Справа № 495/5705/16-к
29.07.2016 м. Білгород-Дністровський
Білгород-Дністровський міськрайонний суд Одеської області у складі:
головуючої - одноособово судді ОСОБА_1
за участю секретаря ОСОБА_2
розглянувши у підготовчому судовому засіданні у залі суду м. Білгород-Дністровський Одеської області обвинувальний акт у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016160000000101 та угоду про визнання винуватості відносно:
ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Одеса, українця, громадянина України, освіта середньотехнічна, одруженого, має на утриманні неповнолітню дитину 2004 року народження, не працює, раніше не судимого, зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_1 ,
обвинуваченого за ч.5 ст. 27, ст. 205 ч.1 КК України,
сторони кримінального провадження:
прокурор відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4
захисник ОСОБА_5 в інтересах обвинуваченого ОСОБА_3
обвинувачений ОСОБА_3
Обвинувачений ОСОБА_3 , не маючи наміру займатись підприємницькою діяльністю, переслідуючи корисливу мету на отримання грошової винагороди в розмірі 300 (триста) гривень, надав згоду невстановленим слідством особам, зареєструвати на своє ім'я підприємство ТОВ «Грін Форс» (код ЄДРПОУ 39244075), тобто стати засновником та директором даного підприємства без мети фактичного здійснення фінансово-господарської діяльності.
Так, 12.02.2016 року обвинувачений ОСОБА_3 бажаючи одержати винагороду за пособництво у створенні фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності, усвідомлюючи протиправність своїх дій, діючи умисно та завідомо знаючи, що діяльність ТОВ «Грін Форс» буде носити незаконний характер, а саме, здійснення безтоварних операцій, оформлення фіктивних угод без наміру їх подальшого виконання, підписав заздалегідь підготовлені документи, а саме: протокол загальних зборів №12/02 учасників ТОВ «Грін Форс», згідно якого став засновником та директором даного підприємства.
Того ж дня, обвинувачений ОСОБА_3 у приміщенні приватного нотаріуса ОСОБА_6 за адресою: м. Одеса, вул. Балківська, 9, з метою втілення своїх злочинних намірів, засвідчив своїм підписом Статут ТОВ «Грін Форс», затверджений рішенням засновника №12/02 від 12.02.2016 року та забезпечив внесення необхідних змін до відомостей, які містяться у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, щодо ТОВ «Грін Форс».
На підставі засвідчених обвинуваченим ОСОБА_3 документів, 15.02.2016 року проведено державну реєстрацію установчих документів ТОВ «Грін Форс» у Реєстраційній службі Білгород-Дністровського міськрайонного управління юстиції в Одеській області за №15521050013003375. ТОВ «Грін Форс» зареєстроване та знаходиться на обліку як платник податків в Іллічівській ОДПІ (Білгород-Дністровське відділення) ГУ ДФС в Одеській області. Після вчинення необхідних дій, які пов'язані із придбанням підприємства, всі документи ТОВ «Грін Форс» обвинувачений ОСОБА_3 передав невстановленим слідством особам.
Таким чином, у лютому - березні 2016 року обвинувачений ОСОБА_3 став фактичним засновником та директором ТОВ «Грін Форс», при цьому, фінансово - господарську діяльність ТОВ «Грін Форс» не здійснював, документів по взаємовідносинам з підприємствами - контрагентами не підписував, товарів не поставляв, розрахунковими рахунками не керував, податкову звітність не складав та не підписував і нікому цього не доручав. Незаконна діяльність ТОВ «Грін Форс» полягала у тому, що невстановлені слідством особи, використовуючи реквізити ТОВ «Грін Форс», розрахункові рахунки та печатки, здійснювали документальне оформлення неіснуючих операцій з продажу товарів (виконання робіт, надання послуг) на адресу підприємств-контрагентів, після чого такі документи передавались замовникам «послуг» (підприємствам - вигодонабувачам) з метою ухилення від оподаткування, шляхом незаконного завищення валових витрат з податку на прибуток, обготівкування грошових коштів.
Так, обвинувачений ОСОБА_3 , надавши згоду зареєструвати на своє ім'я ТОВ «Грін Форс», підписавши необхідні реєстраційні документи підприємства, не збираючись вести його фінансово - господарську діяльність, своїми умисними діями пособничав невстановленим слідством особам у прикритті незаконної діяльності, а саме став засновником та директором даного підприємства без мети фактичного здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Грін Форс».
Обвинувачений ОСОБА_3 своїми діями вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч.5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України - пособництво у фіктивному підприємництві, придбанні суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.
В підготовчому судовому засіданні встановлено, що 14.07.2016 року між обвинуваченим ОСОБА_3 та прокурором відділу прокуратури Одеської області була укладена угода про визнання винуватості, відповідно до якої обвинувачений ОСОБА_3 повністю визнав свою провину у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27 ст. 205 ч.1 КК України та пояснив, що він надав згоду зареєструвати на своє ім'я підприємство ТОВ «Грін Форс», тобто стати засновником та директором даного підприємства без мети фактичного здійснення фінансово-господарської діяльності. За фіктивне підприємництво йому пообіцяли грошові кошти у сумі 300 грн. 12.02.2016 року він підписав заздалегідь підготовлені документи (протокол загальних зборів №12/02 учасників ТОВ «Грін Форс»). У приміщенні приватного нотаріуса ОСОБА_6 засвідчив своїм підписом Статут ТОВ «Грін Форс», затверджений рішенням засновника №12/02 від 12.02.2016 року та забезпечив внесення необхідних змін до відомостей, які містяться у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, щодо ТОВ «Грін Форс». 15.02.2016 року було проведено державну реєстрацію установчих документів ТОВ «Грін Форс» у Реєстраційній службі Білгород-Дністровського міськрайонного управління юстиції в Одеській області. Після чого він передав зареєстровані документи своїм знайомим. У лютому - березні 2016 року він став фактичним засновником та директором ТОВ «Грін Форс», при цьому, фінансово - господарську діяльність зазначеної юридичної особи не здійснював, документів по взаємовідносинам з підприємствами - контрагентами не підписував, товарів не поставляв, розрахунковими рахунками не керував, податкову звітність не складав та не підписував і нікому цього не доручав. У скоєному щиро розкаявся.
Згідно підписаної угоди сторони погоджуються на призначення покарання обвинуваченому ОСОБА_3 за ч.5 ст. 27, ст. 205 ч.1 КК України у виді штрафу у розмірі 500 (п'ятсот) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 8500 грн.
29.07.2016 року у підготовчому судовому засіданні прокурор відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 та обвинувачений ОСОБА_3 підтримали умови угоди та підтвердили добровільність її прийняття.
Розглядаючи питання щодо затвердження угоди про визнання винуватості, суд виходить з наступного.
Згідно з пунктом 1 частини 1 статті 468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода про визнання винуватості, укладена між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим.
Відповідно до частини 4 статті 469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором та обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.
У підготовчому судовому засіданні встановлено, що ОСОБА_3 обґрунтовано обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27, ст. 205 ч.1 КК України, яке відповідно до статті 12 КК України відносяться до категорії невеликої тяжкості.
Судом встановлено, що угода про визнання винуватості сторонами укладена добровільно та відповідає вимогам КПК та КК України.
При цьому судом з'ясовано, що обвинувачений ОСОБА_3 цілком розуміє права, визначені п. 1 ч. 4 ст. 474 КПК України, наслідки укладення та затвердження даної угоди, передбачені ч. 2 ст. 473 КПК України, характер обвинувачення, вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди судом.
Узгоджена сторонами угоди міра покарання щодо обвинуваченого ОСОБА_3 , а саме, у виді штрафу у розмірі 500 (п'ятсот) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 8500 грн. відповідає загальним правилам призначення кримінальних покарань, встановлених Загальною частиною Кримінального кодексу України.
Виходячи з викладеного, суд дійшов до висновку про можливість затвердження угоди про визнання винуватості, укладеної між обвинуваченим ОСОБА_3 та прокурором відділу прокуратури Одеської області і призначення обвинуваченому ОСОБА_3 узгодженої сторонами міри покарання у виді штрафу у розмірі 500 (п'ятсот) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 8500 грн.
Речові докази, судові витрати та цивільний позов по даному кримінальному провадженню відсутні.
Керуючись ст. ст. 100, 314, 368, 370, 474, 475 КПК України, суд, -
Затвердити угоду від 14.07.2016 року про визнання винуватості, укладену між ОСОБА_3 обвинуваченого у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27, ст. 205 ч.1 КК України та прокурором відділу прокуратури Одеської області.
ОСОБА_3 визнати винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27, ст. 205 ч.1 КК України та призначити йому покарання у виді штрафу у розмірі 500 (п'ятсот) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 8500 грн.
Запобіжний захід обвинуваченому ОСОБА_3 на стадії досудового розслідування не обирався.
Речові докази, судові витрати та цивільний позов по даному кримінальному провадженню відсутні.
Вирок може бути оскаржений до апеляційного суду Одеської області через Білгород-Дністровський міськрайонний суд протягом 30 днів з моменту його проголошення відповідно до ст. 394 ч.1 п.1 КПК України, а засудженим, які перебувають під вартою в той же строк з моменту вручення копії вироку.
Копію вироку видати обвинуваченому та прокурору.