підтвердження або спростування відображених у податковому та бухгалтерському обліку проведених фінансово - господарських операцій між вищезазначеними підприємствами виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей і документів, що стали підставою таких фінансово - господарських операцій.
Зі змісту клопотання вбачається, що ухвалою слідчого судді Богунського районного суду м. Житомира від 23.01.2020 задоволено клопотання слідчого у провадженні та надано доступ до оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), з можливістю їх вилучення, а саме: до оригіналів первинних бухгалтерських документів щодо здійснення господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ) та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_20 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), у тому числі договорів (угод), журналу їх реєстрації; накладних та податкових накладних, що свідчать про придбання товарів, робіт (послуг) у вказаних підприємств, специфікацій до договорів, товарно-транспортних накладних, актів приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг), рахунків-фактур, журналу реєстрації в'їзду та виїзду автотранспорту; карток складського зберігання на яких міститься інформація стосовно зберігання товарів, що надавались вищеперерахованим підприємствам, документів гарантійного обслуговування реалізованих товарів. Вказана ухвала перебуває на виконанні.
Слідчий зазначає, що на даний час наявна необхідність у отриманні доступу до аналогічного пакету документів щодо фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ) з відповідними контрагентами - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ).
Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів необхідне для використання при проведенні слідчих дій, а також для ідентифікації осіб, причетних до здійснення господарських операцій на підставі підроблених документів. Зазначені документи мають суттєве та безпосереднє значення для встановлення істини та обставин у кримінальному провадженні, відіграють важливу роль як речові докази, оскільки містять на собі сліди вчинення кримінальних правопорушень, в тому числі, завідомо неправдиві відомості, на підставі яких між підприємствами вчинено ряд фінансово-господарських операцій.
Слідчий в судове засідання не з'явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримує.
Дослідивши клопотання та додані до нього документи, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно до положень п.п. 2, 3 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
З огляду на те, що вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а довести обставини, викладені у клопотанні, іншим способом не представляється можливим, у зв'язку з чим клопотання підлягає задоволенню.
Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебувають речі чи документи, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання задовольнити.
Надати прокурорам Житомирської місцевої прокуратури - ОСОБА_7 , ОСОБА_4 , ОСОБА_8 , слідчим СВ Житомирського ВП ГУНП в Житомирській області ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_3 та особам, які будуть проводити слідчі дії за їх дорученням, тимчасовий доступ до оригіналів документів, що знаходяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ), за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучення, а саме: до оригіналів первинних бухгалтерських документів, щодо здійснення господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), за період часу з 01.01.2019 по 01.01.2020, у тому числі, договорів (угод); журналу реєстрації договорів; податкових та товарно-транспортних накладних; специфікацій до договорів; актів приймання-передачі виконаних робіт; наданих товарів (послуг); рахунків-фактур; журналу реєстрації в'їзду та виїзду автотранспорту, яким доставлялися реалізовані товари; карток складського зберігання (на яких міститься інформація стосовно зберігання товарів); документів гарантійного обслуговування товарів, що реалізовувались, інших документів, що стосуються зазначених господарських відносин.
Встановити строк дії ухвали до 24.02.2020 року.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1