печерський районний суд міста києва
Справа № 757/25872/17-к
11 травня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві провадження за клопотанням слідчого Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, -
Слідчий Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення.
В обґрунтування клопотання, посилаючись на положення ст. ст. 161, 162 КПК України, зазначив, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні, внесеному 05.05.2016 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12016000000000133, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 361, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 364 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що у період 2014-2017 років організована злочинна група у складі службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », з метою прикриття протиправної діяльності, вступивши в злочинну змову з службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_5 , при формуванні звітності до контролюючих органів, шляхом втручання в автоматизовану інформаційну систему ІНФОРМАЦІЯ_6 здійснює перекручення податкового кредиту в ланцюгу постачання робіт та послуг в звітності підконтрольним їм юридичним особам з метою формування в ланцюгу постачання суб'єктів господарювання реального сектора економіки, за що сплачують невстановленим службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_5 від 0,5% до 1% готівковими коштами від обігу по документах звітності.
Так, при розподілі коштів, отриманих ІНФОРМАЦІЯ_7 в якості комунальних платежів (у тому числі державної соціальної допомоги населенню - субсидії) на прибирання прибудинкових територій, поточний ремонт, технічне обслуговування тощо, вони перераховуються на підконтрольні фігурантам підприємства - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), (кошти ІНФОРМАЦІЯ_9 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) ( ІНФОРМАЦІЯ_10 ) у якості оплати за прибирання прибудинкових територій, поточний ремонт, технічне обслуговування. Після цього, ці кошти із призначенням платежів за прибирання прибудинкової території, поточний ремонт, технічне обслуговування, перераховуються на адресу підприємств з ознаками фіктивності, що входять до складу «конвертаційного» центру - ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 "(код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) та інші. У подальшому, готівкові кошти, за винятком процентів, що складає винагороду за конвертацію коштів, передаються фігурантам та розподіляються між членами організованої групи. При цьому, виконання робіт здійснюється працівниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які у минулому працювали на ІНФОРМАЦІЯ_18 , а документально оформлюються від вищевказаних фіктивних підприємств. З метою маскування зазначених вище операцій співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_5 в базі СЕА ПДВ ДФС України, шляхом зміни даних в податковій звітності здійснюється незаконне формування податкового кредиту в ланцюгу постачання робіт та послуг від імені підконтрольних ним суб'єктів господарювання, що унеможливлює виявлення даної схеми на рівні ДФС України.
До складу вище зазначеної організованої злочинної групи увійшли ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 та інші.
Окрім цього, встановлено, що одними із учасників вказаної організованої злочинної групи є ОСОБА_21 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , ОСОБА_22 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , ОСОБА_23 , ІНФОРМАЦІЯ_21 , ОСОБА_24 , ІНФОРМАЦІЯ_22 , які у період 2014-2016 років спільно з іншими членами злочинної групи організували схему розкрадання бюджетних коштів, виділених у якості субсидії на оплата житлово-комунальних послуг, а також коштів комунальних підприємств - ІНФОРМАЦІЯ_23 (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) та ІНФОРМАЦІЯ_24 (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ). Схема злочинної діяльності організованої групи полягає у наступному: при розподілі коштів, отриманих ІНФОРМАЦІЯ_7 в якості комунальних платежів (у тому числі державної соціальної допомоги населенню - субсидії) на прибирання прибудинкових територій, поточний ремонт, технічне обслуговування тощо, вони перераховуються на підконтрольні фігурантам підприємства - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (кошти ІНФОРМАЦІЯ_9 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) ( ІНФОРМАЦІЯ_10 ) у якості оплати за прибирання прибудинкових територій, поточний ремонт, технічне обслуговування. Після цього, ці кошти із призначенням платежів за прибирання прибудинкової території, поточний ремонт, технічне обслуговування, перераховуються на адресу підприємств з ознаками фіктивності, що входять до складу «конвертаційного» центру - ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) та інші. У подальшому, готівкові кошти за винятком процентів, що складає винагороду за конвертацію коштів, передаються фігурантам та розподіляються між членами групи. При цьому, виконання робіт здійснюється працівниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які у минулому працювали на ІНФОРМАЦІЯ_18 , а документально оформлюються від вищевказаних фіктивних підприємств.
Крім того, відповідно до Постанови Кабінету Міністрів від 01.06.2011 № 869 «Про забезпечення єдиного підходу до формування тарифів на житлово-комунальні послуги» до складу витрат на прибирання прибудинкової території входять накладні витрати. Обсяг накладних витрат визначається у відсотках до фонду заробітної плати основних робітників виконавця з урахуванням кошторисної вартості зазначених витрат відповідно до законодавства та у відсотковому співвідношенні складає близько 50% від суми тарифу на прибирання прибудинкової території.
Таким чином, на рахунки підприємств з ознаками фіктивності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) у складі тарифу на прибирання прибудинкової території перераховуються накладні витрати.
У ході проведення подальших заходів встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) входять до складу міжрегіонального «конвертаційного» центру. Згідно документів податкової звітності зазначені підприємства відображають придбання цукру на заводах виробниках, а реалізують послуги з прибирання прибудинкової території.
Також «конвертаційному» центру підконтрольні й інші суб'єкти підприємницької діяльності, що зареєстровані на підставних осіб, а саме ПП " ОСОБА_25 " НОМЕР_12 , КП " ІНФОРМАЦІЯ_25 " НОМЕР_13 , КП " ІНФОРМАЦІЯ_26 "ДМР, НОМЕР_14 , КП " ІНФОРМАЦІЯ_27 " ДМР НОМЕР_15 , КП ЖЕП № 49 ДМР 32616452, КП " ІНФОРМАЦІЯ_28 " ДМР НОМЕР_16 , КП " ІНФОРМАЦІЯ_29 " ДМР НОМЕР_17 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_30 " НОМЕР_18 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " НОМЕР_19 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_32 " НОМЕР_20 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_33 " НОМЕР_21 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " НОМЕР_22 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_35 " НОМЕР_23 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " НОМЕР_24 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " НОМЕР_25 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " НОМЕР_26 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " НОМЕР_27 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_40 " НОМЕР_28 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " НОМЕР_2 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_41 " НОМЕР_29 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_42 " НОМЕР_30 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_43 " НОМЕР_31 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_44 " НОМЕР_32 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_45 " НОМЕР_1 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_46 " НОМЕР_33 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_47 " НОМЕР_34 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_48 " НОМЕР_35 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_49 " НОМЕР_36 , КП " ІНФОРМАЦІЯ_50 " ДМР НОМЕР_37 , КП " ІНФОРМАЦІЯ_51 " ДМР НОМЕР_38 , КП " ІНФОРМАЦІЯ_52 " ДМР НОМЕР_39 , КП " ІНФОРМАЦІЯ_53 " ДМР НОМЕР_40 , КП " ІНФОРМАЦІЯ_54 " ДМР НОМЕР_41 , КП " ІНФОРМАЦІЯ_55 " ДМР НОМЕР_42 , КП " ІНФОРМАЦІЯ_28 " ДМР НОМЕР_43 , КП " ІНФОРМАЦІЯ_56 " ДМР НОМЕР_44 , КП " ІНФОРМАЦІЯ_27 " ДМР НОМЕР_45 , КП " ІНФОРМАЦІЯ_57 " ДМР НОМЕР_46 , КП " ІНФОРМАЦІЯ_58 " ДМР 32192780 та інші, які згідно даних податкової звітності здійснюють господарську діяльність з ІНФОРМАЦІЯ_59 .
В теперішній час для забезпечення повного, всебічного та неупередженого проведення досудового розслідування в кримінальному провадженні у органу досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів які були подані до ІНФОРМАЦІЯ_60 для затвердження на сесії щодо формування тарифів на житлово - комунальні послуги (прибирання прибудинкової території, поточний ремонт, технічне обслуговування тощо) на території ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) та КОМУНАЛЬНОГО ВИРОБНИЧОГО ІНФОРМАЦІЯ_61 (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), які діяли у період з 01.01.2014 по 02.05.2017 роки, які перебувають у володіння ІНФОРМАЦІЯ_60 .
Вилучення зазначених у клопотанні документів надасть можливість слідчим у кримінальному провадженні здійснити їх огляди та долучити до матеріалів досудового розслідування в якості доказів обставин, які мають значення у кримінальному провадженні, а також використати експертом під час проведення судово-економічної експертизи.
Заслухавши пояснення слідчого, який підтримав клопотання, вивчивши клопотання та долучені до нього матеріали кримінального провадження, приходжу до наступного висновку.
У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
При цьому, відповідно до ч. 4 ст. 132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобов'язаний врахувати можливість без застосовуваного заходу забезпечення кримінального провадження, в даному випадку тимчасового доступу до речей та документів, отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
У відповідності до положень ч. 2 ст. 93 КПК України, сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих ( розшукових ) дій та негласних слідчих ( розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ, організацій, службових та фізичних осіб речей, копій, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій, актів, перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.
Системний аналіз положень ч. 1 ст. 86, частин 2 та 3 ст. 93 КПК України,ч. 1 ст. 160 КПК України, вказує на те, що застосування стороною кримінального провадження такого способу збирання доказів як вилучення речей чи документів (ч. 7 ст. 163 КПК України) під час отримання доступу до речей і документів може здійснюватися у випадках, якщо: 1) особа, у володінні якої знаходяться речі або документи, не бажає добровільно передати їх стороні кримінального провадження або є підстави вважати, що вона не здійснить таку передачу добровільно після отримання відповідного запиту чи намагатиметься змінити або знищити відповідні речі або документи; 2) речі та документи згідно зі ст. 162 КПК України містять охоронювану законом таємницю і таке вилучення необхідне для досягнення мети застосування цього заходу забезпечення. В інших випадках сторона кримінального провадження може витребувати та отримати речі або документи за умови їх добровільного надання володільцем без застосування процедури, передбаченої главою 15 КПК України.
Слідчим суддею встановлено, що на запит органу досудового розслідування в порядку ч. 2 ст. 93 КПК України, ІНФОРМАЦІЯ_62 листом від 21.03.2017 надала належним чином завірені копії: рішення ІНФОРМАЦІЯ_63 від 13.07.2011 №964 «Про встановлення тарифів на послуги з утримання будинків і споруд та прибудинкових територій по кожному будинку окремо для житлово - експлуатаційних підприємств комунальної власності територіальної громади міста» та рішення ІНФОРМАЦІЯ_63 від 28.09.2011 № 1284 «Про внесення змін та доповнень до рішення виконкому міської ради від 13.07.2011 № 964 Про встановлення тарифів на послуги з утримання будинків і споруд та прибудинкових територій по кожному будинку окремо для житлово - експлуатаційних підприємств комунальної власності територіальної громади міста».
Необхідність вилучення саме оригіналів згаданих документів слідчим в клопотанні належним чином не обґрунтована, в той час як слідчим суддею встановлено, що досудове розслідування в кримінальному провадженні здійснюється за фактом вчинення злочинів, жодну особу до кримінальної відповідальності на даний час не притягнуто, експертизу, для проведення якої потрібні оригінали документів, не призначено.
Що стосується вилучення оригіналів документів, які були подані до ІНФОРМАЦІЯ_60 для затвердження на сесії щодо формування тарифів на житлово - комунальні послуги(прибирання прибудинкової території, поточний ремонт, технічне обслуговування тощо)на території ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) та ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), то вони не містять в собі відомостей про охоронюваною законом таємницею в розумінні положень ст. 162 КПК України, а відтак слідчий не позбавлений можливості самостійно звернутися до ІНФОРМАЦІЯ_60 з запитом про надання вказаних документів, чого у справі не зроблено, і лише у випадку відмови в доступі до них, звернутися до слідчого судді з клопотанням в порядку ст. 160 КПК України, що не звільняє його від обов'язку довести обставини, з якими закон пов'язує можливість тимчасового доступу до речей і документів в порядку збирання доказів.
Керуючись ст. ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376, 562 КПК України, слідчий суддя,-
В задоволенні клопотання слідчого Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, - відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1