КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №4-192/2011
Провадження №
16 березня 2011 року Суддя Київського районного суду м. Полтави Яковенко Н.Л., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та вилучення документів, що становлять банківську таємницю, -
Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки документів у банківській установі.
Посилався на знаходження в провадженні проваджені СВ ПМ ДПА у Полтавській області кримінальної справи № 2011531008002, порушеній 28 січня 2011 року за фактом вчинення службовими особами ТОВ “Орбіта-Сервіс”умисного ухилення від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах за ч. 3 ст. 212 КК України.
В поданні вказував, що в матеріалах кримінальної справи містяться дані про відображення у бухгалтерському та податковому обліках виконання господарських операцій, які надавалися ТОВ “Орбіта-Сервіс”в адресу ПАТ “Укртатнафта”, підприємством ПП “Каріна і Ко”, як субпідрядною організацією. Водночас, операції виконувалися не ПП “Каріна і Ко”, а ТОВ “Орбіта-Сервіс”силами своїх працівників, а кошти, нібито за виконані роботи направлялись на рахунок попереднього, з метою завищення валових витрат та податкового кредиту ТОВ “Орбіта-Сервіс”.
Просив суд надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та вилучення документів, що становлять банківську таємницю.
Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що в банківській установі містяться дані про вчинений злочин або документи, що мають доказове значення для справи, тому подання підлягає задоволенню.
Керуючись ст. ст. 125, 126, 178 КПК України, ст.ст. 60-62 Закону України “Про банки і банківську діяльність”, -
Подання задовольнити.
Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці по рахункам ПП “Каріна і Ко”(код ЄДРПОУ 34537163) № 26050003699001 та № 260051477 та виїмки оригіналів, а в різі їх відсутності копій документів, що містять інформацію про рух грошових коштів, які надходили на рахунок та списувались з нього, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме:
- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку: про відкриття карткового рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи “Клієнт-Банк”, довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;
- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) по даному рахунку, в роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:
1. з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);
2. підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);
3. призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);
4. дату та час перерахування;
5. залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;
6. а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках,
за період з 01.01.2007 року по дату проведення виїмки в Кременчуцькій філії АБ “Полтава-банк”, МФО 331423, за адресою м. Кременчук, вул. Жовтнева, 11.
Постанова оскарженню не підлягає.
Суддя /підпис/ ОСОБА_2
Суддя Н.Л.Яковенко
16.03.2011