Іменем України
23 липня 2019 року
Київ
справа №826/24065/15
провадження №К/9901/30845/18
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду: судді-доповідача Коваленко Н.В., суддів: Берназюка Я.О., Желєзного І.В., розглянувши в письмовому провадженні справу за адміністративним позовом ОСОБА_1 до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб Кадирова Владислава Володимировича, треті особи: Приватне акціонерне товариство "Страхова компанія "ЮНІВЕРС", Публічне акціонерне товариство "Дельта Банк", про визнання протиправним рішення, встановлення відсутності повноважень, зобов'язання вчинити дії, за касаційною скаргою Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб Кадирова Владислава Володимировича на постанову Окружного адміністративного суду міста Києва у складі судді Кузьменка В.А. від 06 квітня 2016 року та ухвалу Київського апеляційного адміністративного суду у складі колегії суддів: головуючого - судді Костюк Л.О., суддів: Мельничука В.П., Твердохліб В.А., від 07 липня 2016 року,
Короткий зміст позовних вимог
1. У жовтні 2015 року ОСОБА_1 (далі по тексту - позивач, ОСОБА_1 ) звернувся до суду з адміністративним позовом до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (далі по тексту - відповідач 1, Фонд) та Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб Кадирова Владислава Володимировича (далі по тексту - відповідач 2, Уповноважена особа, Кадиров В.В.), за участю третьої особи - Приватного акціонерного товариства "Страхова компанія "ЮНІВЕРС" (далі по тексту - третя особа 1, ПрАТ "Страхова компанія "ЮНІВЕРС"), в якому, з урахуванням подальшого уточнення, просить: визнати протиправним рішення відповідача 2 щодо визнання нікчемними транзакції від 28 листопада 2014 року по перерахуванню коштів в сумі 200 000,00 грн. на поточний рахунок позивача № НОМЕР_1 від юридичної особи - клієнта банку ПрАТ "Страхова компанія "ЮНІВЕРС", що була здійснена з призначенням платежу "оплата по дог.безвідсоткової позики №3 від 25.11.14.р Без ПДВ", а також договору банківського вкладу від 29 грудня 2014 року №005-28696-291214; встановити відсутність у відповідача 2 повноважень щодо списання з відритих на ім'я позивача рахунків в Публічному акціонерному товаристві "Дельта Банк", належних позивачу грошових коштів у розмірі 85 500,42 грн.; зобов'язати відповідача 2 подати до Фонду додаткову інформацію стосовно збільшення сум, що підлягають відшкодуванню, за рахунок ОСОБА_1 , якому необхідно здійснити виплату відшкодування коштів за вкладами в Публічному акціонерному товаристві "Дельта Банк" за рахунок Фонду, у розмірі 85 500,42 грн.; 4) зобов'язати Фонд здійснити відшкодування коштів за вкладом в Публічному акціонерному товаристві "Дельта Банк" за рахунок Фонду у розмірі 85 500,42 грн.
Короткий зміст рішень судів першої та апеляційної інстанцій
2. Постановою Окружного адміністративного суду м. Києва від 06 квітня 2016 року, залишеним без змін ухвалою Київського апеляційного адміністративного суду від 07 липня 2016 року, адміністративний позов задоволено частково. Визнано протиправним та скасовано наказ Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб Кадирова Владислава Володимировича від 16 вересня 2015 року №813 "Щодо заходів, пов'язаних із наслідками виявлення нікчемних правочинів (договорів) за вкладними операціями" в частині визнання нікчемними транзакції (операції) 28 листопада 2014 року по перерахуванню коштів в сумі 200 000,00 грн. на поточний рахунок ОСОБА_1 № НОМЕР_1 від юридичної особи - клієнта банку Приватного акціонерного товариства "Страхова компанія "ЮНІВЕРС", здійснену з призначенням платежу "оплата по дог.безвідсоткової позики №3 від 25.11.14.р Без ПДВ", а також договору банківського вкладу (депозиту) від 29 грудня 2014 року №005-28696-291214 "Лояльний у гривнях", укладеного між ОСОБА_1 та Публічним акціонерним товариством "Дельта Банк". Зобов'язано Уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб Кадирова Владислава Володимировича подати до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб додаткову інформацію щодо ОСОБА_1 , як вкладника, який має право на відшкодування коштів за вкладом у Публічному акціонерному товаристві "Дельта Банк" за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, у розмірі 85 500,42 грн. В іншій частині адміністративного позову відмовлено.
3. Задовольняючи позовні вимоги, суди попередніх інстанцій виходили з того, що наказ Уповноваженої особи Кадирова В.В. від 16 вересня 2015 року № 813 "Щодо заходів, пов'язаних із наслідками виявлення нікчемних правочинів (договорів) за вкладними операціями" в частині визнання нікчемними транзакції (операції) 28 листопада 2014 року по перерахуванню коштів в сумі 200 000,00 грн. на поточний рахунок ОСОБА_1 № НОМЕР_1 від юридичної особи - клієнта банку ПрАТ "Страхова компанія "ЮНІВЕРС", що була здійснена з призначенням платежу "оплата по дог.безвідсоткової позики №3 від 25.11.14.р Без ПДВ", а також договору банківського вкладу та застосування наслідків нікчемності є протиправним та підлягає скасуванню. Відповідачем не доведено наявність правових підстав для не включення позивача до переліку вкладників ПАТ "Дельта Банк" які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, за договором банківського вкладу, а тому така бездіяльність Уповноваженої особи суперечить приписам Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" та є протиправною бездіяльністю.
Короткий зміст вимог касаційної скарги
4. Не погоджуючись з рішенням суду апеляційної інстанції, посилаючись на неправильне застосування судами першої та апеляційної інстанцій норм матеріального права та порушення норм процесуального права, Уповноважена особа Фонду гарантування вкладів фізичних осіб Кадиров Владислав Володимирович звернувся із касаційною скаргою, в якій просить скасувати постанову Окружного адміністративного суду м. Києва від 06 квітня 2016 року та ухвалу Київського апеляційного адміністративного суду від 07 липня 2016 року, прийняти нову постанову про відмову у задоволенні позовних вимог.
СТИСЛИЙ ВИКЛАД ОБСТАВИН СПРАВИ, ВСТАНОВЛЕНИХ СУДАМИ ПЕРШОЇ ТА АПЕЛЯЦІЙНОЇ ІНСТАНЦІЙ
5. Судами попередніх інстанцій встановлено, що ОСОБА_1 та ПАТ "Дельта Банк" (банк) укладено договір на відкриття та обслуговування поточних рахунків від 03 грудня 2014 року №003-28695-031214, відповідно до якого банк відкриває клієнту поточний рахунок № НОМЕР_2 у гривнях та поточний рахунок № НОМЕР_3 у гривнях, та договір банківського вкладу (депозиту) від 29 грудня 2014 року № 005-28696-291214 "Лояльний у гривнях" (далі по тексту - договір банківського вкладу), за умовами якого вкладник розміщує по 28 січня 2015 року на вкладному рахунку № НОМЕР_4 суму у розмірі 50000,00 грн.
Відповідно до пункту 1.10 договору банківського вкладу у разі закінчення строку залучення вкладу вклад виплачується шляхом зарахування на поточний рахунок вкладника з використанням платіжної картки, відкритий в установі банку.
Згідно з платіжним дорученням від 29 грудня 2014 року №43757605 позивач перерахував на свій вкладний рахунок грошові кошти у розмірі 50 000,00 грн.
Як підтверджує довідка ПАТ "Дельта Банк" про наявність рахунків від 26 травня 2015 року №2980451, ОСОБА_1 , відкрито наступні рахунки: № НОМЕР_1 у валюті гривня, станом на 19 травня 2015 року залишок коштів на рахунку складає 35 500,42 грн.; та згідно договору банківського вкладу від 29 грудня 2014 року №005-28696-291214 на суму 50 000,00 грн.
Відповідно до постанови Правління Національного банку України від 02 березня 2015 року №150 "Про віднесення Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" до категорії неплатоспроможних", виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення від 02 березня 2015 року №51 "Про запровадження тимчасової адміністрації у Публічному акціонерному товаристві "Дельта Банк", згідно з яким з 03 березня 2015 року запроваджено тимчасову адміністрацію та призначено уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення тимчасової адміністрації у ПАТ "Дельта Банк".
Уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення тимчасової адміністрації в ПАТ "Дельта Банк" призначено провідного професіонала з питань врегулювання неплатоспроможності банків відділу запровадження процедури тимчасової адміністрації та ліквідації департаменту врегулювання неплатоспроможності банків Кадирова В.В.
Інформація, розміщена на офіційному сайті Фонду 05 серпня 2015 року, свідчить, що з метою забезпечення збереження активів неплатоспроможного банку ПАТ "Дельта Банк", запобігання втрати майна та збитків банку і Фонду, виконавча дирекція Фонду прийняла рішення від 03 серпня 2015 року №147 про продовження строків здійснення тимчасової адміністрації у ПАТ "Дельта Банк" до 02 жовтня 2015 року включно та продовження повноважень уповноваженої особи Фонду на здійснення тимчасової адміністрації Кадирова В.В. до 02 жовтня 2015 року включно.
За результатами перевірки правочинів за вкладними операціями в ПАТ "Дельта Банк" Уповноваженою особою Кадировим В.В. прийнято наказ від 16 вересня 2015 року №813 "Щодо заходів, пов'язаних із наслідками виявлення нікчемних правочинів (договорів) за вкладними операціями", відповідно до якого застосовано наслідки нікчемності операцій (транзакцій) по перерахуванню коштів на рахунки фізичних осіб з рахунків юридичних осіб та ФОП на рахунки фізичних осіб - клієнтів банку, та застосовано наслідки нікчемності операцій (транзакцій) по перерахуванню коштів з рахунків юридичних осіб та ФОП на рахунки фізичних осіб - клієнтів банку, що є нікчемними, що є нікчемними з підстав, викладених у пункті 7 частини третьої статті 38 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", серед яких зазначено операції із внесення на рахунок ОСОБА_1 200 000,00 грн. в якості безвідсоткової допомоги від ПрАТ "Страхова компанія "ЮНІВЕРС" та внесення на вкладний рахунок позивача коштів у розмірі 50000,00грн.
З метою отримання коштів за вкладом позивач звернувся до Уповноваженої особи; за результатами розгляду звернення позивача представник Уповноваженої особи у листі від 29 вересня 2015 року №9294/174 повідомив про нікчемність транзакції (операції) 28 листопада 2014 року по перерахуванню коштів в сумі 200 000,00 грн. на поточний рахунок ОСОБА_1 , № НОМЕР_1 від юридичної особи - клієнта банку ПрАТ "Страхова компанія "ЮНІВЕРС", що була здійснена з призначенням платежу "оплата по дог.безвідсоткової позики № 3 від 25.11.14.р Без ПДВ", а також договору банківського вкладу від 29 грудня 2014 року №005-28696-291214, на який були залучені кошти, отримані внаслідок нікчемної транзакції.
Відповідно до постанови Правління Національного банку України 02 жовтня 2015 року №664 "Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (далі - Фонд гарантування) прийнято рішення від 02 жовтня 2015 року №181, "Про початок процедури ліквідації АТ "Дельта Банк" та делегування повноважень ліквідатора банку".
Згідно з зазначеним рішенням розпочато процедуру ліквідації ПАТ "Дельта Банк", призначено уповноважену особу Фонду гарантування та делеговано всі повноваження ліквідатора ПАТ "Дельта Банк", визначені статтями 37, 38, 51, частинами першою та другою статті 48 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", провідному професіоналу з питань врегулювання неплатоспроможності банків відділу запровадження процедури тимчасової адміністрації та ліквідації департаменту врегулювання неплатоспроможності банків Кадирову В.В. на два роки з 05 жовтня 2015 року по 04 жовтня 2017 року включно.
На офіційному сайті Фонду розміщеного оголошення, про те, що Фонд розпочне виплати вкладникам ПАТ "Дельта Банк" за Загальним реєстром (не залежно від часу закінчення строку депозитного договору) з 08 жовтня 2015 року.
Разом з тим, у зв'язку із нікчемністю транзакцій та договору банківського вкладу виплату коштів за рахунками позивача обмежено.
Як визнається сторонами, позивача не включено до переліку та Загального реєстру вкладників, що мають право на відшкодування коштів за вкладами у банку за рахунок Фонду.
6. Позивач вважає протиправним рішення про визнання нікчемними транзакцій та договору банківського вкладу з мотивів його необґрунтованості та не підтвердження належними доказами, а також протиправною бездіяльність відповідача щодо не включення його до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, оскільки вона суперечить вимогам Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" та порушує право на отримання гарантованої суми вкладу.
7. Касаційна скарга обґрунтована тим, що позивач в розумінні Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» не набув статусу вкладників, а тому на нього не поширюються гарантії, встановлені цим Законом.
8. Позивачем подано заперечення на касаційну скаргу Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб Кадирова Владислава Володимировича на постанову Окружного адміністративного суду міста Києва від 06 квітня 2016 року та ухвалу Київського апеляційного адміністративного суду від 07 липня 2016 року, в якому позивач погоджується з висновками судів попередніх інстанцій, просить залишити їх без змін.
9. Правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб, повноваження Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, порядок виплати Фондом відшкодування за вкладами встановлені, зокрема, Законом України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" (тут і далі - у редакції, чинній на момент виникнення спірних правовідносин; Закон № 4452-VI).
10. Пунктом 3 та 4 частини першої статті 2 Закону № 4452-VI визначено, що вклад - кошти в готівковій або безготівковій формі у валюті України або в іноземній валюті, які залучені банком від вкладника (або які надійшли для вкладника) на умовах договору банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або шляхом видачі іменного депозитного сертифіката, включаючи нараховані відсотки на такі кошти; вкладник - фізична особа (крім фізичних осіб - суб'єктів підприємницької діяльності), яка уклала або на користь якої укладено договір банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або яка є власником іменного депозитного сертифіката.
11. Частиною першою статті 3 Закону № 4452-VI визначено, що Фонд є установою, що виконує спеціальні функції у сфері гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку.
12. Відповідно до частини першої статті 26 Закону № 4452-VI Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, нараховані на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, встановленого на дату прийняття такого рішення, незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200000 гривень. Адміністративна рада Фонду не має права приймати рішення про зменшення граничної суми відшкодування коштів за вкладами.
13. Виконання зобов'язань Фонду перед вкладниками здійснюється Фондом з дотриманням вимог щодо найменших витрат Фонду та збитків для вкладників у спосіб, визначений цим Законом, у тому числі шляхом передачі активів і зобов'язань банку приймаючому банку, продажу банку, створення перехідного банку протягом дії тимчасової адміністрації або виплати відшкодування вкладникам після ухвалення рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідації банку.
14. Відповідно до частини 1 статті 27 Закону № 4452-VI уповноважена особа Фонду складає перелік вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог цього Закону і нормативно-правових актів Фонду станом на день отримання рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
15. Згідно з пункту 6 розділу ІІІ Положення про порядок відшкодування Фондом гарантування вкладів фізичних осіб коштів за вкладами, затвердженого рішенням виконавчої дирекції Фонду від 09 серпня 2012 року № 14 (далі - Положення), передбачено, що протягом процедури ліквідації уповноважена особа Фонду може надавати до Фонду додаткову інформацію про вкладників стосовно: зменшення (збільшення) кількості вкладників, яким необхідно здійснити виплати відшкодування; зміни розміру належних їм сум; зміни особи вкладника; змін реквізитів вкладників.
16. Відповідно до положень статей 37, 38 Закону № 4452-VI Фонд або його уповноважена особа наділені повноваженнями щодо виявлення факту нікчемності правочинів, тобто мають право здійснити перевірку таких правочинів стосовно їх нікчемності, прийняти відповідне рішення про виявлення факту нікчемності правочину і повідомити про це сторін правочину, а також вчиняти дії щодо застосування наслідків нікчемності правочинів.
17. Частина третя статті 38 Закону № 4452-VI, в редакції, станом на дату укладення договору банківського вкладу, визначає, що правочини (у тому числі договори) неплатоспроможного банку є нікчемними з таких підстав:
1) банк безоплатно здійснив відчуження майна, прийняв на себе зобов'язання без встановлення обов'язку контрагента щодо вчинення відповідних майнових дій, відмовився від власних майнових вимог;
2) банк до дня визнання банку неплатоспроможним взяв на себе зобов'язання, внаслідок чого він став неплатоспроможним або виконання його грошових зобов'язань перед іншими кредиторами повністю чи частково стало неможливим;
3) банк здійснив відчуження чи передав у користування або придбав (отримав у користування) майно, оплатив результати робіт та/або послуги за цінами, нижчими або вищими від звичайних (якщо оплата на 20 відсотків і більше відрізняється від вартості товарів, послуг, іншого майна, отриманого банком), або зобов'язаний здійснити такі дії в майбутньому відповідно до умов договору;
4) банк оплатив кредитору або прийняв майно в рахунок виконання грошових вимог у день, коли сума вимог кредиторів банку перевищувала вартість майна;
5) банк прийняв на себе зобов'язання (застава, порука, гарантія, притримання, факторинг тощо) щодо забезпечення виконання грошових вимог у порядку іншому, ніж здійснення кредитних операцій відповідно до Закону України "Про банки і банківську діяльність";
6) банк уклав кредитні договори, умови яких передбачають надання клієнтам переваг (пільг), прямо не встановлених для них законодавством чи внутрішніми документами банку;
7) банк уклав правочини (у тому числі договори), умови яких передбачають платіж чи передачу іншого майна з метою надання окремим кредиторам переваг (пільг), прямо не встановлених для них законодавством чи внутрішніми документами банку;
8) банк уклав правочин (у тому числі договір) з пов'язаною особою банку, якщо такий правочин не відповідає вимогам законодавства України.
18. Відповідно до частини четвертої статті 38 Закону № 4452-VI Фонд, зокрема, протягом дії тимчасової адміністрації, а також протягом ліквідації повідомляє сторони за договорами, зазначеними у частині другій статті 38 цього Закону, про нікчемність цих договорів та вчиняє дії щодо застосування наслідків нікчемності договорів.
Оцінка доводів учасників справи і висновків судів першої та апеляційної інстанції
19. Суд зауважує, що підставою для поширення на особу гарантій, передбачених Законом №4452-VI щодо відшкодування вкладу, є наявність у такої особи залишку коштів на банківському рахунку, що відкритий на її ім'я, тобто наявність вкладу та статусу вкладника у особи. При цьому вкладниками є особи, які уклали або на користь яких укладено або договір банківського вкладу (депозиту), або банківського рахунку, або які є власниками іменного депозитного сертифіката. Слід зазначити, що положення чинного законодавства не пов'язують визначення статусу вкладника банку та виникнення у нього права на отримання гарантованої суми відшкодування вкладу із походженням на відповідному вкладному (депозитному, поточному) рахунку коштів.
Отже, під дію гарантій відшкодування коштів за вкладом на підставі статті 26 Закону №4452-VI підпадають особи, які є вкладниками у розумінні приписів статті 2 Закону №4452-VI, вклади яких розміщено на рахунку у відповідному банку до запровадження у ньому тимчасової адміністрації.
Аналогічна правова позиція викладена і в постанові Великої Палати Верховного Суду від 31 жовтня 2018 року у справі № 802/351/16-а.
З матеріалів справи вбачається, що згідно з платіжним дорученням від 29 грудня 2014 року №43757605 позивач перерахував на свій вкладний рахунок грошові кошти у розмірі 50000,00 грн.
Як підтверджує довідка ПАТ "Дельта Банк" про наявність рахунків від 26 травня 2015 року №2980451, ОСОБА_1 , відкрито наступні рахунки: № НОМЕР_1 у валюті гривня, станом на 19 травня 2015 року залишок коштів на рахунку складає 35500,42 грн.; та згідно договору банківського вкладу від 29 грудня 2014 року №005-28696-291214 на суму 50000,00 грн.
Отже, вклад розміщено на рахунку ПАТ "Дельта Банк" до запровадження тимчасової адміністрації, а тому позивач підпадає під дію гарантій відшкодування коштів за вкладом на підставі статті 26 Закону № 4452-VI.
20. З аналізу вищенаведених норм права слідує, що Уповноважена особа дійсно наділена правом перевірки правочинів на предмет виявлення серед них нікчемних, але це право не є абсолютним та кореспондується з обов'язком встановити обставини, з якими закон пов'язує нікчемність правочину. Висновок про нікчемність правочину має ґрунтуватися виключно на встановлених та доведених обставинах, які за законом тягнуть за собою застосування певних наслідків, зокрема щодо не включення особи до переліку вкладників банку для отримання в подальшому гарантованої суми вкладу.
Як вбачається з матеріалів справи, ОСОБА_1 не включено до переліку вкладників у зв'язку із визнанням нікчемними транзакції (операції) 28 листопада 2014 року по перерахуванню коштів в сумі 200 000,00 грн. на поточний рахунок ОСОБА_1 № НОМЕР_1 від юридичної особи - клієнта банку ПрАТ "Страхова компанія "ЮНІВЕРС", що була здійснена з призначенням платежу "оплата по дог.безвідсоткової позики №3 від 25.11.14.р Без ПДВ", а також договору банківського вкладу від 29 грудня 2014 року №005-28696-291214, на підставі норм пункту 7 частини третьої статті 38 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", оскільки кошти на вкладний рахунок позивача надійшли внаслідок так званого "дроблення" вкладу іншого клієнта банку шляхом безготівкового перерахування, з порушенням вимог постанови Національного банку України від 30 жовтня 2014 року №692/БТ "Про віднесення Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" до категорії проблемних" в частині заборони проведення будь-яких операцій, за результатами яких збільшується гарантована сума відшкодування за вкладами фізичних осіб за рахунок Фонду та пункту 5.11 Правил банківського обслуговування, затверджених рішенням Ради директорів ПАТ "Дельта Банк", а саме зарахування коштів на вкладний рахунок від третьої особи не допускається.
Разом з тим, зі змісту даної норми вбачається, що пункт 7 частини 3 статті 38 Закону № 4452-VI не може бути застосованим до договору, укладеного між ОСОБА_1 та ПАТ "Дельта Банк", оскільки на підставі цього договору у позивача не виникло переваг (пільг) стосовно інших кредиторів банку, а також умови цього договору не передбачають обов'язків банку перерахувати кошти або передати майно позивачу. Відповідач, в свою чергу, не довів належними та допустимими доказами те, що у момент укладення договору банківського рахунку та здійснення транзакції ПАТ "Дельта Банк" щодо зарахування суми коштів на поточний рахунок, позивач отримав перевагу стосовно інших вкладників банку та не обґрунтував, у чому така перевага полягала.
Разом з тим, слід звернути увагу на те, що ПрАТ "Страхова компанія "ЮНІВЕРС" перерахувало кошти на рахунок позивача на підставі укладеного із ним договору безвідсоткової позики від 25 листопада 2014 року №3, за умовами якого ПрАТ "Страхова компанія "ЮНІВЕРС", як позикодавець, передало у власність ОСОБА_1 , як позичальника, грошові кошти у розмірі 200 000,00 грн., а останній зобов'язався повернути таку ж суму грошових коштів не пізніше 28 лютого 2015 року. Доказів визнання недійсним вказаного договору в матеріалах справи не міститься.
Відповідно до статті 1066 ЦК України за договором банківського рахунка банк зобов'язується приймати і зараховувати на рахунок, відкритий клієнтові (володільцеві рахунка), грошові кошти, що йому надходять, виконувати розпорядження клієнта про перерахування і видачу відповідних сум з рахунка та проведення інших операцій за рахунком.
Отже, законодавство не передбачає обмежень для визнання особи вкладником банку за договором банківського вкладу у випадках перерахування коштів на її користь іншою особою.
Інших доказів на підтвердження нікчемності укладеного позивачем із банком договору відповідачами також не надано, на що правильно вказали суди попередніх інстанцій.
Отже, вклад розміщено на рахунку ПАТ "Дельта Банк" до запровадження тимчасової адміністрації, а тому позивач підпадає під дію гарантій відшкодування коштів за вкладом на підставі статті 26 Закону № 4452-VI. Водночас, відповідачем не наведено правових підстав для невключення ОСОБА_1 до переліку вкладників ПАТ "Дельта Банк", які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, відповідно до приписів Закону № 4452-VI.
21. З приводу доводів відповідача щодо надходження коштів на рахунок позивача внаслідок так званого «дроблення» (розподілу) депозитних рахунків інших клієнтів, на яких була розміщена значна сума коштів, що свідчить про нікчемність вчиненого позивачем та банком правочину, колегія суддів зазначає, що спеціальна підстава для визнання нікчемними договорів, які відповідають, умовній категорії "договори дроблення", з'явилася 12 серпня 2015 року одночасно з набранням чинності Законом України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо вдосконалення системи гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку» від 16 липня 2015 року № 629-VIII.
Цим Законом частину третю статті 38 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» було доповнено спеціальним пунктом 9, який передбачає, таку підставу для нікчемності як "здійснення банком, віднесеним до категорії проблемних, операцій, укладення (переоформлення) договорів, що призвело до збільшення витрат, пов'язаних з виведенням банку з ринку, з порушенням норм законодавства". Спрямованість цих законодавчих змін на віднесення до категорії нікчемних, так званих, "договорів дроблення" підтверджується Пояснювальною запискою до проекту закону «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо удосконалення системи гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку» (реєстраційний № 2045а від 08 червня 2015 року), який був внесений Кабінетом Міністрів України. У цій Пояснювальній записці зазначено, що проект закону спрямований на, зокрема, розширення переліку підстав, за яких Фонд не відшкодовує кошти за вкладами, які мають ознаки "дроблення". Крім того, саме рішення Верховного Ради України про прийняття Закону № 629 було спрямоване на віднесення до категорії нікчемних, так званих, "договорів дроблення" і це підтверджується стенограмою засідання парламенту від 16 липня 2015 року.
Фактично під «дробленням» розуміється переказ депозитних коштів із одного рахунку, сума на якому перевищує гарантовану для відшкодування, на інші депозитні рахунки, як правило, новоутворені, в частинах, які підпадають під виплату Фондом гарантування вкладів.
Разом з тим, колегія суддів Верховного Суду зазначає, що спірні правовідносини виникли до внесення пункту 9 до частини третьої статті 38 Закону № 4452-VI, з огляду на що, застосування відповідачами посилань на наявність факту «дроблення вкладу» з боку позивача є безпідставним.
22. Враховуючи наведене, колегія суддів приходить до висновку, що позивач є особою, яка набула право на гарантоване державою відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, і неподання інформації про позивача, як вкладника банку, до переліку після отримання рішення про відкликання банківської ліцензії дає підстави для зобов'язання Уповноваженої особи подати до Фонду додаткову інформацію щодо ОСОБА_1 як вкладника, який має право на відшкодування коштів за вкладом в ПАТ "Дельта Банк" за рахунок Фонду, що обуло вірно встановлено судами попередніх інстанцій.
23. Колегія суддів також погоджується з висновками судів попередніх інстанцій про відмову в задоволенні позовних вимог в частині зобов'язання Фонду здійснити відшкодування коштів за вкладом через їх передчасність, оскільки виплати коштів за вкладами здійснюється на підставі затвердженого виконавчою дирекцією Фонду Загального реєстру; та із позовними вимогами про встановлення відсутності повноважень у Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб Кадирова Владислава Володимировича щодо списання коштів з рахунків позивача, оскільки матеріали справи не місять доказів щодо списання з рахунків ОСОБА_1 будь-яких коштів.
24. Водночас суд дійшов висновку про необхідність закриття провадження у справі в частині позовних вимог про визнання протиправним та скасування наказу Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб Кадирова Владислава Володимировича від 16 вересня 2015 року №813 "Щодо заходів, пов'язаних із наслідками виявлення нікчемних правочинів (договорів) за вкладними операціями" в частині визнання нікчемними транзакції (операції) 28 листопада 2014 року по перерахуванню коштів в сумі 200 000,00 грн. на поточний рахунок ОСОБА_1 № НОМЕР_1 від юридичної особи - клієнта банку Приватного акціонерного товариства "Страхова компанія "ЮНІВЕРС", здійснену з призначенням платежу "оплата по дог.безвідсоткової позики №3 від 25.11.14.р Без ПДВ", а також договору банківського вкладу (депозиту) від 29 грудня 2014 року №005-28696-291214 "Лояльний у гривнях", укладеного між ОСОБА_1 та Публічним акціонерним товариством "Дельта Банк".
Згідно із частинами першою, другою та десятою статті 38 Закону № 4452-VI Фонд (уповноважена особа Фонду) зобов'язаний забезпечити збереження активів і документації банку, зокрема, протягом дії тимчасової адміністрації забезпечити перевірку правочинів (у тому числі договорів), вчинених (укладених) банком протягом одного року до дня запровадження тимчасової адміністрації банку, на предмет виявлення правочинів (у тому числі договорів), що є нікчемними з підстав, визначених частиною третьою цієї статті.
За результатами перевірки, здійсненої відповідно до статті 38 Закону № 4452-VI, виявляються правочини, які є нікчемними в силу приписів (на підставі) закону. При виявленні таких правочинів Фонд, його уповноважена особа чи банк не наділені повноваженнями визнавати або встановлювати правочини нікчемними.
Правочин є нікчемним відповідно до закону, а не наказу Уповноваженої особи. Такий правочин є нікчемним з моменту укладення в силу закону (частини третьої статті 38 Закону № 4452-VI) незалежно від того, чи проведена передбачена частиною другою статті 38 цього ж Закону перевірка правочинів АТ "Дельта Банк" і виданий згаданий наказ. Наслідки нікчемності правочину також настають для сторін у силу вимог закону. Рішення Уповноваженої особи не є підставою для застосування таких наслідків. Таке рішення є внутрішнім розпорядчим документом, яке прийнято уповноваженою особою, що здійснює повноваження органу управління банку. Така позиція відображена у постановах Великої Палати Верховного Суду у справах № 910/12294/16 від 11 квітня 2018 року,№ 910/24198/16 від 16 травня 2018 року та № 819/353/16 від 04 липня 2018 року.
Оскільки наказ про нікчемність правочинів є внутрішнім документом банку, який прийнято особою, що здійснює повноваження органу управління банку, він не створює жодних обов'язків для третіх осіб (у тому числі й контрагентів банку), тому не можуть порушуватися будь-які права таких осіб унаслідок прийняття цього наказу. Права позивача в цій справі не можуть бути порушені внаслідок ухвалення внутрішнього документа банку, сфера застосування якого обмежується внутрішніми відносинами відповідного банку як юридичної особи.
Отже, встановлена правова природа згаданого наказу унеможливлює здійснення судового розгляду щодо його оскарження, а тому позовні вимоги про визнання протиправним та скасування оскаржуваного наказу Уповноваженої особи не можуть бути розглянуті у судовому порядку (в тому числі в господарських судах).
Відтак, у частині визнання протиправним та скасування наказу Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб Кадирова Владислава Володимировича від 16 вересня 2015 року №813 "Щодо заходів, пов'язаних із наслідками виявлення нікчемних правочинів (договорів) за вкладними операціями" в частині визнання нікчемними транзакції (операції) 28 листопада 2014 року по перерахуванню коштів в сумі 200 000,00 грн. на поточний рахунок ОСОБА_1 № НОМЕР_1 від юридичної особи - клієнта банку Приватного акціонерного товариства "Страхова компанія "ЮНІВЕРС", здійснену з призначенням платежу "оплата по дог.безвідсоткової позики №3 від 25.11.14.р Без ПДВ", а також договору банківського вкладу (депозиту) від 29 грудня 2014 року №005-28696-291214 "Лояльний у гривнях", укладеного між ОСОБА_1 та Публічним акціонерним товариством "Дельта Банк", рішення судів попередніх інстанцій належить скасувати у силу вимог частини першої статті 354 КАС України та провадження у справі в цій частині закрити.
Висновки за результатом розгляду касаційної скарги
25. За таких обставин, колегія суддів дійшла висновку про те, що касаційну скаргу Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб Кадирова Владислава Володимировича належить задовольнити частково. Рішення судів попередніх інстанцій в частині позовних вимог про визнання протиправним та скасуванння наказу Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб Кадирова Владислава Володимировича від 16 вересня 2015 року №813 "Щодо заходів, пов'язаних із наслідками виявлення нікчемних правочинів (договорів) за вкладними операціями" в частині визнання нікчемними транзакції (операції) 28 листопада 2014 року по перерахуванню коштів в сумі 200 000,00 грн. на поточний рахунок ОСОБА_1 № НОМЕР_1 від юридичної особи - клієнта банку Приватного акціонерного товариства "Страхова компанія "ЮНІВЕРС", здійснену з призначенням платежу "оплата по дог.безвідсоткової позики №3 від 25.11.14.р Без ПДВ", а також договору банківського вкладу (депозиту) від 29 грудня 2014 року №005-28696-291214 "Лояльний у гривнях", укладеного між ОСОБА_1 та Публічним акціонерним товариством "Дельта Банк", належить скасувати і провадження у справі в цій частині позовних вимог закрити. В решті рішення судів попередніх інстанцій належить залишити без змін.
Керуючись статтями 345, 349, 351, 354, 355, 356 Кодексу адміністративного судочинства України,
Касаційну скаргу Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб Кадирова Владислава Володимировича - задовольнити частково.
Скасувати постанову Окружного адміністративного суду міста Києва від 06 квітня 2016 року та ухвалу Київського апеляційного адміністративного суду від 07 липня 2016 року в частині позовних вимог про визнання протиправним та скасуванння наказу Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб Кадирова Владислава Володимировича від 16 вересня 2015 року №813 "Щодо заходів, пов'язаних із наслідками виявлення нікчемних правочинів (договорів) за вкладними операціями" в частині визнання нікчемними транзакції (операції) 28 листопада 2014 року по перерахуванню коштів в сумі 200 000,00 грн. на поточний рахунок ОСОБА_1 № НОМЕР_1 від юридичної особи - клієнта банку Приватного акціонерного товариства "Страхова компанія "ЮНІВЕРС", здійснену з призначенням платежу "оплата по дог.безвідсоткової позики №3 від 25.11.14.р Без ПДВ", а також договору банківського вкладу (депозиту) від 29 грудня 2014 року №005-28696-291214 "Лояльний у гривнях", укладеного між ОСОБА_1 та Публічним акціонерним товариством "Дельта Банк". Провадження у справі в цій частині позовних вимог - закрити.
В решті постанову Окружного адміністративного суду міста Києва від 06 квітня 2016 року та ухвалу Київського апеляційного адміністративного суду від 07 липня 2016 року залишити без змін.
Постанова набирає законної сили з моменту її підписання, є остаточною і оскарженню не підлягає.
Суддя-доповідач Н.В. Коваленко
Судді: Я.О. Берназюк
І.В. Желєзний