Дело № 4-0085/2010
09 марта 2010 года судья Красногвардейского районного суда г. Днепропетровска Леон А.Я.,
рассмотрев представление старшего следователя налоговой милиции, ГНИ в Красногвардейском районе г. Днепропетровска капитан налоговой милиции Корнеева Е.В. о наложении ареста на денежные средства, находящиеся на расчетном счету,
05 марта 2010 года в суд Красногвардейского района г. Днепропетровска поступило представление старшего следователя налоговой милиции ГНИ в Красногвардейском районе г. Днепропетровска капитан налоговой милиции Корнеева Е.В. о наложении ареста на денежные средства, находящиеся на расчетном счету.
В обосновании необходимости наложения ареста на денежные средства в представлении указывается, что в производстве старшего следователя НМ ГНИ в Красногвардейском районе г. Днепропетровска находится уголовное дело № 99106601 возбужденное в отношении директора ЧП «Стратос» ОСОБА_2 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в бюджет государства по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.
ОСОБА_2, являясь директором ЧП «Стратос» (код ЕГРПОУ № 23079116), адрес: АДРЕСА_1, при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности данного предприятия в период с 01.01.2008 года по 31.08.2008 года, действуя умышленно, в нарушение п.п.5.3.9. п.5.3. ст.5 Закона Украины от 22.05.1997 года № 283/97-ВР «О налогообложении прибыли предприятий» (с изменениями и дополнениями), а также п.п. 7.4.5 п.7.4 ст.7 Закона Украины от 03.04.1997 года № 168/97-ВР “О налоге на добавленную стоимость” (с изменениями и дополнениями), осуществил финансово-хозяйственные операции с ООО «Тревел-НВХ» (код ЕГРПОУ 34616805), директор которого ОСОБА_3 в период указанных взаимоотношений находилась в местах лишения свободы, в результате чего путем занижения объекта налогообложения, умышленно уклонился от уплаты налога на прибыль на сумму 774 260,75 гривен и налога на добавленную стоимость на сумму 619 408,51 гривен, что привело к фактическому не поступлению в бюджет государства денежных средств на общую сумму 1 393 669,26 гривен, то есть в особо крупных размерах.
В ходе досудебного следствия по данному уголовному делу установлено, что ЧП «Стратос» для осуществления финансово-хозяйственной деятельности в Днепропетровской областной дирекции ПАО «Правекс-Банк» (МФО 321983) 22.09.2006 года открыты поточные счета №№ 2600704270846 (гривна), 2600704270846 (российский рубль), 2600704270846 (доллар США), на которых могут находиться денежные средства.
Учитывая изложенное, в целях обеспечения погашения возможно заявленного гражданского иска и возможной конфискации имущества, следователь просит наложить арест на денежные средства в размере 1 393 669,26 гривен, находящиеся на текущих счетах ЧП «Стратос» (код ЕГРПОУ № 23079116) №№ 2600704270846 (гривна), 2600704270846 (российский рубль), 2600704270846 (доллар США), открытых в Днепропетровской областной дирекции ПАО «Правекс-Банк» (МФО 321983).
Исследовав предоставленные следователем материалы, полагаю, что представление подлежит удовлетворению, поскольку имеются достаточные основания полагать, что своими умышленными действиями директор ЧП «Стратос» ОСОБА_2 причинил материальный ущерб государству в сумме 1 393 669,26 гривен , поэтому возможно наложить арест на денежные средства в сумме 1 393 669,26 гривен , находящиеся на расчетных счетах ЧП "Стратос”, с целью обеспечения возможного в будущем гражданского иска, а также исполнения приговора в части конфискации имущества .
На основании изложенного и руководствуясь ст. 59 Закона Украины О банках и банковской деятельности, ст. ст. 125, 126 УПК Украины, -
Н аложить арест на денежные средства в сумме 1 393 669,26 гривен , находящиеся на текущих счетах ЧП «Стратос» (код ЕГРПОУ № 23079116) №№ 2600704270846 (гривна), 2600704270846 (российский рубль), 2600704270846 (доллар США) в Днепропетровской областной дирекции ПАО «Правекс-Банк» (МФО 321983) по адресу: г. Днепропетровск, ул. Артема, 18.
Постановление направить для исполнения в налоговую милицию государственной налоговой инспекции в Красногвардейском районе г. Днепропетровска.
Постановление обжалованию не подлежит.
Судья: А. Я. Леон