Справа №668/13799/15-к
18.11.2015 року слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши внесене за кримінальним провадженням №32015230000000149 клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_3 про обшук житла чи іншого володіння особи
Відповідно до клопотання та доданих матеріалів, відділом кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32015230000000149 від 22.10.2015, за фактом ухилення від сплати податків ТОВ «Промальп-Строй» (код ЄДРПОУ 31917712), за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Промальп-Строй» (код ЄДРПОУ 31917712) у продовж березня - травня 2015 року, шляхом відображення в податковій звітності придбання ТМЦ від суб'єкта господарської діяльності з ознаками фіктивності ТОВ «Хедлайнерс» (код 36369848) ухилились від сплати ПДВ на суму 839239 грн.
Під час досудового розслідування, оперативним управлінням надано відомості, про те, що ТОВ „Промальп-Строй” в травні 2015 року здійснювало надання послуг Комунальному підприємству "Комунальне Транспортне Підприємство” (код ЄДРПОУ 32179471, м. Каховка, зареєстрованого за адресою: Херсонська область, м. Каховка, вул. Пушкіна буд. 112) з капітального ремонту (укладка тротуарної плитки). При цьому ТОВ „Промальп-Строй” не має основних фондів та найманих працівників, а також весь податковий кредит ТОВ „Промальп-Строй” за 2015 рік було сформовано за рахунок декларування в податковій звітності взаємовідносин з підприємства з ознаками фіктивності ТОВ «Хедлайнерс», яке фактично не здійснювало фінансово-господарську діяльність.
Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку вказуючи, що за адресою: Херсонська область, м. Каховка, вул. Пушкіна буд. 112, можуть знаходитися знаряддя вчинення злочину та інших предметів і речей, які можуть мати відношення до скоєння даного злочину.
Однак, вивчивши надані слідчим матеріали клопотання, вважаю, що клопотання задоволенню не підлягає, так як в порушення п.1 ч.5 ст.234 КПКУ слідчий не довів наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.234,235 КПК України, слідчий суддя -
Відмовити у задоволені клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_3 про обшук за місцем реєстрації КП "Комунальне Транспортне Підприємство” за адресою: Херсонська область, м. Каховка, вул. Пушкіна буд. 112.
Ухвала оскарженню не підлягає.
СуддяОСОБА_1