Подільський районний суд міста Києва
Справа № 758/8575/17
03 липня 2017 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора Київської місцевої прокуратури №7 ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №7 ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів в межах кримінального провадження № 42017101070000141 від 15.06.2017, за фактом вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -
Прокурор Київської місцевої прокуратури №7 ОСОБА_3 подала до суду клопотання про тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів з можливістю їх вилучення ФГ « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), за адресою: АДРЕСА_1 та становлять банківську таємницю.
Клопотання обґрунтовано тим, що підставами для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань стали матеріали документальної планової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), зокрема акт податкової перевірки № 309/26-15-14- 02-04/35235046 від 12.07.2016.
Так, згідно вищевказаного акту встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) під час фінансово - господарських взаємовідносин з ФГ « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ФГ « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та компанією « ІНФОРМАЦІЯ_6 », Швейцарія, ухилились від сплати податків, що підлягають сплаті до державного бюджету на загальну суму 9 328 898 грн. 31 коп.
Прокурор зазначила, що згідно висновків акту встановлено, що ФГ « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ФГ « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), не мало можливості поставити соняшник в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).
Так, досудовим розслідуванням встановлено, що в приміщенні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), знаходиться інформація про рух коштів по рахунку № НОМЕР_7 , який належить ФГ « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Прокурор наголосила на тому, що у органу досудового розслідування вбачається наявність достатніх підстав вважати, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення та ступень його тяжкості; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи; буде виконано завдання, для виконання якого слідчий звертається з клопотанням; вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути доказами у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим прокурор і звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення ФГ « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ).
Суд вважає за можливе розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.
Вислухавши прокурора, вивчивши матеріали клопотання, приходжу до висновку про необхідність відмови в задоволенні клопотання з наступних підстав.
Так, з матеріалів, доданих до клопотання вбачається, що досудове розслідування по кримінальному провадженню № 42017101070000141 відомості щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 15.06.2017, за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, здійснюється органом Слідчого відділу фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Подільському районі Головного управління Державної фіскальної служби в м. Києві.
01.01.2017 набув чинності Закон України «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо покращення інвестиційного клімату в Україні», п. 134 якого виключено з Податкового кодексу України Розділ XVIII-2 Податкова міліція, тобто на даний час відсутні правові підстави діяльності податкової поліції.
Враховуючи зазначене вище, досудове розслідування даного кримінального провадження не може здійснюватися органом слідчим відділом фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_7 .
З урахуванням викладеного вище, приходжу до висновку про те, що клопотання задоволенню не підлягає.
Керуючись ст.ст. 159-164, 167-168 КПК України, слідчий суддя -
В задоволенні клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів в межах кримінального провадження № 42017101070000141 від 15.06.2017, за фактом вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, прокурору Київської місцевої прокуратури №7 ОСОБА_3 - відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1