29 серпня 2018 рокуЛьвів№ 876/435/18
Львівський апеляційний адміністративний суд в складі:
головуючого-судді - Мікули О.І.,
суддів - Богаченка С.І., Курильця А.Р.,
розглянувши в порядку письмового провадження апеляційну скаргу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на постанову Закарпатського окружного адміністративного суду від 06 грудня 2017 року у справі № 807/1457/17 за адміністративним позовом ОСОБА_1 до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб про визнання неправомірною бездіяльності та зобов'язання вчинити певні дії,-
суддя в 1-й інстанції - Дору Ю.Ю.,
час ухвалення рішення - 06.12.2017 року,
місце ухвалення рішення - м. Ужгород,
дата складання повного тексту рішення - не зазначено,
Позивач - ОСОБА_1 звернулася в суд з позовом до відповідача - Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, у якому просила визнати протиправною бездіяльність Фонду гарантування вкладів фізичних осіб щодо незатвердження Реєстру вкладників АТ "ІМЕКСБАНК", які мають право на отримання гарантованого відшкодування за вкладом за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, в частині невключення її в Реєстр на підставі договору №990413422 про приєднання до публічного договору №1 банківського вкладу від 20 січня 2014 року, укладеного 19 січня 2015 року між ОСОБА_1 та АТ "ІМЕКСБАНК"; зобов'язати Фонд гарантування вкладів фізичних осіб затвердити зміни до Реєстру вкладників АТ "ІМЕКСБАНК", які мають право на отримання гарантованого відшкодування за вкладом за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, в частині її включення в Реєстр на підставі договору № 990413422 про приєднання до публічного договору №1 банківського вкладу від 20 січня 2014 року, укладеного 19 січня 2015 року між ОСОБА_1 та АТ "ІМЕКСБАНК".
Постановою Закарпатського окружного адміністративного суду від 06 грудня 2017 року позов задоволено частково. Визнано протиправною бездіяльність Фонду гарантування вкладів фізичних осіб щодо незатвердження Реєстру вкладників АТ "ІМЕКСБАНК", які мають право на отримання гарантованого відшкодування за вкладом за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, в частині невключення в Реєстр ОСОБА_1 на підставі договору №990413422 про приєднання до публічного договору №1 банківського вкладу від 20 січня 2014 року, укладеного 19 січня 2015 року між ОСОБА_1 та АТ "ІМЕКСБАНК". Зобов'язано Фонд гарантування вкладів фізичних осіб затвердити зміни до Реєстру вкладників АТ "ІМЕКСБАНК", які мають право на отримання гарантованого відшкодування за вкладом за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, в частині включення ОСОБА_1 в Реєстр на підставі договору № 990413422 про приєднання до публічного договору №1 банківського вкладу від 20 січня 2014 року, укладеного 19 січня 2015 року між ОСОБА_1 та АТ "ІМЕКСБАНК". У задоволенні решти позовних вимог відмовлено.
Не погоджуючись з вказаним рішенням суду, відповідач оскаржив його в апеляційному порядку. Вважає, що оскаржувана постанова прийнята з неповним з'ясуванням обставин, що мають значення для справи, з порушенням норм матеріального права та підлягає скасуванню, покликаючись на те, що у Фонду гарантування відсутні будь-які первинні документа по вкладниках, а при складанні Загального реєстру використовуються виключно інформація, що наявна в переданому уповноваженою особою Переліку вкладників. Законодавство не покладає обов'язок на Фонд враховувати під чає складання Загального реєстру інші документи, окрім Переліку вкладників. Перелік, який складається уповноваженою особою та Загальний реєстр вкладників, який затверджується Фондом гарантування, є різними за суттю, змістом та призначенням документами. Перелік складається уповноваженою особою Фонду, а Загальний реєстр вкладників формується та затверджується Фондом на підставі Переліку. Перелік, який складається уповноваженою особою, по суті має характер попереднього документу, який надалі у формі Загального реєстру затверджується Фондом гарантування. Апелянт звертає увагу на те, що Загальний реєстр вкладників не складається та не затверджується уповноваженою особою Фонду гарантування, як і Перелік вкладників не складається та не затверджується Фондом гарантування. Судом першої інстанції не надано належної правової оцінки тому факту, що ухвалою Печерського районного суду м. Києва від 14 лютого 2017 року у справі № 757/8557/17-к накладено арешт на грошові кошти, що находяться на рахунках 361 фізичних осіб, відкритих у ПАТ "Імексбанк", МФО 328384, за адресою: м. Одеса, пр-т. Гагаріна, 12-А, заборонивши видаткові операції та/або інше їх використання, з наданням письмової інформації про суму коштів, на які накладено арешт на час надання ухвали для виконання, в тому числі на рахунок позивача, а в силу приписів п.11 ч.4 ст.26 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" Фонд не відшкодовує кошти, розміщені на рахунках, що перебувають під арештом за рішенням суду. Таким чином, у Фонду гарантування відсутні будь-які обов'язки перед позивачем, в тому числі щодо відшкодування останньому коштів, що знаходяться на рахунку, відкритому у ПАТ "ІМЕКСТБАНК", що перебувають під арештом за рішенням суду, тому відсутні підстави для задоволення позову. Просить скасувати оскаржувану постанову та прийняти нову, якою у задоволенні позову відмовити.
Позивач подала відзив на апеляційну скаргу, в якому зазначає, що поза увагою апелянта залишено постанову Одеського окружного адміністративного суду від 29 жовтня 2015 року у справі №815/3779/15, якою зобов'язано Уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію АТ "Імексбанк" Северина Ю.П. включити ОСОБА_3 у перелік вкладників ПАТ "ІМЕКСБАНК", які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, за договором банківського вкладу №9904413425 від 19 січня 2015 року. Ця постанова суду набрала законної сили та в силу приписів ч.4 ст.78 КАС України має преюдиціальне значення у спірних правовідносинах щодо підстав набуття ОСОБА_1 статусу вкладника ПАТ "ІМЕКСБАНК". Крім того, встановлено, що станом на час укладення договорів та переказування коштів на рахунки у банку були відсутні будь-які підстави відмовити у зарахуванні коштів або підстави вважати, що правочини є нікчемними. Враховуючи наведене, вважає, що доводи апеляційної скарги не спростовують висновків суду першої інстанції, який ухвалив законне та обґрунтоване рішення, просить залишити апеляційну скаргу без задоволення, а постанову суду - без змін.
Учасники справи в судове засідання не прибули, про дату, час і місце апеляційного розгляду повідомлені належним чином, заяв про їх участь у апеляційному розгляді справи суду не подали, тому суд вважає можливим проведення розгляду справи в їх відсутності в порядку письмового провадження за наявними у справі матеріалами, та на основі наявних у ній доказів.
Заслухавши суддю-доповідача, перевіривши матеріали справи та доводи апеляційної скарги та відзиву на апеляційну скаргу в їх сукупності, колегія суддів дійшла висновку, що апеляційну скаргу необхідно залишити без задоволення, а оскаржувану постанову - без змін з таких підстав.
Судом першої інстанції встановлено, що ОСОБА_3 15 січня 2013 року уклав з ПАТ "ІМЕКСБАНК" договір №990398168 банківського вкладу на суму 50 тис. доларів США.
28 серпня 2014 року на підставі договору банківського вкладу №990410470 про приєднання до публічного договору №1 банківського вкладу (депозиту) від 20 січня 2014 року ці кошти були перераховані на його вкладний рахунок з датою повернення - 01 червня 2015 року.
19 січня 2015 року на підставі договору банківського вкладу №990413425 про приєднання до публічного договору №1 банківського вкладу (депозиту) від 20 січня 2014 року ОСОБА_3 з коштів вищевказаного рахунку у сумі 10 тис. дол. США були перераховані на його ж рахунок з датою видачі 22 квітня 2015 року.
Інша сума була перерахована ОСОБА_3 на депозитні вклади на відкриті ним рахунки в ПАТ "ІМЕКСБАНК" на членів сім'ї: доньок ОСОБА_4 - 10000 дол. США, ОСОБА_5 - 10000 дол. США, рідної cecтри ОСОБА_1 - 10000 дол. США та її чоловіка ОСОБА_6 - 10000 дол. США, а також дружини ОСОБА_7 - 3000 дол. США.
Зокрема, відповідно до договору №990413422 від 19 січня 2015 року про приєднання до публічного договору №1 банківського вкладу (депозиту) від 20 січня 2014 року, вкладник ОСОБА_1 розмістила на депозитному рахунку Банку 10000 дол. США НОМЕР_1//НОМЕР_2 на строк до 22 квітня 2015 року з процентною ставкою 6% річних зі сплатою відсотків щомісячно.
15 січня 2015 року Правлінням Національного банку України прийнята постанова № 16/БТ "Про віднесення ПАТ "ІМЕКСБАНК" до категорії проблемних", якою для стабілізації діяльності Банку та відновлення його фінансового становища, запроваджено низку обмежень, зокрема, заборонено проведення будь-яких операцій за чинними договорами, за результатами яких збільшується гарантована сума за вкладами фізичних осіб Фондом гарантування вкладів фізичних осіб.
На виконання зазначеної постанови Правління НБУ від 15 січня 2015 року видано наказ №20-в від 16 січня 2015 року про дотримання встановлених обмежень.
26 січня 2015 року Правлінням Національного банку України прийнята постанова № 50 "Про віднесення ПАТ "ІМЕКСБАНК" до категорії неплатоспроможних", якою для стабілізації діяльності Банку та відновлення його фінансового становища запроваджено певну низку обмежень, у тому числі заборонено проведення будь-яких операцій за чинними договорами, за результатами яких збільшується гарантована сума за вкладами фізичних осіб Фондом гарантування вкладів фізичних осіб (відкриття нових рахунків фізичним особам, перерахування коштів з рахунків фізичних та юридичних осіб, які вже були відкриті у ПАТ "ІМЕКСБАНК" на рахунки фізичних осіб).
На підставі вказаної постанови виконавчою дирекцією Фонду гарантування прийнято рішення від 26 січня 2015 року № 16 "Про запровадження тимчасової адміністрації у ПAT "ІМЕКСБАНК", відповідно до якого з 27 січня 2015 року запроваджено тимчасову адміністрацію на три місяці з 27 січня 2015 року по 26 квітня 2015 року включно та призначено уповноважену особу Фонду гарантування на тимчасову адміністрацію Северин Ю.П.
Рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування № 84 від 23 квітня 2015 року строк проведення тимчасової адміністрації в ПАТ "ІМЕКСБАНК" та повноваження уповноваженої особи Фонду продовжено до 26 травня 2015 року включно.
Відповідно до постанови Правління НБУ від 21 травня 2015 року № 330 "Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ "ІМЕКСБАНК", виконавчою дирекцією Фонду гарантування прийнято рішення від 27 травня 2015 року №105 "Про початок процедури ліквідації ПАТ "ІМЕКСБАНК" та призначення уповноваженою особою на ліквідацію банку Северина Ю.П. строком на один рік з 27 травня 2015 року по 26 травня 2016 року включно.
Рішенням виконавчої дирекції Фонду № 189 від 19 жовтня 2015 року змінено уповноважену особу Фонду, якій делегуються повноваження ліквідатора ПАТ "ІМЕКСБАНК" з 20 жовтня 2015 року на Гаджиєва С.О.
Рішенням виконавчої дирекції Фонду № 1697 від 01 вересня 2016 року змінено уповноважену особу Фонду, якій делегуються повноваження ліквідатора ПАТ "ІМЕКСБАНК" з 05 вересня 2016 року на Матвієнка А.А.
27 лютого 2016 року позивач звернулася до директора-розпорядника ФГВФО Ворушиліна К.М. з заявою, в якій просила повернути їй гарантовану суму її депозитного вкладу №26307080135986, розміщеного в ПАТ "ІМЕКСБАНК", разом з тим, відповіді на своє звернення не отримала.
Листом № 02-036-20394/16 від 21 квітня 2016 року заступник директора-розпорядника Кияк А.Т. повідомив ОСОБА_1 про те, що наразі уповноваженою особою були надані зміни до зазначеного Переліку, в якому міститься інформація про вклади позивача.
Листом № 02-036-29881/16 від 12 липня 2016 року заступник директора-розпорядника Рудуха Н.Є. повідомив позивача про те, що належна їй сума гарантованого відшкодування за вкладами в АТ "ІМЕКСБАНК" перерахована позивачу грошовим переказом.
02 серпня 2016 року позивач звернулася до уповноваженої особи ФГВФО на ліквідацію ПАТ "ІМЕКСБАНК" Гаджиєва С.О. з проханням письмово повідомити її яку розрахункову суму коштів для повернення по її вкладу визначили у переліку, поданому до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
У відповідь позивач отримала лист від 26 серпня 2016 року вих. №6064 від уповноваженої особи ФГВФО на ліквідацію АТ "ІМЕКСБАНК", в якому останній вказує, що 18 січня 2016 року на адресу директора-розпорядника Фонду гарантування вкладів фізичних осіб за вих. №207 від 18 січня 2016 року направлено обґрунтування "Про внесення змін до переліку вкладників, які мають право на отримання сум гарантованого відшкодування" з доданням змін №1143 від 29 лютого 2016 року до переліку вкладників на паперовому та електронному носіях, до яких включено позивача.
Разом з тим, у відповідь на повторне звернення до ФГВФО ОСОБА_1 отримала лист №02-036-9940/17 від 13 травня 2017 року за підписом заступника директора-розпорядника Н.Є. Рудухи, яким повідомлено, що інформація про її вклади у Загальному Реєстрі вкладників ПАТ "ІМЕКСБАНК", які мають право на відшкодування коштів за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб - відсутня.
Вважаючи протиправною бездіяльність Фонду гарантування вкладів фізичних осіб щодо незатвердження Реєстру вкладників АТ "ІМЕКСБАНК", які мають право отримання гарантованого відшкодування за вкладом за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, в частині невключення її у цей Реєстр, позивач звернулася в суд з вказаним адміністративним позовом.
Задовольняючи позов частково, суд першої інстанції виходив з того, що після отримання направленої уповноваженою особою Фонду інформації (Зміни до Переліку вкладників) стосовно ОСОБА_1 відповідачем було допущено протиправну бездіяльність у вигляді незатвердження відповідних змін до Загального реєстру вкладників, що стосується позивачки, та невнесення додаткової інформації до Загального реєстру вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, тому належним способом захисту порушеного права позивача є зобов'язання відповідача затвердити зміни до Загального реєстру вкладників в частині включення ОСОБА_1 на підставі договору № 990413422 від 19 січня 2015 року.
Такий висновок суду першої інстанції, на думку колегії суддів, відповідає нормам матеріального права та фактичним обставинам справи і є правильним, виходячи з наступного.
Колегія суддів звертає увагу на те, що відповідно до вимог ст.308 КАС України суд апеляційної інстанції переглядає справу за наявними у ній і додатково поданими доказами та перевіряє законність і обґрунтованість рішення суду першої інстанції в межах доводів та вимог апеляційної скарги.
Відповідно до ст.19 Конституції України органи державної влади та органи місцевого самоврядування, їх посадові особи, до яких також належить й суд, зобов'язані діяти лише на підставі, в межах повноважень та у спосіб, що передбачені Конституцією України та законами України.
Згідно з ч.1 ст.3 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» Фонд гарантування вкладів фізичних осіб є установою, що виконує спеціальні функції у сфері гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку.
Відповідно до ч.ч.1,2 ст.26 цього Закону Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, нараховані на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, встановленого на дату прийняття такого рішення, незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200000 гривень. Адміністративна рада Фонду не має права приймати рішення про зменшення граничної суми відшкодування коштів за вкладами. Вкладник набуває право на одержання гарантованої суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду в межах граничного розміру відшкодування коштів за вкладами після прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Порядок визначення вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами, врегульований ст.27 Закону України „Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", відповідно до якого уповноважена особа Фонду складає перелік вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог цього Закону та нормативно-правових актів Фонду станом на день отримання рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку. Уповноважена особа Фонду протягом трьох днів з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку формує повний перелік вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, із визначенням сум, що підлягають відшкодуванню. Уповноважена особа Фонду зазначає у переліку вкладників суму відшкодування для кожного вкладника, яка розраховується виходячи із сукупного обсягу всіх його вкладів у банку та нарахованих процентів. Нарахування процентів за вкладами припиняється з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку. Інформація про вкладника в переліку вкладників має забезпечувати його ідентифікацію відповідно до законодавства. Протягом шести днів з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку виконавча дирекція Фонду затверджує реєстр вкладників для здійснення виплат відповідно до наданого уповноваженою особою Фонду переліку вкладників. Фонд публікує оголошення про відшкодування коштів вкладникам у газетах „Урядовий кур'єр" або „Голос України" та на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет не пізніше ніж через сім днів з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку. Уповноважена особа Фонду протягом одного робочого дня (у разі прийняття Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених ч.2 ст.77 Закону України "Про банки і банківську діяльність", - протягом 15 робочих днів) з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку формує переліки вкладників, кошти яких не підлягають відшкодуванню Фондом відповідно до пунктів 4-11 ч.4 ст.26 цього Закону.
Аналогічні приписи містяться у Розділі ІІІ Положення про порядок відшкодування Фондом гарантування вкладів фізичних осіб коштів за вкладами, затвердженого Рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 09 серпня 2012 року №14.
Відповідно до п.5 Розділу ІІІ вказаного Положення протягом процедури ліквідації уповноважена особа Фонду може надавати до Фонду додаткову інформацію про вкладників стосовно: зменшення (збільшення) кількості вкладників, яким необхідно здійснити виплати відшкодування; зміни розміру належних їм сум; зміни особи вкладника; змін реквізитів вкладників; змін розміру сум разом із змінами реквізитів вкладників. Додаткова інформація надається окремими файлами залежно від її типу.
Згідно з п.2 Розділу IV цього Положення Фонд складає на підставі Переліку загальний Реєстр вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду (з урахуванням обмежень, визначених уповноваженою особою Фонду відповідно до частини другої статті 38 Закону), за формою, наведеною у додатку 11 до цього Положення (далі - Загальний Реєстр). Протягом трьох робочих днів (у разі прийняття Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених ч.2 ст.77 Закону України "Про банки і банківську діяльність", - протягом 20 робочих днів) з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку виконавча дирекція Фонду затверджує реєстр вкладників для здійснення виплат гарантованої суми відшкодування відповідно до наданого уповноваженою особою Фонду Переліку.
Відповідно до розділу ІІІ Порядку Фонд завантажує поданий уповноваженою особою Фонду Перелік до програмно-апаратного комплексу Фонду та здійснює його перевірку в частині: 1) невключення до Переліку інформації про рахунки вкладників, розмір залишку гарантованої суми яких становить менше 10 гривень або більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, встановленого на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку, незалежно від кількості вкладів в одному банку; 2) невключення до Переліку інформації про рахунки: вкладників, кошти яких не підлягають відшкодуванню Фондом відповідно до п. 4 - 6 ч.4 ст. 26 Закону; за якими вкладники на індивідуальній основі отримують від банку відсотки за договорами, укладеними на умовах, що не є поточними ринковими умовами відповідно до ст.52 Закону України "Про банки і банківську діяльність", або мають інші фінансові привілеї від банку; осіб, які використовують вклад як засіб забезпечення виконання іншого зобов'язання перед цим банком, що не виконане; вкладників, що перебувають під арештом за рішенням суду;вкладників, вклади яких мають ознаки, визначені ст.38 Закону; 3) наявності необхідних для проведення ідентифікації реквізитів вкладника; 4) коректності реквізитів вкладника та іншої інформації. Фонд складає на підставі Переліку реєстр відшкодувань вкладникам для здійснення виплат за формою, наведеною у додатку 5 до цього Положення (далі - Загальний реєстр), що затверджується виконавчою дирекцією Фонду. Загальний реєстр складається на паперових носіях та в електронному вигляді. Загальний реєстр на паперових носіях (пронумерованих, прошитих) підписується директором-розпорядником або заступником директора-розпорядника та засвідчується відбитком печатки Фонду. Фонд складає зміни та доповнення до Загального реєстру, що затверджуються виконавчою дирекцією Фонду на підставі змін та доповнень до Переліку, прийнятих Фондом. На підставі рішення виконавчої дирекції Фонду Фонд розпочинає виплату відшкодування коштів у національній валюті України не пізніше 20 робочих днів (для банків, база даних про вкладників яких містить інформацію про більше ніж 500000 рахунків, - не пізніше 30 робочих днів) з дня початку процедури виведення Фондом банку з ринку. Фонд здійснює відшкодування коштів за вкладами відповідно до Загального реєстру за частинами Загального реєстру. Якщо виплати відшкодувань розпочинаються під час дії тимчасової адміністрації, до першої частини Загального реєстру включаються ГСР за вкладами, щодо яких Фондом або уповноваженою особою Фонду не обмежено здійснення банком операцій (з причин відсутності первинних документів, виявлення помилкових записів, невідповідності реквізитів вкладника первинним документам тощо): за договорами банківського вкладу, строк дії яких закінчився станом на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку; за договорами банківського рахунку. Якщо виплати відшкодувань розпочинаються під час ліквідації, до першої частини Загального реєстру включаються ГСР за вкладами, щодо яких Фондом або уповноваженою особою Фонду не обмежено здійснення банком операцій (з причин відсутності первинних документів, виявлення помилкових записів, невідповідності реквізитів вкладника первинним документам тощо): за договорами банківського вкладу незалежно від закінчення строку їх дії; за договорами банківського рахунку. ГСР за договорами банківського вкладу, строк дії яких закінчується після початку тимчасової адміністрації, виплачуються після прийняття рішення про ліквідацію банку. До чергових частин Загального реєстру включаються ГСР за договорами банківського вкладу, що не були включені до першої частини Загального реєстру, та за договорами банківського рахунку після отримання Фондом інформації про операції, здійснені платіжною системою (внутрішньодержавною та міжнародною). Частини Загального реєстру та дати початку виплат за ними затверджуються виконавчою дирекцією Фонду. Виплати здійснюються через банки-агенти на підставі укладених з ними договорів. Після закінчення виплат банком-агентом відшкодувань за частиною Загального реєстру та надання звіту про виплати виконавча дирекція Фонду приймає рішення про подальші виплати вкладникам. Фонд формує чергову частину Загального реєстру на суму відшкодування, що не отримана вкладниками, та направляє інформацію про вкладників банкам-агентам для подальшого здійснення виплат. При цьому до зазначеної частини Загального реєстру не включаються записи, виплата за якими здійснюватиметься за результатами розгляду індивідуальних звернень (спадкоємцям, представникам спадкоємців тощо). Виплата сум відшкодування спадкоємцям здійснюється за результатами розгляду їх індивідуальних звернень. Виплата сум відшкодування особам, які внаслідок їх неявки або з інших причин (вкладники, реквізити яких у Загальному реєстрі відмінні від реквізитів їх документів тощо) не одержали кошти протягом строку виплат за частиною Загального реєстру, здійснюється за Реєстрами переказів, сформованими за результатами розгляду індивідуальних звернень до Фонду. Для отримання коштів за результатами розгляду індивідуального звернення до Фонду вкладник або інша особа (представник, спадкоємець тощо) звертається до Фонду із заявою про виплату гарантованої суми відшкодування. Після перевірки даних про особу, яка має право на отримання гарантованої суми відшкодування, такі дані включаються до Реєстру переказів, сформованого за результатами розгляду індивідуальних звернень. Фонд на підставі рішення виконавчої дирекції Фонду здійснює передачу банку-агенту інформації з Реєстру переказів, сформованого за результатами розгляду індивідуальних звернень до Фонду. Заявнику повідомляється про здійснення переказу за результатом розгляду індивідуального звернення.
Фонд розпочинає процедуру ліквідації банку не пізніше наступного робочого дня після офіційного отримання рішення Національного банку України про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку, крім випадку, коли ліквідація здійснюється за ініціативою власників банку. Уповноважена особа Фонду протягом одного робочого дня (у разі прийняття Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених ч.2 ст.77 Закону України "Про банки і банківську діяльність", - протягом 15 робочих днів) з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку формує та подає до Фонду: перелік вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду (далі - Перелік) (додаток 8), із визначенням сум, що підлягають відшкодуванню; переліки вкладників, кошти яких не підлягають відшкодуванню Фондом відповідно до п.4 - 8, 11 ч.4 ст.26 Закону. Переліки вкладників, кошти яких не підлягають відшкодуванню Фондом відповідно до пунктів: 4 - 6 ч.4 ст.26 Закону - подаються за структурою інформаційного рядка файла "N"; 7, 8 і 11 ч.4 ст.26 Закону - подаються за структурою інформаційного рядка файла "M". Перелік складається станом на день отримання рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку. Визначений у Переліку залишок гарантованої суми надається з урахуванням розрахункових сум, сплачених вкладнику протягом дії тимчасової адміністрації у неплатоспроможному банку. Якщо вкладник не отримав свої вклади у межах суми граничного розміру відшкодування протягом дії тимчасової адміністрації, така сума відшкодування включається до Переліку. До Переліку не включаються: інформація про вкладників, які отримали всю належну їм гарантовану суму відшкодування під час дії тимчасової адміністрації; інформація про вкладників, кошти яких не підлягають відшкодуванню Фондом відповідно до ч.4 ст.26 Закону; записи, що повернуті банку для доопрацювання як помилкові, - до усунення помилок. Перелік та переліки вкладників, кошти яких не підлягають відшкодуванню Фондом, подаються до Фонду на паперових та електронних носіях разом із супровідним листом: на паперових носіях - пронумеровані, прошиті, складені в алфавітному порядку за прізвищами та засвідчені підписом уповноваженої особи Фонду і відбитком печатки банку, що ліквідується; на електронних носіях - у csv файлі. Дані на паперових та електронних носіях повинні бути ідентичними. Інформація про вкладника в Переліку має забезпечувати можливість його ідентифікації відповідно до законодавства. Файл csv формується за структурою інформаційного рядка файла "Перелік вкладників" (додаток 9) та за правилами формування csv файлів (додаток 10). Протягом процедури ліквідації уповноважена особа Фонду може надавати до Фонду додаткову інформацію про вкладників стосовно: зменшення (збільшення) кількості вкладників, яким необхідно здійснити виплати відшкодування; зміни розміру належних їм сум; зміни особи вкладника; змін реквізитів вкладників; змін розміру сум разом із змінами реквізитів вкладників. Додаткова інформація надається окремими файлами залежно від її типу.
Відповідно до ч.ч.2, 4, 7 ст.26 Закону України "Про гарантування вкладів фізичних осіб" вкладник має право на одержання гарантованої суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду в межах граничного розміру відшкодування коштів за вкладами. Під час тимчасової адміністрації вкладник набуває право на одержання гарантованої суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду в межах граничного розміру відшкодування коштів за вкладами за договорами, строк дії яких закінчився станом на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку, та за договорами банківського рахунку з урахуванням вимог, визначених частиною четвертою цієї статті. Фонд має право не включати до розрахунку гарантованої суми відшкодування коштів за договорами банківського рахунка до отримання в повному обсязі інформації про операції, здійснені платіжною системою (внутрішньодержавною та міжнародною). Виплата гарантованої суми відшкодування за договорами банківського рахунка здійснюється тільки після отримання Фондом у повному обсязі інформації про операції, здійснені платіжною системою (внутрішньодержавною та міжнародною). Фонд не відшкодовує кошти: 1) передані банку в довірче управління; 2) за вкладом у розмірі менше 10 гривень; 3) за вкладом, підтвердженим ощадним (депозитним) сертифікатом на пред'явника; 4) розміщені на вклад у банку особою, яка є пов'язаною з банком особою або була такою особою протягом року до дня прийняття Національним банком України рішення про віднесення такого банку до категорії неплатоспроможних (у разі прийняття Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених ч.2 ст.77 Закону України "Про банки і банківську діяльність", - протягом року до дня прийняття такого рішення); 5) розміщені на вклад у банку особою, яка надавала банку професійні послуги як аудитор, оцінювач, у разі якщо з дня припинення надання послуг до дня прийняття Національним банком України рішення про віднесення такого банку до категорії неплатоспроможних не минув один рік (у разі прийняття Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених ч.2 ст.77 Закону України "Про банки і банківську діяльність", - один рік до дня прийняття такого рішення); 6) розміщені на вклад власником істотної участі банку; 7) за вкладами у банку, за якими вкладники на індивідуальній основі отримують від банку проценти за договорами, укладеними на умовах, що не є поточними ринковими умовами відповідно до ст.52 Закону України "Про банки і банківську діяльність", або мають інші фінансові привілеї від банку; 8) за вкладом у банку, якщо такий вклад використовується вкладником як засіб забезпечення виконання іншого зобов'язання перед цим банком, у повному обсязі вкладу до дня виконання зобов'язань; 9) за вкладами у філіях іноземних банків; 10) за вкладами у банківських металах; 11) розміщені на рахунках, що перебувають під арештом за рішенням суду. Фонд завершує виплату гарантованих сум відшкодування коштів за вкладами у день подання документів для внесення до Єдиного державного реєстру юридичних осіб запису про ліквідацію банку як юридичної особи.
Згідно з п.5 розділу ІІ Порядку протягом дії тимчасової адміністрації та ліквідації банку уповноважена особа Фонду може надавати зміни та доповнення до переліків.
Як вбачається з матеріалів справи, позивач звернулася до уповноваженої особи ФГВФО на ліквідацію ПАТ "ІМЕКСБАНК" Гаджиєва С.О. 26 березня 2016 року з проханням письмово повідомити її щодо того, чи внесена вона у перелік вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів ФГВФО і коли переданий перелік з прізвищем позивача до Фонду гарантування.
Листом № 1823 від 06 квітня 2016 року позивача повідомлено про те, що 18 січня 2016 року на адресу директора-розпорядника Фонду гарантування вкладів фізичних осіб за вих. № 207 від 18 січня 2016 року направлено обґрунтування "Про внесення змін до переліку вкладників, які мають право на отримання сум гарантованого відшкодування" з доданням змін до переліку вкладників на паперовому та електронному, до яких включено і позивача.
Листом № 02-036-20394/16 від 21 квітня 2016 року заступник директора-розпорядника Кияк А.Т. повідомив позивач про те, що наразі уповноваженою особою надані зміни (№1143 від 29 лютого 2016 року) до зазначеного Переліку, в якому міститься інформація про вклади ОСОБА_1, що підтверджується витягом зі змін до переліку вкладників, з якого вбачається, що відповідно до внесених змін залишок гарантованої суми ОСОБА_1 становить 158242,97 грн. і проценти за вкладом у сумі 142,97 грн.
Матеріалами справи підтверджується, що уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "ІМЕКСБАНК" внесені зміни до Переліку вкладників, проте ці зміни не були затверджені Фондом щодо ОСОБА_1, крім того їй фактично виплачено лише проценти за вкладом у сумі 142,97 грн.
У розумінні КАС України бездіяльність суб'єкта владних повноважень - це пасивна поведінка суб'єкта владних повноважень, яка може мати вплив на реалізацію прав, свобод, інтересів фізичної чи юридичної особи.
Поряд з цим, бездіяльність суб'єкта владних повноважень може бути визнана протиправною адміністративним судом лише в тому випадку, якщо відповідач ухиляється від вчинення дій, які входять до кола його повноважень та за умови наявності правових підстав для вчинення таких дій.
Аналізуючи вищенаведені законодавчі приписи та фактичні обставини справи, колегія суддів погоджується з висновком суду першої інстанції про те, що відповідач проявив протиправну бездіяльність, не затвердивши відповідні зміни до Загального реєстру вкладників, після отримання направленої уповноваженою особою Фонду інформації (Зміни до Переліку вкладників) стосовно ОСОБА_1, та не внісши додаткову інформацію до Загального реєстру вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, тому належним способом захисту порушеного права позивача є зобов'язання відповідача затвердити зміни до Загального реєстру вкладників в частині включення ОСОБА_1 на підставі договору № 990413422 від 19 січня 2015 року.
Колегія суддів вважає, що суд першої інстанції обґрунтовано відхилив як безпідставні покликання відповідача як на підставу для відмови у задоволенні позовних вимог на те, що ухвалою Печерського районного суду м. Києва від 14 лютого 2017 року у справі № 757/8557/17-к накладено арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунках 361 фізичних осіб, відкритих у ПАТ "ІМЕКСБАНК", що унеможливлює відповідно до присисів п.11 ч.4 ст.26 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" відшкодування вказаних коштів, оскільки предметом спору у цій адміністративній справі є бездіяльність відповідача щодо незатвердження Реєстру вкладників в частині невключення до нього ОСОБА_1 та покладення на відповідача зобов'язання затвердити зміни до Реєстру в частині включення до нього позивача, а не виплати позивачеві коштів, що знаходяться на рахунку, відкритому у ПАТ "ІМЕКСБАНК", що перебувають під арештом за рішенням суду.
Враховуючи усе вищенаведене, колегія суддів дійшла висновку про те, що доводи апеляційної скарги є безпідставними та не спростовують висновків суду першої інстанції з вищенаведених мотивів.
З врахуванням вищенаведеного колегія суддів вважає, що суд першої інстанції дійшов правильного висновку про підставність позовних вимог, правильно і повно встановив обставини справи та ухвалив судове рішення з додержанням норм матеріального і процесуального права, тому відповідно до ст.316 КАС України апеляційну скаргу необхідно залишити без задоволення, а постанову суду - без змін.
Керуючись ст.242, 243, 250, 311, 315, 316, 321, 322, 325, 328, 329 КАС України, суд,-
Апеляційну скаргу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб залишити без задоволення, а постанову Закарпатського окружного адміністративного суду від 06 грудня 2017 року у справі № 807/1457/17 - без змін.
Постанова набирає законної сили з дати її прийняття та може бути оскаржена в касаційному порядку протягом 30 днів з дня складання повного судового рішення шляхом подання касаційної скарги безпосередньо до суду касаційної інстанції.
Головуючий- суддя О.І.Мікула
Судді: С.І. Богаченко
А.Р.Курилець
Повне судове рішення складено 29 серпня 2018 року.