Справа № 592/7906/16-к
Провадження № 1-кс/592/3187/16
про здійснення приводу
29 серпня 2016 року м.Суми
Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , розглянувши клопотання заступника начальника управління - начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016200000000067 від 22.07.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України,-
Слідчий своє клопотання обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016200000000067, розпочатому 22.07.2016 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами: ТОВ «Велес Тіо Груп» (код 40004744, м.Суми, вул. Миргородська, 6, директор - ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований та фактично мешкає за адресою: АДРЕСА_1 ) та ТОВ «Альтернатива-Трейд» (код 39256871 директор - ОСОБА_4 ) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Під час проведення досудового розслідування встановлено, що громадянами ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , протягом 2014-2016 років створено підприємства: ТОВ «Альтернатива-Трейд» (код 39256871), ТОВ «Велес Тіо Груп» (код 40004744) з метою проведення операції направлених на ухилення від сплати податків упродовж 2014?2016 років підприємства здійснювали реалізацію молочної продукції, яку закуповували на молокопереробних підприємствах України в подальшому проводили реалізацію молочної продукції за готівкові кошти, а реалізацію, по податковому обліку, відображали від підприємств з ознаками фіктивності при цьому значно занижуючи собівартість реалізованого ТМЦ, таким чином службові особи вказаних підприємств шляхом не відображення готівки від реалізованої продукції ухилилися від сплати ПДВ на суму 4 733,50 тис. грн.
З метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин, отримання фактичних даних, на підставі яких можливе встановлення наявності чи відсутності фактів вчинення кримінального правопорушення, по даному кримінальному провадженню необхідно допитати в якості свідка ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , АДРЕСА_2 . у зв'язку із чим ОСОБА_8 було в телефонній розмові ознайомлено зі змістом повістки на 26.08.2016 року о 17:00 год. про виклик на допит у якості свідка за місцем проведення досудового розслідування до слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області за адресою: 40009, м. Суми, вул. Іллінська, 13, каб.114.
Виклик свідка ОСОБА_8 у кримінальному провадженні здійснено з додержання ст. 135 КПК України, однак за викликом ОСОБА_8 до слідчого управління не з'явився.
Проведення зазначених слідчих дій за участю свідка ОСОБА_8 має суттєве значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення.
У судовому засіданні заступник начальника управління - начальник першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 своє клопотання підтримав.
Згідно ст.140 КПК України, привід полягає у примусовому супроводженні особи, до якої він застосовується, особою, яка виконує ухвалу про здійснення приводу, до місця її виклику в зазначений в ухвалі час. Рішення про здійснення приводу приймається: під час досудового розслідування - слідчим суддею за клопотанням слідчого, прокурора або з власної ініціативи, а під час судового провадження - судом за клопотанням сторони кримінального провадження, потерпілого або з власної ініціативи. Рішення про здійснення приводу приймається у формі ухвали. Привід може бути застосований до підозрюваного, обвинуваченого або свідка. Привід свідка не може бути застосований до неповнолітньої особи, вагітної жінки, інвалідів першої або другої груп, особи, яка одноосібно виховує дітей віком до шести років або дітей-інвалідів, а також осіб, які згідно із цим Кодексом не можуть бути допитані як свідки. Привід співробітника кадрового складу розвідувального органу України під час виконання ним своїх службових обов'язків здійснюється тільки в присутності офіційних представників цього органу.
Враховуючи те, що проведення слідчих дій за участю свідка ОСОБА_8 має суттєве значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, з метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин, отримання фактичних даних, на підставі яких можливе встановлення наявності чи відсутності фактів вчинення кримінального правопорушення, вважаю за необхідне клопотання заступника начальника управління - начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 задовольнити.
Керуючись ст. ст. 140-143 КПК України, -
Клопотання заступника начальника управління - начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 задовольнити.
Надати дозвіл на привід свідка ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_2 , до слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області, кабінет №114, до заступника начальника управління - начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 на 10 год. 00 хв. 01.09.2016 року для допиту в якості свідка у кримінальному провадженні №32016200000000067.
Виконання ухвали про здійснення приводу прошу доручити працівникам оперативного управління ГУ ДФС у Сумській області.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1