Справа № 3-648/12
14.02.2012 Суддя Першотравневого районного суду м.Чернівці Стоцька Л. А., розглянувши адміністративну справу, яка надiйшла вiд Чернівецької обласної митницi, про притягнення до адмiнiстративної вiдповiдальностi за ст. 352 ч.1 Митного кодексу України громадянина ОСОБА_1 ОСОБА_2 ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, проживаючого: Туречина, область Токат, м.Ербаа, вул.Джюмурієт Махалесі, 7 , -
ОСОБА_4 Служби безпеки України в Чернівецькій області від 24.11.2011 року №75/8/6446 Чернівецьку обласну митницю було повідомлено, що у ході здійснення оперативно-розшукових заходів здобуто документальні матеріали щодо можливого протиправного переміщення ПП «Туркер» лісоматеріалів через державний кордон України: службові особи ПП «Туркер» здійснюючи протягом 2009-2010 років експортні поставки лісоматеріалів на адресу турецьких фірм, використовували підроблені матеріали. Зокрема, з метою оформлення сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів до Чернівецького обласного ОСОБА_4 лісового та мисливського господарства надавались товаротранспортні накладні, отримані незаконним шляхом, які в подальшому використовувались для вивезення лісоматеріалів з митної території України до ОСОБА_1.
В ході проведення Чернівецькою обласною митницею перевірки встановлено, що 20.04.2009 року директором приватного підприємства «Туркер» (60445, с.Опришени, Глибоцького району, Чернівецької області) в особі громадянина ОСОБА_1 ОСОБА_2 ОСОБА_3 з однієї сторони та фірмою «SAID AHSAP San. Ve. Ltd. Sti.» (Keresteciiar Sitesi Caycilar Sokak №11, Istanbul, Turkey) в особі директора Idris Ozel з іншої сторони, було укладено контракт №3 на поставку пиломатеріалів хвойних порід 1-4 сорту.
На підставі вищезазначеного контракту директором ПП «Туркер» ОСОБА_2 ОСОБА_3 30.11.2009 року у Чернівецьку обласну митницю було подано до митного оформлення вантажну митну декларацію типу ЕК10 №408010008/2009/102127 та товаросупровідні документи, а саме сертифікат про проходження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій серії ЧЦ №232421 від 30.11.2009 року, інвойс №5 від 25.11.2009, специфікація №5 від 25.11.2009 до інвойсу №5 від 25.11.2009, CMR №000068 від 27.11.2009, копію фітосанітарного сертифікату №75-26-03/ЕС-477805 від 30.11.2009, Certificat №152535 від 08.04.2008 та № 152534 від 08.04.2008, згідно яких на адресу «SAID AHSAP San. Ve. Ltd. Sti.» експортується товар «Пиломатеріал хвойний (ялина, ялиця), обрізний, гат. 2,3-й, розмір 40-90х70;90х3000-28,78м3 , 1534 шт. Виробник: ПП «Туркер», Україна, країна виробництва - Україна (UA). 14 пакетів з пиломатеріалом, розташованим на дерев'яних брусах, перекладеним рейкам, обтягнутим пакувальною стрічкою без маркування», вагою 21300 кг., 28,78м3 в кількості1534 штук, вартістю 19523 грн. 68 коп.
Підставою для видачі сертифікату про проходження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експертних операцій серія ЧЦ№232421 від 30.11.2009 були товаротранспортні накладні ЛГ№3106 від 17.09.2009 року; ЛГ №2752 від 21.08.2009 року; ЛГ №003453 від 19.11.2009 року; ЛГ №674 від 17.11.2009 року.
Згідно матеріалів, надісланих листом ОСОБА_4 Служби безпеки України в Чернівецькій області від 24.11.2011 №75/8/6446 та пояснень громадянина ОСОБА_5 товаротранспортну накладну ЛГ №2752 від 21.08.2009 року приватному підприємству «Туркер» він не виписував і пиломатеріалів не продавав.
Обов'язковість подання митному органу сертифікату про проходження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експертних операцій для здійснення митного контролю та митного оформлення товарів, а також порядок його отримання врегульовано Законом України від 08.09.2005 року №2860-ІV «Про особливості державного регулювання діяльності суб'єктів підприємницької діяльності, пов'язаної з реалізацією та експортом лісоматеріалів».
Отже, хоча Сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій і був виданий Чернівецьким обласним управлінням лісового та мисливського господарства приватному підприємству «Туркер», але як підставу для їх отримання були подані підроблені документи, а саме товаротранспортні накладні, які даному підприємству не видавалися.
Таким чином, директор ПП «Туркер» ОСОБА_2 ОСОБА_3, як на підставу для митного оформлення в режимі експорту товару «Пиломатеріали хвойні» в кількості 28,78 куб.м., вартістю 19523 грн. 68 коп. подано митному органу документи отримані незаконним шляхом, тобто ним вчинені дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю.
Також, на підставі контракту від 20.04.2009 року директором ПП «Туркер» ОСОБА_2 ОСОБА_3 16.12.2009 року у Чернівецьку обласну митницю було подано до митного оформлення вантажну митну декларацію типу ЕК10 №408010008/2009/102343 та товаросупровідні документи, а саме сертифікат про проходження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій серії ЧЦ №232723 від 14.12.2009 року, інвойс №7 від 14.12.2009, специфікація №7 від 14.12.2009 до інвойсу №7 від 14.12.2009, CMR №000088 від 15.12.2009, копію фітосанітарного сертифікату №75-26-18/ЕС-474783 від 16.12.2009, Certificat №032828 від 04.11.2009, згідно яких на адресу «SAID AHSAP San. Ve. Ltd. Sti.» експортується товар «Пиломатеріал хвойний (ялина, ялиця), обрізний, гат. 2,3-й, розмір 20-90х70;90х3000;4000мм -30,629м3 , 1833 шт. Виробник: ПП «Туркер», Україна, країна виробництва - Україна (UA). 15 пакетів з пиломатеріалом, розташованим на дерев'яних брусах, перекладеним рейкам, обтягнутим пакувальною стрічкою без маркування», вагою 21300 кг., 30,629м3 в кількості 1833 штук, вартістю 20757 грн. 99 коп.
Підставою для видачі сертифікату про проходження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експертних операцій серія ЧЦ№232723 від 14.12.2009 були товаротранспортні накладні ЛГ№1820 від 28.09.2009 року; ЛГ №1821 від 28.09.2009 року; ЛГ №2393 від 27.11.2009 року; ЛГ №1824 від 31.10.2009 року; ЛГ №2394 від 28.11.2009 року.
Згідно матеріалів, надісланих листом ОСОБА_4 Служби безпеки України в Чернівецькій області від 24.11.2011 №75/8/6446 та пояснень громадянина ОСОБА_6 вказані товаротранспортні накладні приватному підприємству «Туркер» він не виписував і пиломатеріалів не продавав.
Обов'язковість подання митному органу сертифікату про проходження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експертних операцій для здійснення митного контролю та митного оформлення товарів, а також порядок його отримання врегульовано Законом України від 08.09.2005 року №2860-ІV «Про особливості державного регулювання діяльності суб'єктів підприємницької діяльності, пов'язаної з реалізацією та експортом лісоматеріалів».
Отже, хоча Сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій і був виданий Чернівецьким обласним управлінням лісового та мисливського господарства приватному підприємству «Туркер», але як підставу для їх отримання були подані підроблені документи, а саме товаротранспортні накладні, які даному підприємству не видавалися.
Таким чином, директор ПП «Туркер» ОСОБА_2 ОСОБА_3, як на підставу для митного оформлення в режимі експорту товару «Пиломатеріали хвойні» в кількості 30,629 куб.м., вартістю 20757 грн. 99 коп. подано митному органу документи отримані незаконним шляхом, тобто ним вчинені дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю.
Відповідно до ч.2 ст.36 КпАП України, якщо особа вчинила декілька адміністративних правопорушень, справи про які одночасно розглядаються одним і тим же органом, стягнення накладається в межах санкції, встановленої за більш серйозне правопорушення з числа вчинених.
Таким чином, ОСОБА_2 ОСОБА_3 вчинив дії, спрямовані на переміщення пиломатеріалів хвойних з поданням митному органу як підстави для переміщення товарів підроблених документів чи одержаних незаконним шляхом, або таких, що містять неправдиві дані, тим самим вчинив правопорушення, передбачене ст.352 Митного кодексу України.
Однак, у судове засідання ОСОБА_2 не з'явився, хоча був належним чином повідомлений про день та час розгляду справи, про причини неявки суд не повідомив.
Вина ОСОБА_2 ОСОБА_3 у вчиненні правопорушення, передбаченого ст.352 Митного Кодексу України підтверджується протоколом про адміністративне правопорушення, матеріалами справи, а також постановою про відмову у порушенні кримінальної справи від 16.01.2012 року.
При накладенні на ОСОБА_2 ОСОБА_3 адміністративного стягнення враховується характер вчиненого правопорушення, особа правопорушника, його майновий та сімейний стан.
На пiдставi ст. 352 та керуючись ст.ст. 390, 391, 392, 393 Митного Кодексу України,-
ОСОБА_2 ОСОБА_3 визнати винним у вчиненні правопорушення, передбаченого ст.352 МК України та накласти на нього адміністративне стягнення у вигляді штрафу у розмірі 17000 гривень в дохід держави.
Постанова суду набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги.
Апеляційна скарга може бути подана протягом десяти діб з дня винесення постанови до Апеляційного суду Чернівецької області через Першотравневий районний суд м. Чернівці.
Суддя Першотравневого
районного суду м.Чернівці ОСОБА_7 Л. А.