печерський районний суд міста києва
Справа № 757/29032/17-к
29 травня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого в ОВС першого слідчого відділу управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого в ОВС першого слідчого відділу управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -
В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого в ОВС першого слідчого відділу управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 за погодженням з прокурором відділу процесуального керівництва слідчих управління спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів.
Як вбачається з матеріалів клопотання управлінням спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України розслідується кримінальне провадження № 42017000000001195 від 20.04.2017 за фактом організації перевищення влади та службових повноважень, отримання неправомірної винагороди в особливо великих розмірах, ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом колишніми службовими особами вищих органів державної влади, правоохоронних органів та суб'єктів господарської діяльності, за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 365, ч. 4 ст. 368, ч. 1 ст. 209 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , та інші залучені для цього особи, організували утворення та подальшу незаконну діяльність ряду підконтрольних підприємств з ознаками фіктивності, зокрема ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), та інші, з формуванням розгалуженої мережі організованого неформального об'єднання «конвертаційний центр», який має міжрегіональний характер та розповсюджує свою діяльність на території Запорізької, Дніпропетровської, Полтавської, Київської областей та міста Києва.
Метою здійснення незаконної діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) є надання платних послуг суб'єктам господарювання з реального сектору економіки у вигляді документального оформлення фінансово-господарських операцій, які мають безтоварний характер (в дійсності не відбувались) і необхідні лише для надання зовнішніх ознак законності формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат.
Перераховані на рахунки підприємств з ознаками фіктивності безготівкові кошти отримуються готівкою в касах різних банківських установ та передаються разом з підробленими бухгалтерськими документами-прикриття, фактично безтоварних фінансово-господарських операцій, довіреним особам з відрахуванням відсотків за дану операцію та послуги «конвертаційного центру». У свою чергу службові особи ДФС України у Запорізькій та Дніпропетровській області сприяють такій протиправній діяльності шляхом непроведення перевірок, невжиття передбачених законом заходів реагування, спрямованих на припинення протиправної діяльності та відшкодування збитків завданих державі, внаслідок вчинення безтоварних операції з метою мінімізації податкових зобов'язань та формування незаконного податкового кредиту, виведення грошових коштів за кордон тощо.
Досудовим розслідуванням встановлено, що у період 2016 - 2017 років приватне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) мало фінансово-господарські відносини з окремими суб'єктами господарської діяльності, які мають ознаки фіктивності або відносяться до тіньового сектору економіки, тобто може бути задіяно у схемах легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.
Сторона кримінального провадження вказує, що тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні приватного підприємства « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) на теперішній час мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та можуть містити в собі відомості, які можуть бути використані як доказ фактів та обставин, що встановлюються під час провадження
Зокрема на даний час, вказані документи необхідні для призначення судово-економічної експертизи (податкових перевірок, ревізій тощо) з метою перевірки законності окремих фінансово-господарських взаємовідносин вищезазначених підприємств. У зв'язку з викладеним необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні приватного підприємства « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ).
В судовому засіданні прокурори клопотання підтримали, посилаючись на викладені в ньому доводи.
Вивченням матеріалів кримінального провадження, встановлено, що вказані доводи клопотання підтверджуються показаннями свідків, фінансово-господарськими документами, отриманими у ході проведення досудового розслідування, інформацією ІНФОРМАЦІЯ_10 та іншими матеріалами кримінального провадження.
Сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, довела наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів щодо яких ставиться питання про їх вилучення. У зв'язку з чим, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України представник приватного підприємства « ОСОБА_6 » в судове засідання не викликався.
Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 2, 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання- задовольнити.
Надати слідчому в ОВС першого слідчого відділу управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи Генеральної прокуратури України ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та прокурорам групи прокурорів Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 у кримінальному провадженні № 42017000000001195 від 20.04.2017 року які перебувають у володінні приватного підприємства « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), а саме оригіналів документів, що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини приватного підприємства « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) за період 2016-2017 років, а саме:
- наказів про призначення на посаду директора, головного бухгалтера приватного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) та їх посадові інструкції;
- журналів-ордерів та відомостей аналітичного обліку в розрізі по бухгалтерським рахункам з вищевказаними контрагентами підприємства - приватного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) за період 2016-2017 років;
- договорів, угод, додатків та специфікацій до них укладених приватним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) у період 2016-2017 років.
- платіжних доручень, виписок банків, копії чеків, векселів по розрахункам приватного підприємства « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) з вищевказаними підприємствами;
- рахунків-фактур, видаткових накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних по взаємовідносинам приватного підприємства « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) з вищевказаними підприємствами;
- довіреностей на отриманняпоставку товарно-матеріальних цінностей приватного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 );
- інших документів, що підтверджують фінансово - господарські взаємовідносини приватного підприємства « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) з вищевказаними підприємствами.
Визначити строк дії ухвали, який не може перевищувати тридцяти днів з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя Печерського
районного суду міста Києва ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в двох примірниках.
Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання 757/29032/17-к
Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3
Слідчий суддя Печерського
районного суду міста Києва ОСОБА_1