33001 , м. Рівне, вул. Яворницького, 59
"18" травня 2016 р. Справа № 4/5025/1433/12
Рівненський апеляційний господарський суд у складі колегії:
Головуючого судді Крейбух О.Г.
судді Юрчук М.І. ,
судді Тимошенко О.М.
при секретарі Михальчук В.К.
за участю представників сторін:
скаржника: ОСОБА_1
заявника: ОСОБА_2
арбітражного керуючого: не з'явився
розглянувши у відкритому судовому засіданні в режимі відеоконференції апеляційну скаргу особи, яка не брала участі в розгляді справи судом першої інстанції публічного акціонерного товариства "Укрсоцбанк" на ухвалу господарського суду Хмельницької області (суддя Грамчук І.В.) від 15.07.2015 р. у справі № 4/5025/1433/12
за заявою ОСОБА_3 Пенсійного фонду України в Красилівському районі Хмельницької області м. Красилів
до Приватне підприємство "Еталон"
про банкрутство (припинення провадження у справі)
У провадженні господарського суду Хмельницької області перебувала справа № 4/5025/1433/12 за заявою ОСОБА_3 Пенсійного фонду України в Красилівському районі Хмельницької області про банкрутство приватного підприємства "Еталон", код 32461590, в порядку ст.52 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом».
Ухвалою господарського суду Хмельницької області від 15.07.2015р. у справі № 4/5025/1433/12, серед іншого:
Звіт ліквідатора (вх. № 05-06/344/15 від 07.05.2015р.) про проведену ліквідаційну процедуру і ліквідаційний баланс (вх. № 05-06/345/15 від 07.05.2015р.) приватного підприємства «Еталон» юридична адреса : 31000, Хмельницька область м. Красилів вул. Островського, 22, код ЄДРПОУ 32461590, складені станом на 1 грудня 2014 року, - затверджено.
Приватне підприємство «Еталон» юридична адреса: 31000, Хмельницька область м. Красилів вул. Островського, 22, код ЄДРПОУ 32461590 - ліквідовано.
Зобов'язано ліквідатора, орган державної реєстрації та орган статистики провести дії по виключенню юридичної особи приватного підприємства «Еталон» юридична адреса: 31000, Хмельницька область м. Красилів вул. Островського, 22, код ЄДРПОУ 32461590, з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців та з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України.
Скасовано мораторій на задоволення вимог кредиторів, що введений ухвалою суду від 26.12.2012р.
Провадження у справі № 4/5025/1433/12 припинено /т.2, а.с.37-38/.
Особа, яка не брала участі у розгляді справи судом першої інстанції, ПАТ "Укрсоцбанк", не погоджуючись з прийнятою ухвалою звернувся до Рівненського апеляційного господарського суду з апеляційною скаргою № 08.206-297/85-1134 від 15.03.2016р., в якій просить поновити строк на апеляційне оскарження, ухвалу господарського суду Хмельницької області від 15.07.2015р. у справі № 4/5025/1433/12 скасувати повністю та направити справу на новий судовий розгляд до господарського суду Хмельницької області.
В обгрунтування апеляційної скарги ПАТ “Укрсоцбанк” зазначає:
- ліквідатор в порушення ч.5 ст.52 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» не надіслав ПАТ “Укрсоцбанк” повідомлення про визнання ПП «Еталон» банкрутом;
- оскільки постанова господарського суду Хмельницької області від 09.01.2013р. у справі № 4/5025/1433/12 не відповідає вимогам закону, то не можуть вважатися такими, що відповідають вимогам закону і заходи з проведення ліквідаційної процедури та її результати.
Таким чином, господарський суд Хмельницької області прийняв рішення про права та обов'язки особи, що не була залучена до участі у справі, а саме - кредитра ПАТ “Укрсоцбанк”, чим порушив норми процесуального права, які призвели до неправильного вирішення справи у суді, та неповно з'ясував обставини справи, що мають значення для справи, внаслідок чого виніс хибне рішення, яке згідно вимог ст.104 ГПК України підлягає скасуванню /т.2, а.с.75-97/.
Ухвалою Рівненського апеляційного господарського суду від 11.04.2016р. апеляційну скаргу ПАТ “Укрсоцбанк” прийнято до провадження у складі колегії суддів: головуючий суддя Крейбух О.Г., суддя Юрчук М.І., суддя Демянчук Ю.Г., та призначено до рознгляду на 18.05.2016р. /т.2, а.с.73-74/.
На виконання ухвали суду від 11.04.2016р. скаржником долучено до матеріалів справи копії укладених кредитних договорів та додаткових угод до них, виписки по рахунках та довідку про часткове повернення кредитних коштів /т.2, а.с.132-152/.
Заявник ОСОБА_3 Пенсійного фонду України в Красилівському районі Хмельницької області у відзиві на апеляційну скаргу від 21.04.2016р. № 2747/07 заперечує проти задоволення апеляційної скарги ПАТ “Укрсоцбанк”, просить оскаржувану ухвалу господарського суду Хмельницької області від 15.07.2015р. у справі № 4/5025/1433/12 залишити без змін /т.2, а.с.122-124/.
Розпорядженням керівника апарату суду від 11.05.2016 р. у зв'язку із тимчасовою непрацездатністю судді-члена колегії ОСОБА_4, відповідно до п.2.3.25 Положення про автоматизовану систему документообігу суду та п.8.2 Засад використання автоматизованої системи документообігу суду у Рівненському апеляційному господарському суді, призначено автоматичну зміну складу колегії суддів автоматизованою системою документообігу суду, в результаті якої визначено колегію у складі суддів: головуючий суддя Крейбух О.Г., суддя Юрчук М.І., суддя Тимошенко О.М.
Ухвалою Рівненського апеляційного господарського суду від 11.05.2016р. апеляційну скаргу ПАТ “Укрсоцбанк” прийнято до провадження у новому складі суду: головуючий суддя Крейбух О.Г., суддя Юрчук М.І., суддя Тимошенко О.М. /т.2, а.с.188-189/.
Ухвалою суду від 11.05.2016р. розгляд справи № 4/5025/1433/12 призначено 18.05.2016р. в режимі відеоконференції, проведення якої доручено господарському суду Хмельницької області /т.2, а.с.192-193/.
В судовому засіданні 18.05.2016 року представники ПАТ “Укрсоцбанк” та ОСОБА_3 Пенсійного фонду України в Красилівському районі Хмельницької області підтримали свої позиції, викладені в апеляційній скарзі та відзиві на неї відповідно.
Арбітражний керуючий ліквідатор ОСОБА_5 участі уповноваженого представника в судовому засіданні 18.05.2016р. на забезпечив, про дату, час і місце судового розгляд справи повідомлений належним чином, що підтверджується поштовим повідомлення про вручення поштового відправлення /т.2, а.с.109-110/.
Статтею 101 ГПК України встановлено, що у процесі перегляду справи апеляційний господарський суд за наявними у справі і додатково поданими доказами повторно розглядає справу.
Розглянувши матеріали справи, апеляційні скарги, перевіривши юридичну оцінку обставин справи та повноту їх встановлення, дослідивши правильність застосування місцевим господарським судом при винесенні рішення норм матеріального та процесуального права, колегія суддів вважає, що оскаржувану ухвалу місцевого господарського суду слід залишити без змін, апеляційну скаргу без задоволення, виходячи з наступного.
Відповідно до витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців місцезнаходження ПП «Еталон», іден.код 32461590 - 31000, Хмельницька область, Красилівський район, м.Красилів, вул.Островського, 22.
25.12.2012 року ОСОБА_3 Пенсійного фонду України в Красилівському районі Хмельницької області звернулося до господарського суду Хмельницької області із заявою про порушення провадження у справі про банкрутство приватного підприємства «Еталон», ідентифікаційний код 32461590, у зв'язку з наявною заборгованістю у сумі 16597,77 грн. в порядку ст.52 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (відсутність боржника за місцезнаходженням), до якої додано:
- лист управління держкомзему у Красилівському районі Хмельницької області від 28.11.2011р. № 04-05-06/2561 про відсутність у власності чи користуванні ПП «Еталон» земельних ділянок;
-лист Красилівської ДПІ від 02.11.2011р. № 11549/10/29-013 щодо подання ПП «Еталон» звітності: остання подана 19.07.2010р. - розрахунок сплати єдиного податку, додатком до якого є перелік рахунків ПП «Еталон» в установах банків;
- довідка відділу статистики у Красилівському районі від 03.11.2011р. № 34-01-18/768 про ненадходження від ПП «Еталон» 22 форм державних статистичних спостережень;
- витяг з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців станом на 22.11.2012р. щодо ПП «Еталон», іден.код 32461590;
- акт державного виконавця від 08.11.2012р. про відсутність ПП «Еталон» за адресою: м.Коасилів, вул.Островського, 22, та неможливість встановити його місцезнаходження;
- постанова Хмельницького окружного адміністративного суду від 30.03.2009р. у справі № 2-а-3336/09/2270/8;
- постанови про відкриття виконавчого провадження від 23.07.2012р.;
- заяву арбітражного керуючого ОСОБА_6 (ліцензія серії АВ № 566892 від 14.11.2011р.) про участь у справі про банкрутство.
Ухвалою господарського суду Хмельницької області від 26.12.2012 року порушено провадження у справі про банкрутство приватного підприємства «Еталон» в порядку ст.52 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", справу призначено до розгляду на 09.01.2013р., введено мораторій на задоволення вимог кредиторів /т.1, а.с.1/.
Постановою господарського суду Хмельницької області від 09.01.2013р. у справі № 4/5025/1433/12 за заявою ОСОБА_3 Пенсійного фонду України в Красилівському районі Хмельницької області про банкрутство приватного підприємства "Еталон", серед іншого:
Визначено грошові вимоги ініціюючого кредитора - ОСОБА_3 Пенсійного фонду України в Красилівському районі Хмельницької області до боржника ПП «Еталон» в сумі 16597,77 грн.
Визнано боржника - приватне підприємство "Еталон", м.Красилів Хмельницької області, вул.Островського, 22, іден.код 32461590 - банкрутом.
Відкрито ліквідаційну процедуру строком на 6 місяців до 09.07.2013р..
Призначено ліквідатором приватного підприємства "Еталон" арбітражного керуючого ОСОБА_6.
Зобов'язано ліквідатора повідомити про визнання банкрутом ПП «Еталон» усіх відомих кредиторів, вжити заходів до виявлення належного банкруту майна, провести ліквідаційну процедуру банкрута у строк до 09.07.2013р., скласти звіт і ліквідаційний баланс та надати на розгляд суду /т.1, а.с.29/.
Ухвалою господарського суду Хмельницької області від 25.06.2013 року справу № 4/5025/1433/12 прийнято до провадження у новому складі суду: головуючий суддя Грамчук І.В., у зв'язку зі звільненням судді Баули Л.П. відповідно до постанови Верховної Ради України від 18.04.2013р. /т.1, а.с.34/.
Ухвалою господарського суду Хмельницької області від 25.06.2013 року розгляд справи призначено на 17.07.2013р. /т.1, а.с.35/.
Ухвалою господарського суду Хмельницької області від 17.07.2013 року продовжено термін ліквідаційної процедури на строк до 09.10.2013р. /т.1, а.с.39/.
03.09.2013р. Головним управлінням юстиції у Хмельницькій області подано до суду клопотання щодо усунення ОСОБА_6 від виконання обов'язків арбітражного керуючого у зв'язку зі втратою чинності його ліцензії АВ № 566892 від 14.11.2011р. /т.1, а.с.40/.
19.09.2013р. ініціюючим кредитором управлінням Пенсійного фонду України в Красилівському районі, лист від 17.09.2013р. № 6451/06, запропоновано призначити ліквідатором по справі арбітражного керуючого ОСОБА_7 /т.1, а.с.42, 48/.
Ухвалою господарського суду Хмельницької області від 18.09.2013 року у справі № 4/5025/1433/12 припинено повноваження арбітражного керуючого - ліквідатора ОСОБА_6 /т.1, а.с.46/.
17.10.2013р. ініціюючим кредитором управлінням Пенсійного фонду України в Красилівському районі, лист від 17.10.2013р. № 7207/06, запропоновано призначити ліквідатором по справі арбітражного керуючого ОСОБА_8 /т.1, а.с.51, 61/.
Ухвалою господарського суду Хмельницької області від 17.10.2013 року відмовлено у клопотанні УПФУ у Красилівському районі про призначення ліквідатором арбітражного керуючого ОСОБА_7 /т.1, а.с.54/
Ухвалою господарського суду Хмельницької області від 14.11.2013 року відмовлено у клопотанні УПФУ у Красилівському районі про призначення ліквідатором арбітражного керуючого ОСОБА_8 /т.1, а.с.68/.
25.12.2013р. ініціюючим кредитором управлінням Пенсійного фонду України в Красилівському районі, лист від 24.12.2013р. № 8863/06, запропоновано призначити ліквідатором по справі арбітражного керуючого ОСОБА_5 /т.1, а.с.76/.
17.01.2014р. арбітражним керуючим ОСОБА_5 подано до суду заяву на участь у справі про банкрутство /т.1, а.с.79/.
Ухвалою господарського суду Хмельницької області від 22.01.2014 року відмовлено у клопотанні УПФУ у Красилівському районі про призначення ліквідатором арбітражного керуючого ОСОБА_5 /т.1, а.с.82/.
20.02.2014р. ініціюючим кредитором управлінням Пенсійного фонду України в Красилівському районі, лист від 14.02.2014р. № 1446/06, запропоновано призначити ліквідатором по справі арбітражного керуючого ОСОБА_5 /т.1, а.с.88/.
05.03.2014р. арбітражним керуючим ОСОБА_5 подано до суду заяву на участь у справі про банкрутство /т.1, а.с.92-102/.
Ухвалою господарського суду Хмельницької області від 05.03.2014 року відмовлено у клопотанні УПФУ у Красилівському районі про призначення ліквідатором арбітражного керуючого ОСОБА_5 /т.1, а.с.105/.
Ухвалою господарського суду Хмельницької області від 11.03.2014 року призначено арбітражного керуючого ОСОБА_5 (свідоцтво № 156 від 19.02.2013р.) ліквідатором у справі про визнання банкрутом ПП «Еталон» /т.1, а.с.113/.
28.04.2014р. ліквідатором подано до суду клопотання про продовження строку ліквідаційної процедури ПП «Еталон» до 01.08.2014р. /т.1, а.с.114/.
Ухвалою господарського суду Хмельницької області від 27.05.2014 року продовжено термін ліквідаційної процедури на строк до 01.07.2014р. /т.1, а.с.117/.
09.07.2014р. ліквідатором подано до суду клопотання про продовження строку ліквідаційної процедури ПП «Еталон» до 01.09.2014р. відповідно до рішення зборів кредиторів від 07.07.2014р. /т.1, а.с.124-128/.
Ухвалою господарського суду Хмельницької області від 17.07.2014 року продовжено термін ліквідаційної процедури на строк до 01.09.2014р. /т.1, а.с.132/.
28.10.2014р. ліквідатором подано на розгляд до суду звіт та ліквідаційний баланс ПП «Еталон» з додатками:
- протокол зборів кредиторів ПП «Еталон» від 27.10.2014р.;
- інформацію станом на 06.05.2014р. з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна;
- лист Держсільгоспінспекції в Хмельницькій області від 11.06.2014р. № 5/1-1755 про відсутність станом на 05.06.2014р. зареєстрованих за ПП «Еталон» тракторів та сульськогосподарської техніки;
- лист управління державної автомобільної інспекції від 31.01.2013р. № 5/1162 про відсутність транспортних засобів за ПП «Еталон»;
- листи управлінь (відділів) Держкомзему/Держземагенства у Красилівському, Городоцькому, Теофіпольському, Віньковецькому, Дунаєвецькому, Старосинявському, Летичівському, Славутському, Деражнянському, Шепетівському, Полонському, Чемеровецькому районах та місті Славуті Хмельницької області про відсутність зареєстрованих земельних ділянок за ПП «Еталон» /т.1, а.с.156-169/;
- лист Красилівської МДПІ від 30.01.2013р. № 82819/10-014 про відсутність станом на 30.01.2013р. заборгованості у ПП «Еталон» по платежах до бюджету. При цьому додатково повідомлялося, що ПП «Еталон» не являється засновником інших юридичних осіб /т.1, а.с.170-171/;
- лист виконавчої дирекції Хмельницького обласного відділення Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності від 28.01.2013р. № 255-08 про відсутність заборгованості по сплаті страхових внесків /т.1, а.с.172/;
- лист Красилівського районного центру зайнятості від 02.06.2014р. № 23-04/542 про відсутність заборгованості до Фонду загальнообов'язкового державного соціального страхування на випадок безробіття /т.1, а.с.173/;
- лист Красилівського районного управління юстиції від 19.11.2014р. № 03-24/12280, згідно якого у відділі державної виконавчої служби Красилівського РУЮ станом на 19.11.2014р. на виконанні виконавчі документи щодо банкрута ПП «Еталон» не перебувають /т.1, а.с.179/;
- лист відділення виконавчої дирекції Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві у Красилівському районі від 19.11.2014р. № 452/03 про відсутність заборгованості по сплаті страхових внесків /т.1, а.с.181/.
20.11.2014р. ліквідатором подано до суду клопотання про продовження строку ліквідаційної процедури ПП «Еталон» до 01.12.2014р. /т.1, а.с.180/.
Ухвалою господарського суду Хмельницької області від 20.11.2014 року в затвердженні звіту ліквідатора із доданим ліквідаційним балансом станом на 27.10.2014р. - відмовлено /т.1, а.с.184/.
Ухвалою господарського суду Хмельницької області від 20.11.2014 року продовжено термін ліквідаційної процедури на строк до 01.12.2014р. /т.1, а.с.185/.
01.12.2014р. ліквідатором подано на розгляд до суду звіт та ліквідаційний баланс ПП «Еталон» станом на 01.12.2014р. (вх.№ 05-22/12136/14 від 01.12.2014р.) /т.1, а.с.189-192/.
29.01.2015р. ініціюючим кредитором на виконання ухвали суду від 16.12.2014р. подано:
- свідоцтво про державну реєстрацію та статут ПП «Еталон» /т.1, а.с.212-229/;
- інформацію станом на 31.12.2014р. з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна /т.1, а.с.230-233/.
Ухвалами господарського суду Хмельницької області від 03.02.2015р., від 26.02.2015р., від 19.03.2015р., від 02.04.2015р., від 20.04.2015р., від 12.05.2015р. розгляд звіту та ліквідаційного балансу ПП «Еталон» (вх.№ 05-22/12136/14 від 01.12.2014р.) відкладався, при цьому арбітражний керуючий ліквідатор ОСОБА_5 зобов'язувався надати докази закриття рахунків в установах банків, докази реєстрації Красилівською міською радою земельних ділянок ПП «Еталон» з дня реєстрації, докази оплати судового збору /т.1, а.с.238, 241, 245, 249; т.2, а.с.3, 18/.
07.05.2015р. ліквідатором подано на розгляд до суду звіт та ліквідаційний баланс ПП «Еталон» станом на 01.12.2014р. (вх.№ 05-22/5144/15 від 07.05.2015р.), до якого серед іншого додано:
- лист Красилівської міської ради від 17.02.2015р. № 191/02-15/15 щодо відсутності відомостей про наявність у власності ПП «Еталон» земельних ділянок у м.Красилів /т.2, а.с.9/;
- лист дніпродзержинської державної нотаріальної контори Дніпропетровської області від 17.02.2015р. № 492/01-16 щодо надання відомостей стосовно обтяження майна ПП «Еталон» (номер обтяження 1889036), яку надати не має можливості, поскільки в ухвалі Заводського районного суду м Дніпродзержинська не зазначені жодні дані, крім назви приватного підприємства «Еталон» /т.2, а.с.14-15/.
20.05.2015р. ліквідатором подано до суду клопотання про відкладення розгляду справи у зв'язку з необхідністю закриття розрахункових рахунків підприємства /т.2, а.с.19/.
Ухвалами господарського суду Хмельницької області від 21.05.2015р., від 10.06.2015р., від 30.06.2015р. розгляд звіту та ліквідаційного балансу ПП «Еталон» (вх.№ 05-22/12136/14 від 01.12.2014р.) відкладався, при цьому арбітражний керуючий ліквідатор ОСОБА_5 зобов'язувався надати докази закриття рахунків в установах банків /т.2, а.с.22, 27, 29/.
14.07.2015р. ліквідатором подано до суду клопотання про долучення до справи документів:
- копії довідок КБ «Приватбанк» від 14.07.2015р. про закриття розрахункових рахунків ПП «Еталон» /т.2, а.с.31-32/;
- довідку Красилівської ОДПІ № 3333/10/22-10-11 від 13.07.2015р. з додатком про наявність розрахункових рахунків ПП «Еталон», згідно якої:
- АТ «Райффайзен банк ОСОБА_2» у м.Києві - розрахунковий рахунок № 26001306091, дата відкриття 08.07.2010р., дата закриття - 15.08.2014р.;
- ПАТ «Укрсоцбанк» - розрахунковий чек № 26004000256567, дата відкриття 24.09.2010р., дата закриття - 27.04.2015р.;
- Хмельницька обласна філія ПАТ «Укрсоцбанк» у м.Хмельницький - розрахунковий чек № 26005962208691, дата відкриття 28.04.2007р., дата закриття - 04.10.2010р.;
- Хмельницька філія ПАТ КБ «Приватбанк» - поточний № 26009052400692, дата відкриття 14.05.2003р.;
- Хмельницька філія ПАТ КБ «Приватбанк» - поточний № 26050052400254, дата відкриття 14.05.2003р. /т.2, а.с.33/.
Ухвалою господарського суду Хмельницької області від 15.07.2015р. у справі № 4/5025/1433/12, серед іншого:
Звіт ліквідатора (вх. № 05-06/344/15 від 07.05.2015р.) про проведену ліквідаційну процедуру і ліквідаційний баланс (вх. № 05-06/345/15 від 07.05.2015р.) приватного підприємства «Еталон» юридична адреса: 31000, Хмельницька область м. Красилів вул. Островського, 22, код ЄДРПОУ 32461590, складені станом на 1 грудня 2014 року, - затверджено.
Приватне підприємство «Еталон» юридична адреса: 31000, Хмельницька область м. Красилів вул. Островського, 22, код ЄДРПОУ 32461590 - ліквідовано.
Зобов'язано ліквідатора, орган державної реєстрації та орган статистики провести дії по виключенню юридичної особи приватного підприємства «Еталон» юридична адреса: 31000, Хмельницька область м. Красилів вул. Островського, 22, код ЄДРПОУ 32461590, з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців та з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України.
Скасовано мораторій на задоволення вимог кредиторів, що введений ухвалою суду від 26.12.2012р.
Провадження у справі № 4/5025/1433/12 припинено /т.2, а.с.37-38/.
Скаржник, особа, яка не брала участі у справі про банкрутство ПП «Еталон», ПАТ «Укрсоцбанк» вважає, що ухвалою господарського суду Хмельницької області від 15.07.2015р. у справі № 4/5025/1433/12 порушено права банку у зв'язку з наявною заборгованістю по кредитним договорам ПП «Еталон» та неповідомленням банку про провадження у справі про банкрутство ПП «Еталон», на підтвердження чого додано:
- Договір про надання невідновлювальної кредитної лінії № 962/8-НКЛМ 2 від 28.04.2007р., укладений між АКБ СР «Укрсоцбанк» та ПП «Еталон», згідно якого кредит надається частинами (траншами) зі сплато. 18 % річних в межах максимального ліміту заборгованості - 100000,00 грн. /т.2, а.с.155-157/;
Додатковий договір № 1 від 28.04.2007р. до Договору від 28.04.2007р., яким встановлено погашення кредиту траншами по 1970,00 грн. до 05 числа кожного місяця включно, починаючи з серпня 2007 року по квітень 2010 року, з кінцевим терміном погашення всіх траншів кредиту до 05.04.2010р. в суму 1960,00 грн. /т.2, а.с.157, на звороті/;
Додатковий договір № 2 від 03.05.2007р. до Договору від 28.04.2007р., яким встановлено погашення кредиту траншами по 3030,00 грн. до 05 числа кожного місяця включно, починаючи з серпня 2007 року по квітень 2010 року, з кінцевим терміном погашення всіх траншів кредиту до 05.04.2010р. в суму 3040,00 грн. /т.2, а.с.158/;
Договір про внесення змін та доповнень № 1 від 16.10.2008р. до Договору від 28.04.2007р., яким викладено п.1.1 Договору у новій редакції та доповнено договір додатком № 1 «Тарифи за послуги по наданню кредитів» /т.2, а.с.159/;
Виписка по особовому рахунку № 20636962208691 ПП «Еталон» про перерахування коштів за договором від 28.04.2007р. /т.2, а.с.166/;
Довідка ПАТ «Укрсоцбанк» про часткове повернення коштів ПП «Еталон» за кредитним договором від 28.04.2007р. /т.2, а.с.168/;
Розрахунок вимог ПАТ «Укрсоцбанк» за кредитним договором від 28.04.2007р. /т.2, а.с.58-60/;
- Договір про надання відновлювальної кредитної лінії № 962/23-ВКЛМ 1 від 19.03.2008р., укладений між АКБ СР «Укрсоцбанк» та ПП «Еталон», згідно якого кредит надається частинами (траншами) зі сплатою 16 % річних в межах максимального ліміту заборгованості - 100000,00 грн. та кінцевим терміном погашення заборгованості - не пізніше 18 березня 2011 року /т.2, а.с.160-164/;
Додаткова угода № 1 від 01.07.2008р. до Договору від 19.03.2008р., якою додаток № 1 «Тарифи за послуги по наданню кредитів» викладено в новій редакції /т.2, а.с.165/;
Виписка по особовому рахунку № 20635962208692 ПП «Еталон» про перерахування коштів банком за період з 19.03.2008р. по 08.04.2008р. /т.2, а.с.167/;
Довідка ПАТ «Укрсоцбанк» про часткове повернення коштів ПП «Еталон» за кредитним договором від 19.03.2008р. /т.2, а.с.169/;
Розрахунок вимог ПАТ «Укрсоцбанк» за кредитним договором від 19.03.2008р. /т.2, а.с.61-62/.
При прийнятті рішення суд виходить з такого.
Відповідно до ст.4-1 ГПК України, господарські суди розглядають справи про банкрутство у порядку провадження, передбаченому Господарським процесуальним кодексом України, з урахуванням особливостей, встановлених Законом України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".
Згідно з част.1 ст.52 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", у разі, якщо громадянин-підприємець - боржник або керівні органи боржника - юридичної особи відсутні за її місцезнаходженням, або у разі ненадання боржником протягом року до органів державної податкової служби згідно із законодавством податкових декларацій, документів бухгалтерської звітності, а також за наявності інших ознак, що свідчать про відсутність підприємницької діяльності боржника, заява про порушення справи про банкрутство відсутнього боржника може бути подана кредитором незалежно від розміру його вимог до боржника та строку виконання зобов'язань.
Згідно з част.2 ст.52 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", господарський суд у двотижневий строк з дня винесення ухвали про порушення провадження у справі про банкрутство відсутнього боржника виносить постанову про визнання відсутнього боржника банкрутом, відкриває ліквідаційну процедуру і призначає ліквідатором ініціюючого кредитора за згодою останнього.
Судом встановлено, що за заявою управління Пенсійного фонду України в Красилівському районі порушено справу про банкрутство ПП «Еталон» в порядку ст.52 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", при цьому відсутність боржника за місцезнаходженням підтверджується - витягом з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців станом на 22.11.2012р., актом державного виконавця від 08.11.2012р. про відсутність ПП «Еталон» за адресою: м.Красилів, вул.Островського, 22, та неможливістю встановити його місцезнаходження, а наявність несплаченого боргу перед органом Пенсійного фонду - судовим рішенням та постановами про відкриття виконавчого провадження від 23.07.2011р.
09.01.2013р. господарським судом Хмельницької області у відповідності до част.2 ст.52 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" винесено постанову про визнання ПП «Еталон» банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури.
Суд критично оцінює твердження скаржника, що заявник та боржник-позичальник ПАТ “Укрсоцбанк” по двом договорам кредиту не заявили клопотання про залучення останнього до участі у справі, поскільки управлінню Пенсійного фонду України в Красилівському районі не могло бути відомо про правовідносини між ПАТ “Укрсоцбанк” та ПП «Еталон» щодо надання/отримання кредитних коштів, а ПП «Еталон» є відсутнім боржником, місцезнаходження якого невідомо та керівні органи відсутні.
Відповідно до ст.25 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", ліквідатор з дня свого призначення здійснює такі повноваження: приймає до свого відання майно боржника, вживає заходів по забезпеченню його збереження; виконує функції з управління та розпорядження майном банкрута; здійснює інвентаризацію та оцінку майна банкрута згідно з законодавством; аналізує фінансове становище банкрута; виконує повноваження керівника (органів управління) банкрута; очолює ліквідаційну комісію та формує ліквідаційну масу.
Тобто ліквідатор зобов'язаний вчинити всі можливі дії щодо з'ясування обсягів активу та пасиву боржника шляхом запитів до відповідних органів, у тому числі державної виконавчої служби, банківських установ, бюро технічної інвентаризації, реєстраційних відділень МВС України тощо.
Відповідно ст.3-1 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", при реалізації своїх прав та обов'язків арбітражний керуючий зобов'язаний діяти сумлінно та розумно з урахуванням інтересів боржника та його кредиторів.
Судом встановлено, що на запити ліквідатора ПП «Еталон» відділення виконавчої дирекція Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України у Красилівському районі, Виконавча дирекція Хмельницького обласного відділення Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності, Красилівська міжрайонно державна податкова інспекція, Красилівський районний центр зайнятості Хмельницької області повідомили про відсутність заборгованості банкрута.
Нерухоме майно, транспортні засоби, трактори та сільськогосподарська техніка за ПП «Еталон» не зареєстровані, що підтверджується відповідними довідками.
Згідно довідок управлінь (відділів) Держкомзему/Держземагенства у районах та містах Хмельницької області за ПП «Еталон» земельні ділянки не зареєстровані.
За повідомленням відділу ДВС Красилівського районного управління юстиції № 03-24/12280 від 19.11.2014р. на виконанні у державної виконавчої служби виконавчих проваджень відносно банкрута не знаходиться.
Витягом з Єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна від 31.12.2014р., підтверджено заборона відчуження об'єктів нерухомого майна ПП «Еталон», іден.код 32461590 - реєстраційний номер обтяження 1889036, зареєстроване 16.04.2005р. третьою дніпродзержинською державною нотаріальною конторою на підставі ухвали б/н від 04.04.2005р. Заводського районного суда м.Дніпродзержинська. об'єкт обтяження - торгові павільйони згідно переліку за дресою: провулок Кирпичний, буд.19, м.Дніпродзержинськ Дніпропетровської області /т.1, а.с.231, на звороті/.
Разом з тим, у Державному реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно станом на 31.12.2014р. щодо ПП «Еталон» відомості відсутні /т.1, а.с.230/.
На запит ліквідатора дніпродзержинська державна нотаріальна контора Дніпропетровської області листом від 17.02.2015р. № 492/01-16 повідомила про неможливість надання відомостей стосовно обтяження майна ПП «Еталон» (номер обтяження 1889036), поскільки в ухвалі Заводського районного суду м.Дніпродзержинська не зазначені жодні дані, крім назви приватного підприємства «Еталон» /т.2, а.с.14-15/.
За юридичною адресою банкрут ПП «Еталон» не знаходиться, що підтверджується витягом з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб від 22.12.2012р., де в розділі «Статус відомостей про юридичну особу» зазначено - не підтверджено.
Відповідно до п.69.2 ст.69 Податкового кодексу України, банки та інші фінансові установи зобов'язані надіслати повідомлення про відкриття або закриття рахунка платника податків - юридичної особи, у тому числі відкритого через його відокремлені підрозділи, чи самозайнятої фізичної особи до контролюючого органу, в якому обліковується платник податків, протягом трьох робочих днів з дня відкриття/закриття рахунка (включаючи день відкриття/закриття).
Судом встановлено, що згідно з довідкою від 02.11.2011р. № 11549/10/29-013 Красилівської МДПІ платник ПП «Еталон» мав наступні рахунки:
- АТ «Райффайзен банк ОСОБА_2» у м.Києві - розрахунковий рахунок № 26001306091, дата відкриття 08.07.2010р.;
- ПАТ «Укрсоцбанк» - розрахунковий чек № 26004000256567, дата відкриття 24.09.2010р.;
- Хмельницька обласна філія ПАТ «Укрсоцбанк» у м.Хмельницький - розрахунковий чек № 26005962208691, дата відкриття 28.04.2007р., дата закриття - 04.10.2010р.;
- Хмельницька філія ПАТ КБ «Приватбанк» - поточний № 26009052400692, дата відкриття 14.05.2003р.;
- Хмельницька філія ПАТ КБ «Приватбанк» - поточний № 26050052400254, дата відкриття 14.05.2003р.
КБ «Приватбанк» Хмельницька філія довідками від 14.07.2015р. повідомив про закриття розрахункових рахунків ПП «Еталон» 13.07.2015р. /т.2, а.с.31-32/;
Відповідно до довідки Красилівської ОДПІ № 3333/10/22-10-11 від 13.07.2015р.:
- АТ «Райффайзен банк ОСОБА_2» у м.Києві - розрахунковий рахунок № 26001306091, дата відкриття 08.07.2010р., дата закриття - 15.08.2014р.;
- ПАТ «Укрсоцбанк» - розрахунковий чек № 26004000256567, дата відкриття 24.09.2010р., дата закриття - 27.04.2015р.;
- Хмельницька обласна філія ПАТ «Укрсоцбанк» у м.Хмельницький - розрахунковий чек № 26005962208691, дата відкриття 28.04.2007р., дата закриття - 04.10.2010р. /т.2, а.с.33/.
Тобто рахунок № 26004000256567 в ПАТ «Укрсоцбанк», відкритий 24.09.2010р., було закрито 27.04.2015р., під час здійснення ліквідатором відповідних заходів у ліквідаційній процедурі банкрута ПП «Еталон».
Разом з тим при прийнятті судового рішення у даній справі судом встановлено та взято до уваги, що між ПАТ «Укрсоцбанк» та ПП «Еталон» було укладено 2 кредитні договори, а саме:
- Договір про надання невідновлювальної кредитної лінії № 962/8-НКЛМ 2 від 28.04.2007р., згідно якого кредит надається частинами (траншами) зі сплатою 18 % річних в межах максимального ліміту заборгованості - 100000,00 грн. з погашенням кредиту траншами по 3030,00 грн. до 05 числа кожного місяця включно, починаючи з серпня 2007 року по квітень 2010 року, з кінцевим терміном погашення всіх траншів кредиту до 05.04.2010р. При цьому ПП «Еталон» з 05.07.2009р. не сплачував транші відповідно до умов договору, у період з 01.02.2011р. по 30.07.2012р. сплатив 16148,50 грн. боргу за кредитом.
- Договір про надання відновлювальної кредитної лінії № 962/23-ВКЛМ 1 від 19.03.2008р., згідно якого кредит надається частинами (траншами) зі сплатою 16 % річних в межах максимального ліміту заборгованості - 100000,00 грн. з погодженим графіком зниження максимального ліміту заборгованості щомісячно до 28-го числа місяця та кінцевим терміном погашення заборгованості - не пізніше 18 березня 2011 року. При цьому ПП «Еталон» з 28.10.2010р. не повертав кредитні кошти згідно графіка зниження максимального ліміту заборгованості відповідно до умов договору.
Згідно з част.1 ст.1054 Цивільного кодексу України, за кредитним договором банк або інша фінансова установа (кредитодавець) зобов'язується надати грошові кошти (кредит) позичальникові у розмірі та на умовах, встановлених договором, а позичальник зобов'язується повернути кредит та сплатити проценти.
Договір є обов'язковим для виконання сторонами (ст.629 ЦК України).
Боржник вважається таким, що прострочив, якщо він не приступив до виконання зобов'язання або не виконав його у строк, встановлений договором або законом (част.1 ст.612 ЦК України).
Зобов'язання має виконуватися належним чином відповідно до умов договору та вимог цього Кодексу, інших актів цивільного законодавства, а за відсутності таких умов та вимог - відповідно до звичаїв ділового обороту або інших вимог, що звичайно ставляться (ст.526 ЦК України).
Якщо у зобов'язанні встановлений строк (термін) його виконання, то воно підлягає виконанню у цей строк (термін) (част.1 ст.530 ЦК України).
За наведеного, ПАТ «Укрсоцбанк» було відомо про порушення ПП «Еталон» умов кредитних договорів про своєчасне повернення кредиту згідно графіка, починаючи з 05.07.2009р. за договором від 28.04.2007р. (термін повернення кредиту до 05.04.2010р.), та починаючи з 28.10.2010р. за договором від 19.03.2007р. (термін повернення кредиту до 18.03.2011р.)
Натомість ПАТ «Укрсоцбанк» ніяких дій щодо стягнення з боржника ПП «Еталон» заборгованості за договорами від 28.04.2007р. та від 19.03.2008р., зокрема звернення до господарського суду із позовом про стягнення боргу до порушення провадження у справі про банкрутство, не вчиняв. Даний факт підтверджується листом Красилівського районного управління юстиції від 19.11.2014р. № 03-24/12280 про відсутність на виконанні у відділі Державної виконавчої служби Красилівського районного управління юстиції станом на 19.11.2014р. виконавчих документів щодо ПП «Еталон» /т.1, а.с.179/.
В судовому засіданні 18.05.2016р. з'ясовано, що до звернення з апеляційною скаргою у березні 2016 року на постанову господарського суду Хмельницької області від 09.01.2013р. у справі № 4/5025/1433/12 ПАТ «Укрсоцбанк» не звертався до суду з позовом до ПП «Еталон» про стягнення боргу за кредитними договорами від 28.04.2007р. та від 19.03.2008р.
Суд не бере до уваги твердження апелянта про те, що постанова господарського суду Хмельницької області від 09.01.2013р. у справі № 4/5025/1433/12 не відповідає вимогам закону, тому не можуть вважатися такими, що відповідають вимогам закону і заходи з проведення ліквідаційної процедури та її результати, поскільки постановою Рівненського апеляційного господарського суду від 18.05.2016р. постанову господарського суду Хмельницької області від 09.01.2013р. у даній справі № 4/5025/1433/12 залишено без змін.
Враховуючи вищенаведене, господарський суд Хмельницької області дійшов вірного висновку, що ліквідатор здійснив всі необхідні заходи щодо виявлення майна банкрута, що передбачені вимогами ст.ст.32, 52 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".
Відповідно до ст.32 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", після завершення всіх розрахунків з кредиторами ліквідатор подає до господарського суду звіт та ліквідаційний баланс, до якого додаються: показники виявленої ліквідаційної маси (дані її інвентаризації); відомості про реалізацію об'єктів ліквідаційної маси з посиланням на укладені договори купівлі-продажу; копії договорів купівлі-продажу та акти приймання-передачі майна; реєстр вимог кредиторів з даними про розміри погашених вимог кредиторів; документи, які підтверджують погашення вимог кредиторів. Господарський суд після заслуховування звіту ліквідатора та думки членів комітету кредиторів або окремих кредиторів виносить ухвалу про затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу.
Якщо за результатами ліквідаційного балансу після задоволення вимог кредиторів не залишилось майна, господарський суд виносить ухвалу про ліквідацію юридичною особи -банкрута.
Звіт ліквідатора та поданий ним ліквідаційний баланс є підсумковими документами, які підтверджують належне проведення ліквідатором всіх заходів ліквідаційної процедури, повне вчинення ним дій по виявленню кредиторів та активів боржника.
Отже ухвала суду про затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу є судовим актом, який не тільки встановлює обставини відсутності майна боржника для задоволення вимог кредиторів, дає оцінку повноті дій ліквідатора в ході ліквідаційної процедури, вона підсумовує також хід процедури банкрутства та припиняє провадження у справі про банкрутство.
Колегія суддів апеляційного господарського суду погоджується з висновком місцевого господарського суду про можливість затвердження звіту ліквідатора, ліквідаційного балансу банкрута, про ліквідацію ПП «Еталон» та припинення провадження по справі на підставі ст.ст.32, 40 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", оскільки за результатами ліквідаційного балансу у банкрута відсутнє майно та грошові кошти для задоволення вимог кредиторів, надані ліквідатором документи свідчать про завершення ліквідаційної процедури.
Відповідно до ст.ст.33, 34 ГПК України, кожна сторона належними і допустимими доказами повинна довести ті обставини, на які вона посилається, як на підставу своїх вимог та заперечень. Господарський суд приймає тільки ті докази, які мають значення для справи. Обставини справи, які відповідно до законодавства повинні бути підтверджені певними засобами доказування, не можуть підтверджуватись іншими засобами доказування.
Враховуючи викладене, посилання скаржника, викладені в апеляційній скарзі є безпідставними, документально необґрунтованими та такими, що належним чином досліджені судом першої інстанції при розгляді справи. Ухвалаа господарського суду Хмельницької області від 15.07.2015р. у даній справі ґрунтується на матеріалах і обставинах справи, відповідає нормам матеріального та процесуального права, а тому відсутні правові підстави для її зміни чи скасування.
Керуючись ст.ст.99, 101, 103-106 Господарського процесуального кодексу України, суд -
Ухвалу господарського суду Хмельницької області від 15.07.2015 р. у справі № 4/5025/1433/12 залишити без змін, апеляційну скаргу публічного акціонерного товариства "Укрсоцбанк" - без задоволення.
Постанова набирає законної сили з дня її прийняття.
Постанову апеляційної інстанції може бути оскаржено у касаційному порядку протягом двадцяти днів з дня набрання постановою апеляційного господарського суду законної сили.
Справу № 4/5025/1433/12 повернути господарському суду Хмельницької області.
Головуючий суддя Крейбух О.Г.
Суддя Юрчук М.І.
Суддя Тимошенко О.М.