ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД міста КИЄВА
01030, м.Київ, вул.Б.Хмельницького,44-Б тел. 230-31-34
Справа № 13/86 21.10.09
За позовом Компанії "Казимір Юкрейн Конвердженс Фанд Лімітед"
(Kazimir Ukraine Converegence Fund Limited), Джордж Таун,
Великий Кайман, Кайманові острови
до Відкритого акціонерного товариства "Укрнафта", Київ
треті особи 1 Закрите акціонерне товариство Акціонерний банк "ІНГ Банк Україна", Київ
2 Відкрите акціонерне товариство "Фінансова компанія "Укрнафтогаз", Київ
про стягнення дивідендів за 2005 рік у сумі 7'647'664,00 грн.
Суддя Курдельчук І.Д.
Представники:
від позивача: Васько В.В. дов.б/н від 31.07.08, Федченко І.Б. дов.б/н від 31.07.08,
від відповідача: Мануілова Я..І. дов.№юр.192/д від 12.05.09,
від третьої особи 1 Булгаков П.А. дов №103 від 26.07.09,
від третьої особи 2 Іваненко О.П. -дов. № б/н від 21.05.08 ,
В судовому засіданні 21.10.09 за згоди представників сторін було оголошено вступну та резолютивну частину рішення.
12.06.09 Компанія "Казимір Юкрейн Конвердженс Фанд Лімітед" (Kazimir Ukraine Converegence Fund Limited) (далі -Позивач) звернулась до Господарського суду міста Києва про стягнення з Відкритого акціонерного товариства "Укрнафта" дивідендів за 2005 рік в сумі 7'647'664,00 грн.
Позов мотивований тим, що 11.05.06 Загальними зборами акціонерів ВАТ “Укрнафта” було прийнято рішення про виплату дивідендів за 2005 рік з 15.06.2006 по 15.12.2006. Позивач є власником 221800 шт. простих іменних акцій ВАТ “Укрнафта” та обліковувався в реєстрі акціонерів ВАТ “Укрнафта” станом на 15.06.2006 для виплати дивідендів за 2005 рік, проте Відповідач взяте зобов'язання по виплаті дивідендів за 2005 рік перед Позивачем не виконав. Станом на 10.06.2009 заборгованість Відповідача перед Позивачем становить 7647664,00 грн. Позивач також просить покласти на Відповідача судові витрати, пов'язані з розглядом справи.
Процесуальна правоздатність та дієздатність позивача підтверджена документально. Позивач - іноземна юридична особа представив оформлені, з урахуванням статті 13 Закону України «Про міжнародне приватне право», документи, що є доказом правосуб'єктності юридичної особи: свідоцтво про заснування, свідоцтво про реєстрацію та свідоцтво про зміну назви, які належним чином легалізовані шляхом проставляння апостилю та перекладені і з нотаріальним посвідченням підпису перекладача.
Поясненнями сторін встановлено відсутність проваджень у інших компетентних органах за таким спором, їх рішень, а також встановлено відсутність пророгаційних угод між сторонами.
22.06.09 ухвалою Господарського суду міста Києва прийнято позовну заяву до розгляду в судовому засіданні 22.07.09 та порушено провадження у справі, сторони зобов'язано надати документи та вчинити дії.
Подані позивачем заяви про збільшення та уточнення розміру позовних вимог не прийняті господарським судом до розгляду оскільки вимоги про стягнення трьох процентів річних, інфляційних втрат первісно не були заявлені, а тому не збільшенням розміру заявлених позовних вимог, а новими вимогами, що суперечить положенням ст.22 ГПК України
В ході розгляду справи оголошувались перерви та її розгляд відкладався в порядку ст.77 ГПК України з метою витребування додаткових доказів згідно до ст.38 ГПК України та для забезпечення реалізації процесуальних прав учасників содового процесу ст.ст.4-3, 22 ГПК України.
Ряд клопотань сторін були відхилені оскільки результати їх вирішення не впливають на розгляд справи і прийняття рішення, про що про що винесені мотивовані ухвали відповідно до ст. 86 ГПК України.
Ухвалою від 18.08.09 за погодженим сторонами клопотанням строк вирішення спору був продовжений, як це передбачено ст.69 ГПК України , до участі у справі в якості третіх осіб, які не заявляють самостійних вимог на предмет спору стороні позивача Закрите акціонерне товариство Акціонерний банк "ІНГ Банк Україна" (банк) та на стороні відповідача Відкрите акціонерне товариство "Фінансова компанія "Укрнафтогаз" (компанія) відповідно до ст.27 ГПК України.
Позивач підтримав позов і з підстав викладених у позовній заяві просив задовольнити його повністю.
Відповідач надав господарському суду пояснення та відзив в якому заперечив проти позову вказавши, що не має достовірних доказів того, що позивач у даній справі є акціонером товариства і має право на дивіденди.
Третя особа -банк надав пояснення відповідно до яких вимоги вважає обґрунтованим оскільки як утримувач/зберігач цінних паперів вчинив всі необхідні дії для повідомлення емітента про право акціонера на дивіденди і надав всі документи для проведення виплати.
Третя особа -компанія зазначила, що через невідповідність даних нерезидента, а саме: найменування та реквізитів, він як повірений емітента повідомивши довірителя вважав і вважає відсутнім право Казимір Юкрейн Конвердженс Фанд Лімітед на дивіденди оскільки останнім не доведено , що він є акціонером ВАТ «Укрнафта».
Перед початком розгляду справи по суті представників сторін ознайомлено з їх правами та обов'язками передбаченими ст.ст. 20, 22 ГПК України. Крім цього, у судовому засіданні роз'яснені вимоги ст.81-1 ГПК України.
Господарським судом, відповідно до вимог ст.81-1 ГПК України складені протоколи, які долучено до матеріалів справи.
Дослідивши матеріали справи, з'ясувавши всі обставини справи, які мають значення для вирішення спору по суті, заслухавши пояснення представників учасників судового процесу, господарський суд
11.05.06 Загальними зборами акціонерів ВАТ “Укрнафта”було прийнято рішення про розподіл чистого прибутку товариства шляхом направлення його частини на виплату дивідендів за 2005 рік (протокол № 15 від 11.05.06). Зазначеним рішенням Загальних зборів акціонерів були встановлені розмір дивідендів, що припадає на одну акцію, спосіб та порядок виплати дивідендів. Крім того, був встановлений також і строк виплати дивідендів за 2005 рік з 15.06.2006 по 15.12.2006.
30.05.06 між ВАТ “Укрнафта” та ВАТ “Фінансова компанія “Укрнафтогаз” було укладено Додаткову угоду № 33/010/383-р до договору № 010-Р на ведення реєстру власників іменних цінних паперів ВАТ “Укрнафта” від 01.11.96 (далі -Додаткова угода) по виконанню додаткових реєстраторських послуг -розрахунку та виплаті від імені та за рахунок ВАТ “Укрнафта”власникам простих іменних акцій ВАТ “Укрнафта” дивідендів за 2005 рік.
Реєстр акціонерів ВАТ «Укрнафта», який формувався серед іншого на підставі наданих номінальним утримувачем-зберігачем Акціонерного Банку «ІНГ Банк Україна»облікового реєстру рахунків власників цінних паперів станом на 15.06.06 та номінальним утримувачем-депозитарієм Відкритим акціонерним товариством «Міжрегіональний Фондовий Союз»зведеного облікового реєстру рахунків власників цінних паперів станом на 15.06.06, обліковувалась Компанія «Казимір Юкрейн Конвердженс Фанд»(Kazimir Ukraine Convergence Fund) як власник 221'800 шт. простих іменних акцій ВАТ «Укрнафта»з банківськими реквізитами: з банківськими реквізитами: рахунок № 26502004063500 в АБ «ІНГ Банк Україна», МФО 300539, та за адресою: Російська Федерація 115054 Москва с/о KCM Advisors, Павелецька площа 2/2, 13 поверх.
На виконання умов даної Додаткової угоди ВАТ “Фінансова компанія “Укрнафтогаз” було зобов'язане розіслати персонально всім акціонерам ВАТ “Укрнафта” станом на 15.06.06 повідомлення про початок виплати дивідендів, порядок їх отримання та необхідність уточнення реквізитів в реєстрі акціонерів (п. 2.1.8. Додаткової угоди), та провести виплату акціонерам ВАТ “Укрнафта” юридичним особам дивідендів банківським переказом на розрахунковий рахунок після надходження від них відповідних звернень із зазначенням (уточненням) усіх необхідних банківських реквізитів (п. 2.1.10. Додаткової угоди).
Повідомлення про початок виплати дивідендів, порядок їх отримання та необхідність уточнення реквізитів в реєстрі акціонерів ВАТ “Укрнафта” на адресу «Казимір Юкрейн Конвердженс Фанд»(Kazimir Ukraine Convergence Fund): Російська Федерація 115054 Москва с/о KCM Advisors, Павелецька площа 2/2, 13 поверх було направлено ВАТ “Фінансова компанія “Укрнафтогаз” 06.12.06.
Номінальним утримувачем-зберігачем Компанії «Казимір Юкрейн Конвердженс Фанд»(Kazimir Ukraine Convergence Fund) був Акціонерний Банк «ІНГ Банк Україна»згідно договору про відкриття рахунку в цінних паперах (Custody agreement) між Акціонерним Банком «ІНГ Банк Україна»та Kazimir Ukraine Convergence Fund від 04.07.05 за № 516F1.
09.02.07 згідно до Свідоцтва про зміну назви (Certificate of Incorporation on Change of Name) Компанія «Казимір Юкрейн Конвердженс Фанд»(Kazimir Ukraine Convergence Fund) змінило найменування: «Казимір Юкрейн Конвердженс Фанд Лімітед»(Kazimir Ukraine Convergence Fund Limited).
Номінальним утримувачем зберігачем Компанії «Казимір Юкрейн Конвердженс Фанд Лімітед»(Kazimir Ukraine Convergence Fund Limited) залишився Акціонерний Банк «ІНГ Банк Україна».
Новий договір про відкриття рахунку в цінних паперах (Custody agreement) між Акціонерним Банком «ІНГ Банк Україна»та Kazimir Ukraine Convergence Fund Limited від 01.08.07 за № 760F1 та змінено банківські реквізити на: рахунок № 26506004090900 в АБ «ІНГ Банк Україна»в м. Києві, МФО 300539.
Облікові записи як у обліковому реєстрі рахунків власників цінних паперів станом на 15.06.06, який був наданий номінальним утримувачем зберігачем Акціонерним Банком «ІНГ Банк Україна», так й в зведеному обліковому реєстрі рахунків власників цінних паперів станом на 15.06.06, що був наданий номінальним утримувачем-депозитарієм ВАТ «Міжрегіональний Фондовий Союз»товариству «Фінансова компанія «Укрнафтогаз»містили некоректні реквізити позивача: дані місцезнаходження.
Протягом 2007 - 2008 років надходили до відповідача неодноразові звернення як від ТОВ «Казимір Партнерс (Юкрейн) Лімітед»(від 01.03.07 № 05.07, від 22.03.07 № 07.07, від 25.04.07 № 18.07), яке не є акціонером ВАТ «Укрнафта», так й від представника Компанії «Казимір Юкрейн Конвердженс Фанд Лімітед»(Kazimir Ukraine Convergence Fund Limited) (12.11.08 (вх. № 4552/6 від 13.11.08) та 21.07.09( вх. № 1956/8 від 28.07.09)), з вимогами щодо виплати дивідендів за 2005 рік. При цьому представники Компанії «Казимір Юкрейн Конвердженс Фанд Лімітед»(Kazimir Ukraine Convergence Fund Limited)-позивача не підтвердили право саме Компанії «Казимір Юкрейн Конвердженс Фанд Лімітед»(Kazimir Ukraine Convergence Fund Limited) на отримання дивідендів за 2005 рік та не повідомили про факт зміни найменування Компанії «Казимір Юкрейн Конвердженс Фанд»(Kazimir Ukraine Convergence Fund) чим допустили некоректні дії.
Тому відповідач правомірно вимагав (листи від 09.12.08 № юр-2226 та від 04.08.09 № юр-1695) від представників Компанії «Казимір Юкрейн Конвердженс Фанд Лімітед»(Kazimir Ukraine Convergence Fund Limited) надати підтвердження права як акціонера ВАТ «Укрнафта».
25.09.09 позивачем на адресу ВАТ «Укрнафта»була направлена Вимога про виплату дивідендів за 2005 рік у розмірі 7'647'664,00 грн. із належним підтвердженням зміни найменування Компанії «Казимір Юкрейн Конвердженс Фанд»(Kazimir Ukraine Convergence Fund) на «Казимір Юкрейн Конвердженс Фанд Лімітед»(Kazimir Ukraine Convergence Fund Limited), яка, як встановлено судом, обліковувалась в реєстрі акціонерів ВАТ «Укрнафта»станом на 15.06.06 та є власником 221'800 шт. простих іменних акцій ВАТ «Укрнафта».
Господарський суд вважає, що відповідач не мав достатніх правових підстав для проведення виплати дивідендів за 2005 рік позивачу з урахуванням відсутності відповідних документів позивача та наявних недоліків оформлення як реквізитів, наявних в обліковому реєстрі рахунків власників цінних паперів станом на 15.06.06 та зведеному обліковому реєстрі рахунків власників цінних паперів станом на 15.06.06, на підставі яких й складався ВАТ «Фінансова компанія «Укрнафтогаз»реєстр акціонерів ВАТ «Укрнафта»станом на 15.06.2006 року, так й у наявних в матеріалах справи зверненнях.
Рішення Загальних зборів акціонерів ВАТ «Укрнафта»від 11.05.06 є актом вищого органу управління товариства, який в свою чергу є підставою для виникнення зобов'язань ВАТ «Укрнафта»перед тими акціонерами ВАТ «Укрнафта», які обліковувались в реєстрі акціонерів ВАТ «Укрнафта»станом на 15.06.06 (на дату початку виплати дивідендів за 2005 рік).
Зобов'язання ВАТ «Укрнафта»по виплаті дивідендів за 2005 рік виникають під час реалізації учасниками господарського товариства (в даному випадку акціонерами ВАТ «Укрнафта») встановленого законом права на отримання частини прибутку (дивідендів) господарського товариства.
Отже, позивач з метою реалізації свого права на отримання дивідендів за 2005 рік повинен був звернутись до ВАТ «Укрнафта»з вимогою про виплату дивідендів з належним підтвердженням права на їх отримання.
На підставі наведеного господарський суд дійшов висновку про відсутність вини, а надто і умислу відповідача щодо невиконання рішення Загальних зборів в частині виплати Позивачу дивідендів за 2005 рік у розмірі 7'647'664,00 грн.
При виплаті дивідендів на виконання судового рішення відповідач повинен виконати вимоги національного законодавства щодо оподаткування доходів нерезидента із застосуванням приписів ст. 13 Закону України "Про оподаткування прибутку підприємств"оскільки, міжнародний договір між Україною та Каймановими островами про уникнення подвійного оподаткування не укладений.
Судові витрати відповідно до ст.49 Господарського процесуального кодексу України покладаються на відповідача при задоволенні позову.
Керуючись ст. ст. 74-76 Закону України «Про міжнародне приватне право», ст.ст. 32-34, 49, 82-85, 123, 124 Господарського процесуального кодексу України, Господарський суд міста Києва -
1. Позов задовольнити повністю.
2. Стягнути з Відкритого акціонерного товариства “Укрнафта” (04053, м. Київ, пров. Несторівський, 3-5, код ЄДРПОУ 00135390, п/р 26005050000478 в ЗАТ КБ “ПриватБанк”м. Дніпропетровськ, МФО 305299) або з будь-якого іншого рахунку виявленого державним виконавцем під час виконання рішення суду, на користь Компанії «Казимір Юкрейн Конвередженс Фанд Лімітед»(Волкерс ЕсПіВі Лімітед, Волкер Хаус, Мері Стріт, 87, Джорж Таун, Гранд Кайман, KY1-9002, Кайманові острови Kazimir Ukraine Converegence Fund Limited (Wolkers SPV Limited, Wolker House, 87 Mary Street, George Town, Grand Cayman, KY1-9002, Cayman Islands) (р/р 26506004090900 в АБ “ІНГ Банк Україна” в м. Києві, МФО 300539 код ЄДРПОУ 00000000 код країни нерезидента О136) заборгованість у розмірі 7'647'664(сім мільйонів шістсот сорок сім тисяч шістсот шістдесят чотири),00 грн. державне мито у розмірі 25'500 (двадцять п'ять тисяч п'ятсот),00 грн. та витрати на інформаційно-технічне забезпечення судового процесу у розмірі 312 (триста дванадцять),50 грн.
3. Після набрання рішенням законної сили видати наказ.
Рішення набирає законної сили після закінчення десятиденного строку з дня його прийняття та може бути оскаржене у порядку та строки, визначені Господарським процесуальним кодексом України.
Суддя І.Д. Курдельчук
Рішення підписане 26.10.09