Справа № 761/38095/17
Провадження № 1-кс/761/24210/2017
27 жовтня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора у кримінальному провадженні - прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя
встановив:
Прокурор у кримінальному провадженні - прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 вніс до суду клопотання, про тимчасовий доступ до речей і документів.
Своє клопотання обґрунтовує тим, що Головним слідчим управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015080000000056 від 27.07.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з 01.01.2013 по 01.09.2017 фактично імпортували на територію України від постачальників нерезидентів ІНФОРМАЦІЯ_2 (Норвегія) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Російська федерація), « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (C/ АДРЕСА_1 ), « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( АДРЕСА_2 ), « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( АДРЕСА_3 ), « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( АДРЕСА_4 ) (Іспанія) продукти харчування (риба охолоджена та ікра лососева), але з метою заниження митної вартості товару здійснили розмитнення товару по заниженим цінам, зазначивши у митних деклараціях у якості постачальників компанії: « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (Панама) та ІНФОРМАЦІЯ_10 (Панама), тим самим ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 3 127 000,87 грн., та митних платежів в сумі 820 617,12 грн., а всього на суму 3 944 617,99 гривень.
Також досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за допомогою службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_11 та УкрСиббанка ІНФОРМАЦІЯ_12 , на замовлення групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_13 », маючи валютні резерви на рахунках підконтрольного нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( ІНФОРМАЦІЯ_15 ) здійснили протягом жовтня-листопада 2015 року незаконне виведення валютних коштів у сумі 5100000 дол. США, шляхом проведення операцій з погашення заборгованості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перед підконтрольними нерезидентами « ІНФОРМАЦІЯ_9 » або « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (Панама) , з подальшим перерахуванням валютних коштів замовнику через підконтрольного нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (Кіпр, засновник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »). Винагорода службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за надання зазначених послуг склала 5%. Отримані гривневі кошти спрямовано компанією « ІНФОРМАЦІЯ_16 » на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в якості інвестиції в статутний фонд підприємства.
Встановлений замовник послуг по виведенню валюти за кордон група компаній: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ КУА « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_3 ) та пов'язані з ними нерезиденти, здійснив виплату дивідендів у гривні засновникам, за які придбано цінні папери у банківської установи - ІНФОРМАЦІЯ_19 . Придбані цінні папери засновник негайно реалізує за кордоном до « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (засновник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ). З банківського рахунка нерезидента, підконтрольного співробітнику УкрСиббанка, валютні кошти перераховано в адресу нерезидента, афілійованого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » - замовника виведення валюти за кордон. « ІНФОРМАЦІЯ_16 » для розрахунків у валюті за придбані цінні папери попередньо отримує займ від « ІНФОРМАЦІЯ_21 » через « ІНФОРМАЦІЯ_9 » або « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (підконтрольні компанії групи « ІНФОРМАЦІЯ_1 »). На « ІНФОРМАЦІЯ_21 » попередньо накопичено валютні резерви за рахунок ввезення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на територію України морепродуктів за заниженою вартістю та як наслідок несплати податку на додану вартість.
В запровадженій схемі по виведенню валюти за кордон посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » безпосередню участь приймають наступні співробітники банківських установ, а саме: службові особи УкрСиббанка ІНФОРМАЦІЯ_12 .
На вказаних осіб покладається обов'язок поетапного контролю за виведенням валютних коштів за кордон. У відділенні ІНФОРМАЦІЯ_22 (МФО НОМЕР_4 ) « ІНФОРМАЦІЯ_16 » відкрито рахунок НОМЕР_5 , контроль за яким здійснюють службові особи банківських установ.
Таким чином, протягом жовтня-листопада 2015 року службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за попередньою змовою зі службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_11 та УкрСиббанка ІНФОРМАЦІЯ_12 та службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ КУА « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_3 ) та пов'язані з ними нерезиденти, використавши суму несплачених податків у сумі 13,2 млн. грн. та накопичені валютні кошти за рахунок ввезення на територію України товарів за заниженою вартістю, здійснили незаконне виведення валютних коштів у сумі 5100000 дол. США за кордон на замовлення.
Дана схема розроблена з метою уникнення обмежень, передбачених Постановою НБУ «Про врегулювання ситуації на грошово-кредитному та валютному ринках України» від 3 вересня 2015 року N 581, згідно якої передбачена заборона купівлі, перерахування іноземної валюти.
На теперішній час у слідства виникла необхідність вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які стосуються імпорту товару, митного оформлення та реалізації товару на території України, а також документів, які стосуються розрахунків між « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (Кіпр), « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (Британія), « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (Панама), « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (Панама), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ КУА « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_3 ) в тому числі документів щодо купівлі-продажу цінних паперів зазначеними підприємствами.
На підставі отриманої інформації, в порядку ст. 40 КПК України на адресу ІНФОРМАЦІЯ_23 направлено доручення щодо встановлення офісних, складських та інших приміщень, які використовуються службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та особами причетними до протиправної діяльності. Крім того, ІНФОРМАЦІЯ_23 доручено встановити коло осіб, причетних до протиправної діяльності службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », транспортні засоби, які використовуються зазначеними особами та розрахункові рахунки, які використовуються у злочинній діяльності.
Відповідно до рапорту, який надійшов від ІНФОРМАЦІЯ_23 встановлено, що час група компаній ТОВ КУА « ІНФОРМАЦІЯ_24 » за безпосередньою участю службових осіб банківських установ використовує у якості інструмента по виводу валюти, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), яке входить до Агрохолдингу « ІНФОРМАЦІЯ_26 ».
Основним учасником злочинної схеми по виводу валюти за кордон від Агрохолдинга « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (офісне приміщення знаходиться за адресою: АДРЕСА_5 ), є ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " (код НОМЕР_6 ).
У зв'язку з вищевикладеним у слідства є достатні підстави вважати, що в приміщенні де знаходиться ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " (код НОМЕР_6 ), за адресою: АДРЕСА_5 , знаходяться документи, електронні носії інформації та інші предмети та речі, які мають значення у кримінальному провадженні.
Для повноти та об'єктивності розслідування кримінального провадження, а також з метою використання при проведення ревізії, судової почеркознавчої експертизи та інших судових експертиз необхідно вилучити саме оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " (код НОМЕР_6 ) які стосуються імпорту товару, митного оформлення та реалізації товару на території України, за період з 01.01.2013 року і по теперішній час, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Вилучення саме оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів надасть можливість використати як докази відомості, що в них містяться.
В судовому засіданні прокурор підтримав заявлене ним клопотання та просив його задовольнити, пояснивши, що отримані в результаті речі та документи, що є речовими доказами у кримінальному провадженні, будуть використані під час досудового розслідування кримінального провадження за № 32015080000000056 від 27.07.2015.
Так, відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.
Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
За таких обставин, з урахуванням думки прокурора, який підтримав заявлене клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з того, що речі та документи, які необхідно вилучити, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -
ухвалив:
Клопотання задовольнити у повному обсязі.
Надати дозвіл прокурору у кримінальному провадженні - прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України підполковнику податкової міліції ОСОБА_4 , слідчим слідчої групи дозвіл, оперативним працівникам оперативного підрозділу за дорученням слідчого, на тимчасовий доступ до документів підприємства ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " (код НОМЕР_6 ), за адресою: АДРЕСА_5 , та можливість вилучити їх оригінали:
- оригіналів та копій контрактів, договорів з додатками та додатковими угодами, актів прийому передачі, розрахункових банківських документів та інших документів, які підтверджують розрахунки та взаємовідносини між наступними підприємствами: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ); Риботоргова Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_28 » АДРЕСА_6 (« ІНФОРМАЦІЯ_16 » (Кіпр)); Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_28 » АДРЕСА_7 ,Тортола; « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (Британія); « ІНФОРМАЦІЯ_9 ». ( АДРЕСА_8 ); « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( ІНФОРМАЦІЯ_29 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); ТОВ КУА « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ); 10. ТОВ Компанія з Управління Активами « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ); ДП « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ); ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ); Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_33 »; Партнерство з Обмеженою Відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_34 »; ЄРСТЕ ІНФОРМАЦІЯ_35 ( ІНФОРМАЦІЯ_36 ); « ІНФОРМАЦІЯ_37 »; « ІНФОРМАЦІЯ_38 » ( НОМЕР_13 , Віргінські острови, Британія); ІНФОРМАЦІЯ_39 ( ІНФОРМАЦІЯ_40 , номер НОМЕР_14 ), ІНФОРМАЦІЯ_41 ( ІНФОРМАЦІЯ_42 ), АДРЕСА_9 , Код: НОМЕР_15 , в тому числі документів, які стосуються купівлі-продажу цінних паперів зазначеними підприємствами за період з 01.01.2015 по 01.09.2017;
- оригіналів та копій банківських виписок, заяв, листування та інших документів щодо придбання валюти ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); ТОВ КУА « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ); 10. ТОВ Компанія з Управління Активами « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ); ДП « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ); ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) за період з 01.01.2015 по 01.09.2017;
- печаток, штампів та факсиміле нерезидентів та суб'єктів господарювання з ознаками фіктивності, серверів, системних блоків персональних комп'ютерів, комп'ютерної техніки, принтерів, електронних інформаційних систем, мобільних терміналів систем зв'язку, оптичних та флеш-носіїв інформації, зовнішніх USB накопичувачів інформації, магнітних носіїв, які містять інформацію та документів, що мають доказове значення у справі, чорнових записів незаконної фінансово-господарської діяльності, блокнотів та записних книжок, касових книг, касових чеків, документів, якими оформлюється обіг готівкових коштів, платіжних банківських карток, договорів на відкриття рахунків, грошових коштів, отриманих в результаті протиправної діяльності для встановлення істини у кримінальному провадженні та забезпечення цивільного позову.
Строк дії ухвали встановити 1 (один) місяць з дня її проголошення, тобто до 27.10.2017 року.
Роз'яснити посадовим особам ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 ", що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя