Справа № 161/18617/15-к
Провадження № 1-кс/161/4966/15
про тимчасовий доступ до речей і документів
м. Луцьк 14 грудня 2015 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора прокуратури Волинської області ОСОБА_3 , старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів, -
Старший слідчий з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) складених по взаємовідносинах з :
- ПП « ОСОБА_5 »(« ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) а саме : акт виконаних робіт №344 від 30.06.2014 на суму 1034165грн.; накладна № 241 від 30.06.2014 на суму 1034165 грн., договір на виконання ремонтних робіт №10/11-13Р від 10.11.2013 року, повідомлення про відступлення права вимоги (вих.. №01/12 від 01.12.2014р), договір про відступлення права вимоги №01/12-14/3ВПВ від 01.12.2014 р. укладеного між ПП « ОСОБА_6 »( ПП « ОСОБА_7 ») («Первісний кредитор») та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_3 )(«Новий кредитор»), договір №10/11-13Р від 10.11 2013 року, договір про відступлення права вимоги №01/12-14/3ВПВ від 01.12.2014 р.;
- ПП « ОСОБА_8 » (« ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) а саме : - договір №01/09/14ТП від 01.09.2014 р. про надання транспортних послуг укладений між ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ПП « ОСОБА_8 »; акти виконаних робіт, видаткові та податкові накладні які оформлялись на виконання даного договору; повідомлення про відступлення права вимоги (вих.№01/12-2 від 01.12.2014р), договір про відступлення права вимоги №01/12-14-2ВПВ від 01.12.2014 р. укладений між ПП « ОСОБА_8 » (« ІНФОРМАЦІЯ_4 »)(«Первісний кредитор») та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_3 )(«Новий кредитор»);
- ПП ТОРГ-СОЛЮШНС( « ІНФОРМАЦІЯ_6 », (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) а саме : договір №30.05-14Т на надання транспортних послуг від 03.01.2014 р.; акти виконаних робіт, видаткові та податкові накладні які оформлялись на виконання даного договору; договір купівлі-продажу №30/05-14В від 30.05.2014р., накладні та податкові накладні які оформлялись на виконання даного договору; товарно-транспортні накладні які підтверджують транспортування придбаних ТМЦ відповідно до договору купівлі-продажу №30/05-14В від 30.05.2014р., платіжне доручення № 5494 від 7.08.2014 на суму 110000грн.; договір купівлі-продажу №0809-14 від 01.09.2014р., накладні та податкові накладні які оформлялись на виконання даного договору; договір про відступлення права вимоги №01/12/14/02 ВПВ від 01.12.2014р., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » повинно сплатити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а частину боргу, відповідно до договору про переведення боргу №01/12-14/5ПБ від 08.12.2014 - ПП « ОСОБА_9 »;
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) а саме : договір купівлі-продажу №1/10 від 01.10.2014 року; накладні та податкові накладні які оформлялись на виконання даного договору; матеріальні звіти, накладні на внутрішнє переміщення придбаних ТМЦ відповідно до договору купівлі-продажу №1/10 від 01.10.2014 року та які зберігались зберігались на складі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за адресою : АДРЕСА_1 ;
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) а саме : договір купівлі - продажу №14-11/14КП від 01.12.14 року, договір № 01/12-14 від 1.12.2014, накладні та податкові накладні які оформлялись на виконання вищевказаного договору; платіжні доручення №№ 376 від 6.05.2015, №444 від 12.05.2015, №464 від 13.05.2015, 656 від 22.05.2015, 1166 від 23.06.2015 - згідно договору №01/12-14 від 01.12.2014; матеріальні звіти, накладні на внутрішнє переміщення у період з 01.01.2014 року по 30.06.2015р які підтверджують, що товарно-матеріальні цінності придбані у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » зберігались на складі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за адресою : АДРЕСА_1 ;
- ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) а саме : договір поставки № 2101/14 від 21.01.2014 року; накладні та податкові накладні які оформлялись на виконання вищевказаного договору; товарно-транспортні накладні які підтверджують транспортування придбаних відповідно до договору поставки № 2101/14 від 21.01.2014 року ТМЦ; матеріальні звіти, накладні на внутрішнє переміщення у період з 01.01.2014 року по 30.06.2015р які підтверджують, що товарно-матеріальні цінності придбані у ПП « ОСОБА_10 » зберігались на складі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за адресою : АДРЕСА_1 ;
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), а саме : договір поставки № 38/46 від 03.02.2014 року, накладні та податкові накладні які оформлялись на виконання вищевказаного договору; товарно-транспортні накладні які підтверджують транспортування придбаних відповідно до договору поставки № 38/46 від 03.02.2014 року; платіжні доручення які підтверджують проведення розрахунку по вищевказаному договору; матеріальні звіти, накладні на внутрішнє переміщення у період з 01.01.2014 року по 30.06.2015р які підтверджують, що товарно-матеріальні цінності придбані у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » зберігались на складі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за адресою : АДРЕСА_1 ,
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), а саме: договір № 89-1/ГК від 28.04.2014 року, накладні та податкові накладні які оформлялись на виконання вищевказаного договору; товарно-транспортні накладні які підтверджують транспортування придбаних відповідно до договору; платіжні доручення які підтверджують проведення розрахунку по вищевказаному договору; матеріальні звіти, накладні на внутрішнє переміщення у період з 01.01.2014 року по 30.06.2015р які підтверджують, що товарно-матеріальні цінності реалізовані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 »(ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ») зберігались та передавались зі складу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за адресою : АДРЕСА_1 ;
- ПП ТК « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), а саме : договору купівлі -продажу № 74-1/ГК від 01.04.2014, накладні та податкові накладні які оформлялись на виконання вищевказаного договору; товарно-транспортні накладні які підтверджують транспортування придбаних відповідно до договору; платіжні доручення які підтверджують проведення розрахунку по вищевказаному договору; матеріальні звіти, накладні на внутрішнє переміщення у період з 01.01.2014 року по 30.06.2015р які підтверджують, що товарно-матеріальні цінності реалізовані ПП ТК « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 ») зберігались та передавались зі складу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за адресою : АДРЕСА_1 , за період з 01.01.2014 по 30.06.2015, а також, а також всіх інших бухгалтерських документів, в яких дані операції, в тому числі проведення розрахунків, повинні бути відображені (головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів), які знаходяться ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ), а також провести вилучення таких документів.
Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Волинській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015030000000086 за ознаками вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (далі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ») кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Відомості про дане кримінальне правопорушення 11.09.2015 були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015030000000086 за правовою кваліфікацією - ч.3 ст. 212 КК України.
З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин злочину, виникла необхідність в дослідженні обставин здійснення фінансово-господарських операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ПП « ОСОБА_11 », ПП « ОСОБА_7 », ПП « ОСОБА_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 »), ПП ТК « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ПП « ОСОБА_10 » дослідження обставин здійснення фінансово-господарських операцій між вищевказаними СГД, їх документального підтвердження, встановлення обставин придбання товарно-матеріальних цінностей та виконаних робіт, умов та стану взаєморозрахунків між контрагентами, підтвердження або спростування імітації проведення таких розрахунків, а також дослідження ланцюгу руху грошових коштів, перерахованих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », подальшого їх перерахування фірмам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ПП « ОСОБА_11 », ПП « ОСОБА_7 », ПП « ОСОБА_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 »), ПП ТК « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ПП « ОСОБА_10 », а також дослідження питання подальшого повернення таких коштів готівкою службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (або ж повернення коштів товариству в інший спосіб) або їхнього перерахування в адресу інших суб'єктів господарювання «по ланцюгу» та встановлення причетних до цього осіб, в зв'язку з чим виникла необхідність у дослідженні фінансово - господарських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ), а тому старший слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.
Згідно ч.4 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті.
Відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась до суду з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Оскільки слідчим (стороною кримінального провадження) в судовому засіданні доведено наявність підстав вважати, що існує реальна загроза зміни даних у вище описаних документах та знищення самих документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », тому розгляд даного клопотання здійснюється без виклику представника даного товариства.
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку слідчого та прокурора, які підтримали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити частково.
Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.
Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.2, ч.5 ст.163 КПК України, тому старшому слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 , слід надати тимчасовий доступ до вищевказаних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ).
Одночасно, в частині можливості вилучення вказаних документів клопотання до задоволення не підлягає, оскільки згідно ч.7 ст. 163 КПК України, стороною кримінального провадження не доведено наявності достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Керуючись ст. 159-166 КПК України -
Клопотання - задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 , або за його дорученням відповідному оперативному підрозділу, тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) складених по взаємовідносинах з :
- ПП « ОСОБА_5 »(« ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) а саме : акт виконаних робіт №344 від 30.06.2014 на суму 1034165грн.; накладна № 241 від 30.06.2014 на суму 1034165 грн., договір на виконання ремонтних робіт №10/11-13Р від 10.11.2013 року, повідомлення про відступлення права вимоги (вих.. №01/12 від 01.12.2014р), договір про відступлення права вимоги №01/12-14/3ВПВ від 01.12.2014 р. укладеного між ПП « ОСОБА_6 »( ПП « ОСОБА_7 ») («Первісний кредитор») та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_3 )(«Новий кредитор»), договір №10/11-13Р від 10.11 2013 року, договір про відступлення права вимоги №01/12-14/3ВПВ від 01.12.2014 р.;
- ПП « ОСОБА_8 » (« ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) а саме : - договір №01/09/14ТП від 01.09.2014 р. про надання транспортних послуг укладений між ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ПП « ОСОБА_8 »; акти виконаних робіт, видаткові та податкові накладні які оформлялись на виконання даного договору; повідомлення про відступлення права вимоги (вих.№01/12-2 від 01.12.2014р), договір про відступлення права вимоги №01/12-14-2ВПВ від 01.12.2014 р. укладений між ПП « ОСОБА_8 » (« ІНФОРМАЦІЯ_4 »)(«Первісний кредитор») та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_3 )(«Новий кредитор»);
- ПП ТОРГ-СОЛЮШНС( « ІНФОРМАЦІЯ_6 », (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) а саме : договір №30.05-14Т на надання транспортних послуг від 03.01.2014 р.; акти виконаних робіт, видаткові та податкові накладні які оформлялись на виконання даного договору; договір купівлі-продажу №30/05-14В від 30.05.2014р., накладні та податкові накладні які оформлялись на виконання даного договору; товарно-транспортні накладні які підтверджують транспортування придбаних ТМЦ відповідно до договору купівлі-продажу №30/05-14В від 30.05.2014р., платіжне доручення № 5494 від 7.08.2014 на суму 110000грн.; договір купівлі-продажу №0809-14 від 01.09.2014р., накладні та податкові накладні які оформлялись на виконання даного договору; договір про відступлення права вимоги №01/12/14/02 ВПВ від 01.12.2014р., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » повинно сплатити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а частину боргу, відповідно до договору про переведення боргу №01/12-14/5ПБ від 08.12.2014 - ПП « ОСОБА_9 »;
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) а саме : договір купівлі-продажу №1/10 від 01.10.2014 року; накладні та податкові накладні які оформлялись на виконання даного договору; матеріальні звіти, накладні на внутрішнє переміщення придбаних ТМЦ відповідно до договору купівлі-продажу №1/10 від 01.10.2014 року та які зберігались зберігались на складі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за адресою : АДРЕСА_1 ;
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) а саме : договір купівлі - продажу №14-11/14КП від 01.12.14 року, договір № 01/12-14 від 1.12.2014, накладні та податкові накладні які оформлялись на виконання вищевказаного договору; платіжні доручення №№ 376 від 6.05.2015, №444 від 12.05.2015, №464 від 13.05.2015, 656 від 22.05.2015, 1166 від 23.06.2015 - згідно договору №01/12-14 від 01.12.2014; матеріальні звіти, накладні на внутрішнє переміщення у період з 01.01.2014 року по 30.06.2015р які підтверджують, що товарно-матеріальні цінності придбані у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » зберігались на складі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за адресою : АДРЕСА_1 ;
- ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) а саме : договір поставки № 2101/14 від 21.01.2014 року; накладні та податкові накладні які оформлялись на виконання вищевказаного договору; товарно-транспортні накладні які підтверджують транспортування придбаних відповідно до договору поставки № 2101/14 від 21.01.2014 року ТМЦ; матеріальні звіти, накладні на внутрішнє переміщення у період з 01.01.2014 року по 30.06.2015р які підтверджують, що товарно-матеріальні цінності придбані у ПП « ОСОБА_10 » зберігались на складі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за адресою : АДРЕСА_1 ;
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), а саме : договір поставки № 38/46 від 03.02.2014 року, накладні та податкові накладні які оформлялись на виконання вищевказаного договору; товарно-транспортні накладні які підтверджують транспортування придбаних відповідно до договору поставки № 38/46 від 03.02.2014 року; платіжні доручення які підтверджують проведення розрахунку по вищевказаному договору; матеріальні звіти, накладні на внутрішнє переміщення у період з 01.01.2014 року по 30.06.2015р які підтверджують, що товарно-матеріальні цінності придбані у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » зберігались на складі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за адресою : АДРЕСА_1 ,
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), а саме: договір № 89-1/ГК від 28.04.2014 року, накладні та податкові накладні які оформлялись на виконання вищевказаного договору; товарно-транспортні накладні які підтверджують транспортування придбаних відповідно до договору; платіжні доручення які підтверджують проведення розрахунку по вищевказаному договору; матеріальні звіти, накладні на внутрішнє переміщення у період з 01.01.2014 року по 30.06.2015р які підтверджують, що товарно-матеріальні цінності реалізовані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 »(ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ») зберігались та передавались зі складу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за адресою : АДРЕСА_1 ;
- ПП ТК « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), а саме : договору купівлі - продажу № 74-1/ГК від 01.04.2014, накладні та податкові накладні які оформлялись на виконання вищевказаного договору; товарно-транспортні накладні які підтверджують транспортування придбаних відповідно до договору; платіжні доручення які підтверджують проведення розрахунку по вищевказаному договору; матеріальні звіти, накладні на внутрішнє переміщення у період з 01.01.2014 року по 30.06.2015р які підтверджують, що товарно-матеріальні цінності реалізовані ПП ТК « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 ») зберігались та передавались зі складу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за адресою : АДРЕСА_1 , за період з 01.01.2014 по 30.06.2015, а також, а також всіх інших бухгалтерських документів, в яких дані операції, в тому числі проведення розрахунків, повинні бути відображені (головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів), які знаходяться ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ).
Тимчасовий доступ до документів провести до 14 січня 2016 року.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.
Слідчий суддя