дело №4-761/09/ 18
08 апреля 2009 года г.Харьков
Судья Киевского районного суда г.Харькова Бородина Н.М., с участием прокурора Чуб И.Н., рассмотрев представление следователя СО НМ ГНИ в Московском районе г. Харькова старшего лейтенанта налоговой милиции Полюхович Л.И. о производстве выемки по уголовному делу № 16090016,
В производстве следственного отдела налоговой милиции ГНИ в Московском районе г. Харькова находится уголовное дело №16090016 возбуждённое в отношении ФЛ-П ОСОБА_2 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, по ч. 3 ст. 212 УК Украины.
По делу установлено, что ФЛ-П ОСОБА_2, находился на упрощённой системе налогообложения и осуществляя комиссионную торговлю продуктами питания получал товар на реализацию по договорам комиссии от следующих комитентов: ФЛ-П ОСОБА_3, ФЛ-П ОСОБА_4, ФЛ-П ОСОБА_5, ФЛ-П ОСОБА_6, ФЛ-П ОСОБА_7, ФЛ-П ОСОБА_8, ФЛ-П ОСОБА_9, ФЛ-П ОСОБА_10, которые являлись его родственниками и подчиненными сотрудниками, то есть связанными лицами. Фактически контролируя и руководя деятельностью выше названых связаных лиц, ОСОБА_2 в 2006 году получил доход в сумме 5 357 706,86 грн., достоверно зная, что в проверяемом периоде выручка от его деятельности и деятельности связанных лиц превысила установленные законодателем 500 000 грн., действуя умышленно, с целью уклонения от уплаты налогов, не перешел на общую систему налогообложения.
По данному факту Государственной налоговой инспекцией в Московском районе г. Харькова была проведена проверка ФЛ-П ОСОБА_2 и составлен акт №5135/172/2778313735 от 23.10.07, начальником ГНИ Московского района г. Харькова были вынесены налоговые уведомления-решения №0005561702/0, №0005571702/0 и №0005581702/0 от 31.10.2007 года.
Таким образом, в нарушение п.п.7.7.2 п.п.7.7 ст.7 и п.п.9.3. ст.9 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» №168/97-ВР от 03.03.1997 года, ФЛ-П ОСОБА_2 в 2006 году умышленно уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость в сумме 1 071 540 грн.
В ходе следствия возникла необходимость в истребовании информации о движении денежных средств по банковским счетам ОСОБА_4 в банках.
В представлении следователь просит вынести постановление о производстве выемки в ХФ АКИБ «Укрсиббанк» документов и иных носителей информации, которые составляют банковскую тайну, относительно клиента ФЛ-П ОСОБА_4.
Принимая во внимание, что в материалах уголовного дела имеются точные данные о том, что у ФЛ-П ОСОБА_4, код НОМЕР_2 имеется счет №НОМЕР_3 (код валюты 980) в ХФ АКИБ «Укрсиббанк», г. Харьков, МФО 351641, т.е. в банке имеется информация о движении денежных средств по указанным счетам, содержащаяся на различных носителях, а также другие документы, которые имеют доказательственное значение и необходимы для полного и всестороннего расследования настоящего уголовного дела, суд считает необходимым представление удовлетворить
На основании вышеизложенного и руководствуясь ст. ст. 22, 66, 178 УПК Украины, -
Представление органа досудебного следствия - удовлетворить.
Произвести выемку документов и иных носителей информации, которые составляют банковскую тайну, относительно клиента ФЛ-П ОСОБА_4, код НОМЕР_2 в ХФ АКИБ «Укрсиббанк», г. Харьков, МФО 351641 по счету № НОМЕР_3 ( код валюты 980), за период с 01.04.2005 года по 01.04.2009 года, а именно:
- документов юридического дела ОСОБА_4;
- оригиналов всех банковских карточек с образцами подписей ОСОБА_4;
- оригиналов договоров на обслуживание счетов ОСОБА_4;
- оригиналов платежных поручений ОСОБА_4;
- чеков на получение наличных денежных средств;
- оригиналов документов по переписке ОСОБА_4 с ХФ АКИБ «Укрсиббанк», г. Харьков, МФО 351641;
- информации о движении денежных средств в ХФ АКИБ «Укрсиббанк», г. Харьков, МФО 351641 по счёту № НОМЕР_3 ( код валюты 980) за период с 01.04.2005 года по 01.04.2009 года с помещением информации на бумагу (распечатку) и в электронном виде с подробным указанием даты осуществления банковской операции, номера текущего счета отправителя и получателя с указанием МФО банков, ЕГРПОУ отправителя и получателя, наименования отправителя и получателя, назначения платежа, суммы платежа.
Производство выемки поручить сотрудникам УНМ ГНА в Харьковской области.
Постановление обжалованию не подлежит.
Судья подпись
Согласно оригиналу Бородина Н.М.