Провадження № 3/359/1689/2014
Справа № 359/6105/14-п.
М № 0282/125120104/14
27 червня 2014 р. м. Бориспіль
Суддя Бориспільського міськрайонного суду Київської області Криворучко І.В.
За участі представника Київської митниці міндоходів Ясінської О.Я.
Прокурора Сосновенко О.В.,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду адміністративну справу, яка надійшла від Київської митниці міндоходів, про притягнення до адміністративної відповідальності громадянина Російської Федерації ОСОБА_3 (ОСОБА_3), ІНФОРМАЦІЯ_1, місце народження: Казахстан, який проживає: Російська Федерація, АДРЕСА_1, який працює: менеджером компанії «Глобал Технолоджі», паспорт громадянина Російської Федерації: НОМЕР_4, виданий 06.10.2012 р., за ст. 471 МК України, -
30.05.2014 о 12 год. 30 хв. під час проходження митного контролю в зоні митного контролю залу «Відліт» терміналу «D» ДП МА «Бориспіль» громадянином Російської Федерації ОСОБА_3, який відлітав з України до Німеччини, м. Франкфурт, літаком авіакомпанії «Люфтганза», рейсом № 1491, своїми діями обрав канал, позначений символами зеленого кольору - «зелений коридор», тим самим, відповідно до ч. 5 ст. 366 МК України заявив про те, що переміщувані ним через митний кордон України товари не підлягають письмовому декларуванню, оподаткуванню митними платежами, не підпадають під встановлені законодавством заборони та обмеження щодо вивезення за межі митної території України та засвідчив про факти, що мають юридичне значення. Після перетину пасажиром «білої лінії», яка позначає закінчення зони спрощеного митного контролю «зелений коридор», пасажиру було поставлено запитання щодо наявності в нього готівки, на що він відповів, що має при собі приблизно 5 000 доларів США. Після цього пасажира було запрошено до службового приміщення митниці залу «Відліт» терміналу «D» ДП МА «Бориспіль», де ним була видана готівка в розмірі 13 740 доларів США, 225 євро, 65 англійських фунтів стерлінгів, 1 200 російських рублів. Готівка знаходилась: 10 000 доларів США - у відкритому паперовому конверті, що знаходився у одному з відділень рюкзака пасажира (ручна поклажа) та 3 740 доларів США, 225 євро, 65 англійських фунтів стерлінгів, 1200 російських рублів - у гаманці пасажира, що знаходився у одному з відділень рюкзака пасажира (ручна поклажа). Зазначена готівка переміщувалась без ознак приховування. На момент проходження митного контролю належним чином оформленої митної декларації на право переміщення готівки понад 10 000 євро пасажир не надав, до моменту перетину ним «білої лінії» до інспекторів митниці з приводу декларування готівки не звертався. Зі слів громадянина вся вищезазначена готівка належить йому особисто. Пасажир обрав проходження митного контролю «зеленим коридором», де передбачено наявність у громадян готівки у сумі, що не перевищує 10 000 євро (чи еквівалент цієї суми в іншій валюті). З виявленої суми громадянину Російської Федерації ОСОБА_3 було пропущено 13 300 доларів США, 225 євро (еквівалент 10 000 євро станом на 30.05.2014). За протоколом про порушення митних правил затримано 440 доларів США, 65 англійських фунтів стерлінгів, 1 200 російських рублів. Сума готівки, що переміщувалась громадянином ОСОБА_3 підлягає обов'язковому письмовому декларуванню у повному обсязі. Таким чином, своїми діями громадянин ОСОБА_3 під час проходження митного контролю порушив встановлений ст. 366 МК України порядок проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю.
У зв'язку з цим працівниками митниці складено протокол про порушення митних правил № 0282/125120104/14 один примірник якого вручено під підпис громадянину Російської Федерації ОСОБА_3 і в якому було зазначено про час та місце розгляду справи про порушення митних правил. В рахунок забезпечення штрафу працівниками митниці вилучались кошти в розмірі 1700 гривень.
Правопорушник громадянин Російської Федерації ОСОБА_3 в судове засідання не з'явився.
Прокурор просив вилучену валюту конфіскувати, накласти стягнення на правопорушника у розмірі 100 неоподаткованих мінімумів доходів громадян.
Представник Київської митниці міндоходів Ясінська О.Я. в судовому засіданні підтримала протокол, просила суд вилучену валюту конфіскувати, накласти стягнення на правопорушника у розмірі 100 неоподаткованих мінімумів доходів громадян.
Дослідивши матеріали справи, заслухавши сторони, слід дійти висновку, що громадянин Російської Федерації ОСОБА_3 обрав проходження митного контролю «зеленим коридором», де передбачено наявність у громадян готівки у сумі, що не перевищує 10 000 євро, або еквівалент цієї суми в іншій валюті. На момент проходження митного контролю належним чином оформленої митної декларації громадянин Російської Федерації ОСОБА_3 не надав, з приводу декларування до інспекторів митниці не звертався, відповідальність за що передбачена ст. 471 МК України.
Відповідно до ч. 2 ст. 366 МК України передбачено, що канал, позначений символами зеленого кольору «зелений коридор», призначений для декларування шляхом вчинення дій громадянами, які переміщують через митний кордон України готівки, що перевищує 10 000 євро.
Таким чином, своїми діями громадянин Російської Федерації ОСОБА_3 під час проходження митного контролю в залі «Відліт» терміналу «Д» ДП МА «Бориспіль» порушив встановлений ст. 366 МК України порядок проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю.
Зазначені дії, що полягають у переміщенні через митний кордон України громадянином Російської Федерації ОСОБА_3, який формою проходження митного контролю обрав проходження через «зелений коридор», готівки в обсязі, що підлягає обов'язковому письмовому декларуванню відповідно до Постанови Правління НБУ № 148 від 27.05.2008 р. та мають ознаки порушення митних правил, передбаченого ст. 471 МК України.
Загальна вимога про декларування, яка розповсюджується на будь-яку особу, що перетинає кордон держави, попереджує прихований ввіз і вивіз грошових коштів з країни і конфіскаційна міра, яку тягне недекларування грошових коштів митному органу, є частиною загальної регулятивної системи, передбаченої для боротьби з подібними правопорушеннями. Правопорушник в судове засідання не з'явився та не надав суду жодних документів, які б свідчили про законне походження валютних цінностей.
Також судом враховані обставини справи, характер скоєного, особу правопорушника, та обставини що пом'якшують та обтяжують відповідальність останнього, думку прокурора, суд дійшов висновку, що на правопорушника може бути накладено стягнення у вигляді адміністративного штрафу у розмірі 100 неоподаткованих мінімумів доходів громадян з конфіскацією вилученої валюти.
Вина правопорушника підтверджується даними протоколу про порушення митних правил, та даними службової записки.
Своїми діями правопорушник громадянин Російської Федерації ОСОБА_3 порушив порядок проходження митного контролю в зонах спрощеного митного контролю, яким обмежно переміщення через митний кордон України.
Крім того, відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 4 Закону України "Про судовий збір" слід стягнути з правопорушника, на якого накладено адміністративне стягнення, судовий збір в розмірі 36 грн. 54 коп.
Керуючись ст.471 МК України -
Громадянина Російської Федерації ОСОБА_3 (ОСОБА_3), ІНФОРМАЦІЯ_1 визнати винним у скоєнні правопорушення, передбаченого ст. 471 МК України та піддати стягненню у вигляді накладення адміністративного штрафу у розмірі 100 (ста) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 1700 (одну тисячу сімсот) грн. з конфіскацією вилученої валюти.
Суму штрафу звернути на вилучені у ОСОБА_3 в рахунок його забезпечення 1700,00 грн., що підлягають сплаті на користь держави (отримувач: Бориспіль УДКСУ/Київська митниця Міндоходів, ЄДПОУ: 38007070, МФО банку: 821018, КДБ: 21081100, р/р: 31117106705004, 050*).
Вилучену у громадянина Російської Федерації ОСОБА_3 валюту у розмірі 440 доларів США, 65 англійських фунтів стерлінгів, 1200 російських рублів, відповідно до протоколу про порушення митних правил № 0282/125120104/14 - конфіскувати в дохід держави (отримувач: Міністерство доходів та зборів України, ЄДПОУ: 38516786, МФО банку: 380805, банк отримувача: ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» м. Київ , р/р 2604453812 (долари США), р/р 2604353811 (англійські фунти стерлінги), р/р 2604453809 (російські рублі).
Стягнути з громадянина Російської Федерації ОСОБА_3, на користь державного бюджету України (р/р №31216206700004, МФО: 821018, код за ЄДРПОУ 38007070, банк: ГУДКСУ у Київській області, отримувач коштів Бориспільське УДКСУ (м. Бориспіль): 22030001) судовий збір в розмірі 36 (тридцять шість) грн. 54 коп.
Апеляційна скарга на постанову суду по справі про адміністративне правопорушення може бути принесена до Апеляційного суду Київської області через Бориспільський міськрайонний суд Київської області протягом 10(десяти) днів з дня її винесення.
Постанова може бути пред'явлена до виконання протягом 3(трьох) місяців з дня набрання чинності.
Суддя І.В.Криворучко