печерський районний суд міста києва
справа № 757/22609/14-к
11 серпня 2014 року м. Київ
Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання Старшого слідчого слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області капітана юстиції ОСОБА_2 про накладення арешту у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 22014101110000126, -
Старший слідчий слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області капітан юстиції ОСОБА_2 (далі - слідчий) за погодженням з Старшим прокурором відділу прокуратури м. Києва радником юстиції ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на банківський рахунок № НОМЕР_1 , відкритий ТОВ «Віва Агро» (ЄДРПОУ 38939952) у АТ "Дельта Банк" (МФО 380236), та зупинення видаткових операцій по даному рахунку.
В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що Слідчим відділом Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 22014101110000126, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.
З матеріалів кримінального провадження вбачається, що в період 2013-2014 р.р., невстановлені особи, діючи умисно, з метою прикриття незаконної діяльності із мінімізації податкових зобов'язань, без мети фактичного здійснення фінансово-господарської діяльності, на ім'я підставних осіб з числа громадян України, зареєстрували та придбали низку суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), а саме: ТОВ "Агро-Текос ЛТД", (ЄДРПОУ 39123525), ТОВ "Генера Союз" (ЄДРПОУ 38948862), ТОВ «Генекс союз» (ЄДРПОУ 38946687), ТОВ НПК "Ремкомплект" (ЄДРПОУ 38829015), ТОВ «Арктік торг» (ЄДРПОУ 39232761), ТОВ "Берналь" (ЄДРПОУ 39067429), ТОВ "Спарт імоушн" (ЄДРПОУ 38239620), ТОВ "БІГФОРК", (ЄДРПОУ 39005357), ТОВ "РОКДЕЙЛ» (ЄДРПОУ 39019658) ТОВ «РОКДЕЙЛ» (ЄДРПОУ 38958399), ТОВ "БУДАЛЬТСЕРВІС" (ЄДРПОУ 38406341), ТОВ "Укрбуд-капітал" (ЄДРПОУ 38705704), ТОВ "Альфа трейд груп" (ЄДРПОУ 39063272), ТОВ "Г.Н.Т. Нова груп" (ЄДРПОУ 38703613), ТОВ "АРТКОМ Трейд", (ЄДРПОУ 38917923), ТОВ "НЬЮ ДЕВЕЛОПМЕНТ" (ЄДРПОУ 38910095), ТОВ "Торглайнсенд" (ЄДРПОУ 38872406), ТОВ "ТГН Торг" (ЄДРПОУ 38889729), ТОВ "Ладготрейд" (ЄДРПОУ 38824295),ТОВ "Альта Брок" (ЄДРПОУ 38206053), ТОВ "Компанія Сорбіт" (ЄДРПОУ 37723754) ,ТОВ "Компанія лакшері кепітал" (ЄДРПОУ 38517030), ТОВ "Компанія Лакшері стайл" (ЄДРПОУ 38517554), ТОВ "Спецторг-трейд" (ЄДРПОУ 38322487), ТОВ "Фінпромгруп "Діоніка" (ЄДРПОУ 38517072), ТОВ "Креалтрейд" код (ЄДРПОУ 38441779), ТОВ "Капрод" (ЄДРПОУ 38441669) "Картейдімпекс" (ЄДРПОУ 38506804), ТОВ "Атланта-пром" (ЄДРПОУ 38322471), ТОВ "АЙПІТРЕЙД" (ЄДРПОУ 38441983), ТОВ "Метіза" (ЄДРПОУ 38619417), ТОВ "Інвест-трейд-груп" (ЄДРПОУ 38402750), ТОВ "Пан-Текс" (ЄДРПОУ 38322445), ТОВ "Баста Трейд" (ЄДРПОУ 38703922), ТОВ "Трейдбор" (ЄДРПОУ 38124130), ТОВ "Еколайн-СТ" код (ЄДРПОУ 37882209), ТОВ "Ланат трейд груп" (ЄДРПОУ 38745941), ПП "Пром-тех-снаб" код (ЄДРПОУ 38007002), ТОВ "Комбі-проф" (ЄДРПОУ 38157359), ТОВ "Інтервенто" (ЄДРПОУ 38198809), ТОВ "ВКФ "Енергія плюс", (ЄДРПОУ 38198814), ТОВ "Юніком-С" (ЄДРПОУ 38385039), ТОВ "Мегабуд компані", (ЄДРПОУ 38385243), ТОВ «Логік центр» (ЄДРПОУ 38529010), ТОВ "Мета-Днепр" (ЄДРПОУ 38530549), ТОВ "Ромфорд капітал" (ЄДРПОУ 38821751), ТОВ "ГЛОБАЛ Альянс Груп" (ЄДРПОУ 38916909), ТОВ "ТФАСКОН" (ЄДРПОУ 39057562), ТОВ «Палладіум трейд» (ЄДРПОУ 39124963), ТОВ «Арктік торг» (ЄДРПОУ 39232761), ТОВ "Рейвен маркет", (ЄДРПОУ 38679455), ТОВ «Логік центр» (ЄДРПОУ 38529010), ТОВ «Логік сервіс» (ЄДРПОУ 38598586), ТОВ "Тор-2013" (ЄДРПОУ 38769920), ТОВ «Ефес Сворд» (ЄДРПОУ 39079261), ТОВ "Лоренс трейд" (ЄДРПОУ 38393212), ТОВ «КС Ліга» (ЄДРПОУ 39119728), та інші.
Функціонування незаконної схеми полягає у перерахуванні з рахунків підприємств реального сектору економіки Київського та інших регіонів України коштів на рахунки так званих «транзитних підприємств», з метою мінімізації податкового навантаження, штучного формування податкового кредиту з ПДВ, протиправного перерахування валюти за межі України з використанням фіктивних комерційних структур, а також для привласнення та заволодіння чужим майном. Фактично відповідні роботи не проводяться, послуги не надаються, постачання товарів не здійснюється, а кошти обготівковуються через рахунки юридичних та фізичних осіб-підприємців, переважно через ПАТ «АКТАБАНК» (МФО 307394), АТ "ФIНРОСТБАНК" (МФО 328599), ПАТ "КБ "Премiум" (МФО 339555), ПАТ «Класикбанк» (МФО 306704), ПАТ КБ "ЄВРОБАНК" (МФО 380355), ПАТ "ВЕРНУМ БАНК" (МФО 380689), ПАТ "IнтерКредитБанк" (МФО 307424).
Крім того, за результатами проведених заходів, встановлено що у якості так званих «податкових ям» у даній протиправній фінансові схемі використовуються наступні комерційні підприємства, які мають ознаки фіктивності: ТОВ "Кепітал В" (ЄДРПОУ 38871334), ТОВ "Бізнес-Бенефіт", (ЄДРПОУ 38022078) ТОВ "ВІСЕМ Люкс" (ЄДРПОУ 38968978), ТОВ "Ен-сістем груп" (ЄДРПОУ 38963461), ТОВ "Алюмельс" (ЄДРПОУ 38619438), ТОВ "Форнакс-Трейд" (ЄДРПОУ 38405133), ТОВ "МЕТСІТІ" (ЄДРПОУ 38463834), ТОВ "Аллано" (ЄДРПОУ 38619479), ТОВ "Акта груп" (ЄДРПОУ 38895659), ТОВ "Коламбія" (ЄДРПОУ 38911172), ТОВ "СМТ Тайм" (ЄДРПОУ 38133584), ТОВ "Метіза" (ЄДРПОУ 38619417), ТОВ "Вербена-Н", (ЄДРПОУ 38150277).
Крім того, встановлено, що для зняття готівкових коштів в банківських установах учасниками злочинної схеми використовуються реквізити таких фізичних осіб-підприємців як: ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_9 .
Поряд з цим встановлено, що у протиправній схемі штучного формування податкового кредиту по ланцюгу від «клієнта» конвертаційного центру до рахунків фіктивного суб'єкта господарювання з рахунку якого знімається готівка задіяні наступні підприємства, які мають ознак фіктивності, або підконтрольні організаторам вказаного конвертаційного центру, та входять до складу «конвертаційного центру»: ТОВ "ВІП" (ЄДРПОУ 32798914), ТОВ "ЮРИДИЧНО-КОНСАЛТИНГОВА КОМПАНІЯ "ЗЕВС" (ЄДРПОУ 37727193), ПП "Рем-Ком.ЛТД" (ЄДРПОУ 38689992), ПП "НВП М-Тех.Лтд" (ЄДРПОУ 38690002), ТОВ "Ромфорд капітал" (ЄДРПОУ 38821751), ТОВ "Мірта Союз" (ЄДРПОУ 38827400), ТОВ "Мевель" (ЄДРПОУ 38745428), ТОВ "Мексіс" (ЄДРПОУ 38419336), ТОВ "ТОПТОРГ-Ресурси" (ЄДРПОУ 38394043), ТОВ "Ламді" (ЄДРПОУ 38321085), ТОВ "Даніус" (ЄДРПОУ 38261414), ТОВ «Тех спец пром.» (ЄДРПОУ 38461456), ТОВ «Укрмінералекспорт» (ЄДРПОУ 38073672), ТОВ "Альфа-Брок" (ЄДРПОУ 38704329), ТОВ "Дефенс-Д 2013" (ЄДРПОУ 38625483), ТОВ "Статус КС" (ЄДРПОУ 38907501), ТОВ "ТД "Соло ЛТД" (ЄДРПОУ 39035968), ПП "СИС-Інтіймис" (ЄДРПОУ 38782606), ТОВ "СИС-Інтеймис" (ЄДРПОУ 38815002), ТОВ "Новотехніка" (ЄДРПОУ 38968339), ТОВ "Скай Сід", (ЄДРПОУ 39106064), ТОВ "Ерідан-2011" (ЄДРПОУ 37966875), ТОВ "Гіпер трейд" (ЄДРПОУ 38889598), ТОВ "Київбілдінгстел" (ЄДРПОУ 39022330), ТОВ "Адерагруп" (ЄДРПОУ 38707838), ТОВ "Глобал-Трейд" (ЄДРПОУ 39009880), ТОВ ВКФ "Термит" (ЄДРПОУ 38928427), ТОВ "Інтерекспорт-Трейд" (ЄДРПОУ 38033650), ТОВ "Мілтен ЛТД" (ЄДРПОУ 39019768), ТОВ "Ройал-груп" (ЄДРПОУ 38804509), ТОВ "Колл-Стар" (ЄДРПОУ 38797057), ТОВ "МКЛ ЛТД" (ЄДРПОУ 38797041), ТОВ "Бергер продакшн", код (ЄДРПОУ 38347365), ТОВ "Торгтранс К" (ЄДРПОУ 38787232), ТОВ "Лідеркарт" (ЄДРПОУ 38704952), ТОВ "Метал Холдінг" (ЄДРПОУ 38650127), ТОВ "Керриган груп", (ЄДРПОУ 38238888), ТОВ "УНІ технічної екології" (38422164), ТОВ "Альтера захід" (ЄДРПОУ 38933149), ТОВ "Продуктова гільдія" (ЄДРПОУ 38905516), ТОВ "Інвест Аква груп" (ЄДРПОУ 38808168), ТОВ "ТОП БІЗНЕС плюс" (ЄДРПОУ 38935565), ТОВ "Смарт технолоджи груп" (ЄДРПОУ 39040517), ТОВ "Преміум білд" (ЄДРПОУ 38751295),ТОВ "Прем'єрторгсервіс" (ЄДРПОУ 38562717), ТОВ "Сучасні маркетингові технології" (ЄДРПОУ 38921615), ПП "Трейдстоун" (ЄДРПОУ 38471866), ТОВ "Ментем" (ЄДРПОУ 38472090), ТОВ "Віва Агро" (ЄДРПОУ 38939952), ТОВ "Агріс-Трейд" (ЄДРПОУ 38943545), ТОВ "ЄВРОКЛАСБУД" (ЄДРПОУ 36396562), ТОВ "Бізнеспромінвест плюс" (ЄДРПОУ 38930326), ТОВ "Транскомфактор" (ЄДРПОУ 38921767), ТОВ "Трейдоптторг" (ЄДРПОУ 38876615), ТОВ "Укренерджихолдінг" (ЄДРПОУ 38949190), ТОВ "Смарт технолоджи груп" (ЄДРПОУ 390405170), ТОВ "Будівельна компанія "Магнустін", (ЄДРПОУ 39059397), ТОВ "Арт-траффік" (ЄДРПОУ 38752807), ТОВ "Асонія" (ЄДРПОУ 38496456), ТОВ "Фірма "Укртрейдінвест" (ЄДРПОУ 38476450), ТОВ "Буд Аква Союз" (ЄДРПОУ 38196293), ТОВ "Альта Брок" (ЄДРПОУ 38206053), ТОВ «БІАР-Трейд» (ЄДРПОУ 38271364), ТОВ "Глобал-Ресурс", (ЄДРПОУ 38204885) ТОВ "Грейнфорс Трейдінг" (ЄДРПОУ 38726887), ТОВ "Будівельник ІНВ", (38470988), ТОВ "Втормет маркет" (ЄДРПОУ 38220184), ТОВ "Запоріжоптторг" (ЄДРПОУ 38520292), ТОВ "Відавр" (ЄДРПОУ 38434096), ТОВ "Гарант Максімум" (ЄДРПОУ 38889048), ТОВ "Астерія груп" (ЄДРПОУ 38606497), ТОВ "Сігма трейд нова" (ЄДРПОУ 38804928), ТОВ "Брухт-сервіс"(ЄДРПОУ 37635506), ТОВ "СЕНТОР" (ЄДРПОУ 38959539), ТОВ "Флавер плюс" (ЄДРПОУ 38747776), ТОВ "Авелин" (ЄДРПОУ 38706090), ТОВ "Степ корпорейшен" (ЄДРПОУ 39012060), ТОВ "Альтера трейд" (ЄДРПОУ 38374414), ТОВ "Мікас плюс" (ЄДРПОУ 38148234), ТОВ "Стаф Альянс" (ЄДРПОУ 37982331), ТОВ «НВ Еквіпмент" (ЄДРПОУ 38489150), ТОВ "Аставія" (ЄДРПОУ 38063554), ТОВ "Сетмаркет" (ЄДРПОУ 38388380), ТОВ "МК-Технолоджи" (ЄДРПОУ 38328080), ТОВ "Наші комунікації" (ЄДРПОУ 38981480), ТОВ "Лідер медіа груп" (ЄДРПОУ 38441983), ТОВ "ЕКСІСТ СІТЬ Україна" (ЄДРПОУ 38391697), ТОВ "Мобітел плюс" (ЄДРПОУ 38873530), ТОВ "Ромфорд каптіал" (ЄДРПОУ 38821751), ТОВ "Авто реал"(ЄДРПОУ 3823287), ТОВ "Фрідом лайф" (ЄДРПОУ 38488670), ТОВ "Калібур" (ЄДРПОУ 38758264), ТОВ "Акріон" ( ЄДРПОУ 38758311), ТОВ "Мета сервіс" (ЄДРПОУ 38510475), ТОВ "Лекс трейд маркетінг" (ЄДРПОУ 38307741), ТОВ ""БРОКТРЕЙДКОМПАНІ" (ЄДРПОУ 38984282), ТОВ ""АЛЄКСТАР ЛТД" (ЄДРПОУ 38351668), ПП "Едгал" (ЄДРПОУ 38848499), ТОВ "МГК "Геліос" ЛТД (ЄДРПОУ 38985328), ТОВ "Грейн ОПТ" (ЄДРПОУ 38586146), ТОВ "Транслем" (ЄДРПОУ 38844515), ТОВ "Тєфкон" (ЄДРПОУ 38392418), ПП «Тайс Ойл» (ЄДРПОУ 37632149), ТОВ «Гростон» (ЄДРПОУ 38777329).
З матеріалів кримінального провадження вбачається, що ТОВ «Віва Агро» (ЄДРПОУ 38939952) використовує для своєї незаконної діяльності відкритий у АТ "Дельта Банк" (МФО 380236) банківський рахунок № НОМЕР_1 .
Враховуючи, що грошові кошти, які містяться на банківському рахунку № НОМЕР_1 відкритому ТОВ «Віва Агро» (ЄДРПОУ 38939952) у АТ "Дельта Банк" (МФО 380236) є знаряддям вчинення кримінального правопорушення та були набуті в результаті вчинення зазначеного кримінального правопорушення слідчий вважає за небхідне накласти арешт на банківський рахунок № НОМЕР_1 , відкритий ТОВ «Віва Агро» (ЄДРПОУ 38939952) у АТ "Дельта Банк" (МФО 380236), та зупинення видаткових операцій по даному рахунку.
Перевіривши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного висновку.
Слідчим суддею встановлено, що Слідчим відділом Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 22014101110000126, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, під час досудового розслідування якого встановлено, що в період 2013-2014 років невстановлені особи, діючи умисно, з метою прикриття незаконної діяльності із мінімізації податкових зобов'язань, без мети фактичного здійснення фінансово-господарської діяльності, на ім'я підставних осіб з числа громадян України, зареєстрували та придбали низку суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), а саме: ТОВ "Агро-Текос ЛТД", (ЄДРПОУ 39123525), ТОВ "Генера Союз" (ЄДРПОУ 38948862), ТОВ «Генекс союз» (ЄДРПОУ 38946687), ТОВ НПК "Ремкомплект" (ЄДРПОУ 38829015), ТОВ «Арктік торг» (ЄДРПОУ 39232761), ТОВ "Берналь" (ЄДРПОУ 39067429), ТОВ "Спарт імоушн" (ЄДРПОУ 38239620), ТОВ "БІГФОРК", (ЄДРПОУ 39005357), ТОВ "РОКДЕЙЛ» (ЄДРПОУ 39019658) ТОВ «РОКДЕЙЛ» (ЄДРПОУ 38958399), ТОВ "БУДАЛЬТСЕРВІС" (ЄДРПОУ 38406341), ТОВ "Укрбуд-капітал" (ЄДРПОУ 38705704), ТОВ "Альфа трейд груп" (ЄДРПОУ 39063272), ТОВ "Г.Н.Т. Нова груп" (ЄДРПОУ 38703613), ТОВ "АРТКОМ Трейд", (ЄДРПОУ 38917923), ТОВ "НЬЮ ДЕВЕЛОПМЕНТ" (ЄДРПОУ 38910095), ТОВ "Торглайнсенд" (ЄДРПОУ 38872406), ТОВ "ТГН Торг" (ЄДРПОУ 38889729), ТОВ "Ладготрейд" (ЄДРПОУ 38824295),ТОВ "Альта Брок" (ЄДРПОУ 38206053), ТОВ "Компанія Сорбіт" (ЄДРПОУ 37723754) ,ТОВ "Компанія лакшері кепітал" (ЄДРПОУ 38517030), ТОВ "Компанія Лакшері стайл" (ЄДРПОУ 38517554), ТОВ "Спецторг-трейд" (ЄДРПОУ 38322487), ТОВ "Фінпромгруп "Діоніка" (ЄДРПОУ 38517072), ТОВ "Креалтрейд" код (ЄДРПОУ 38441779), ТОВ "Капрод" (ЄДРПОУ 38441669) "Картейдімпекс" (ЄДРПОУ 38506804), ТОВ "Атланта-пром" (ЄДРПОУ 38322471), ТОВ "АЙПІТРЕЙД" (ЄДРПОУ 38441983), ТОВ "Метіза" (ЄДРПОУ 38619417), ТОВ "Інвест-трейд-груп" (ЄДРПОУ 38402750), ТОВ "Пан-Текс" (ЄДРПОУ 38322445), ТОВ "Баста Трейд" (ЄДРПОУ 38703922), ТОВ "Трейдбор" (ЄДРПОУ 38124130), ТОВ "Еколайн-СТ" код (ЄДРПОУ 37882209), ТОВ "Ланат трейд груп" (ЄДРПОУ 38745941), ПП "Пром-тех-снаб" код (ЄДРПОУ 38007002), ТОВ "Комбі-проф" (ЄДРПОУ 38157359), ТОВ "Інтервенто" (ЄДРПОУ 38198809), ТОВ "ВКФ "Енергія плюс", (ЄДРПОУ 38198814), ТОВ "Юніком-С" (ЄДРПОУ 38385039), ТОВ "Мегабуд компані", (ЄДРПОУ 38385243), ТОВ «Логік центр» (ЄДРПОУ 38529010), ТОВ "Мета-Днепр" (ЄДРПОУ 38530549), ТОВ "Ромфорд капітал" (ЄДРПОУ 38821751), ТОВ "ГЛОБАЛ Альянс Груп" (ЄДРПОУ 38916909), ТОВ "ТФАСКОН" (ЄДРПОУ 39057562), ТОВ «Палладіум трейд» (ЄДРПОУ 39124963), ТОВ «Арктік торг» (ЄДРПОУ 39232761), ТОВ "Рейвен маркет", (ЄДРПОУ 38679455), ТОВ «Логік центр» (ЄДРПОУ 38529010), ТОВ «Логік сервіс» (ЄДРПОУ 38598586), ТОВ "Тор-2013" (ЄДРПОУ 38769920), ТОВ «Ефес Сворд» (ЄДРПОУ 39079261), ТОВ "Лоренс трейд" (ЄДРПОУ 38393212), ТОВ «КС Ліга» (ЄДРПОУ 39119728), та інші.
Функціонування незаконної схеми полягає у перерахуванні з рахунків підприємств реального сектору економіки Київського та інших регіонів України коштів на рахунки так званих «транзитних підприємств», з метою мінімізації податкового навантаження, штучного формування податкового кредиту з ПДВ, протиправного перерахування валюти за межі України з використанням фіктивних комерційних структур, а також для привласнення та заволодіння чужим майном. Фактично відповідні роботи не проводяться, послуги не надаються, постачання товарів не здійснюється, а кошти обготівковуються через рахунки юридичних та фізичних осіб-підприємців, переважно через ПАТ «АКТАБАНК» (МФО 307394), АТ "ФIНРОСТБАНК" (МФО 328599), ПАТ "КБ "Премiум" (МФО 339555), ПАТ «Класикбанк» (МФО 306704), ПАТ КБ "ЄВРОБАНК" (МФО 380355), ПАТ "ВЕРНУМ БАНК" (МФО 380689), ПАТ "IнтерКредитБанк" (МФО 307424).
Крім того, встановлено, що для зняття готівкових коштів в банківських установах учасниками злочинної схеми використовуються реквізити таких фізичних осіб-підприємців як: ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_9 .
Слідчий зазначає, що ТОВ «Віва Агро» (ЄДРПОУ 38939952) використовує для своєї незаконної діяльності відкритий у АТ "Дельта Банк" (МФО 380236) банківський рахунок № НОМЕР_1 , на який необхідно накласти арешт та зупинити по даному рахунку видаткові операції.
Як зазначено у ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у разі якщо до такої юридичної особи може бути застосовано захід кримінально-правового характеру у вигляді конфіскації майна, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку. Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.
Відповідно до ч. 2 ст. 171 КПК України, у клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна повинно бути зазначено: 1) підстави, у зв'язку з якими потрібно здійснити арешт майна; 2) перелік і види майна, що належить арештувати; 3) документи, що підтверджують право власності на майно, що належить арештувати. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовує доводи клопотання.
В порушення наведених вимог, слідчим не надано належних та допустимих доказів, що підтверджують право власності на майно, а саме, що банківський рахунок № НОМЕР_1 належить ТОВ «Віва Агро» (ЄДРПОУ 38939952) та відкрито у АТ "Дельта Банк" (МФО 380236).Крім того, слідчим не зазначено підстави, у зв'язку з якими потрібно здійснити арешт та не надано доказів в обґрунтування таких підстав.
Згідно ч. 3 ст. 172 КПК України, слідчий суддя, суд, встановивши, що клопотання про арешт майна подано без додержання вимог статті 171 цього Кодексу, повертає його прокурору, цивільному позивачу та встановлює строк в сімдесят дві години для усунення недоліків, про що постановляє ухвалу.
Аналізуючи викладене, оскільки клопотання Старшого слідчого слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області капітана юстиції ОСОБА_2 про накладення арешту не відповідає вимогам ст.. 171 КПК України, то його слід повернути прокурору для усунення недоліків протягом сімдесяти двох годин.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 171, 172, 309 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя,-
Клопотання Старшого слідчого слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області капітана юстиції ОСОБА_2 про накладення арешту у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 22014101110000126, - повернути прокурору для усунення недоліків.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1