2018/18409/2012
н/п 4/2018/3678/2012
15.11.2012 Судья Киевского районного суда города Харькова Губская Я.В., при секретаре Снисаренко И.А., с участием прокурора Таркан А.Н. , рассмотрев представление следователя СУ ГУМВД Украины в Харьковской области ст. лейтенанта милиции ОСОБА_1 о производстве обыска по уголовному делу № 57120798,-
Согласно представления следователя, в период с 01.09.2011 по 20.10.2011, неустановленные лица, с целью дальнейшего использования при подаче налоговой отчетности в Государственную налоговую инспекцию Украины, путем внесения заведомо недостоверных данных о финансово-хозяйственных отношениях ООО «ТПК «Укрторгимпорт»(код ЕГРПОУ 36458555) с ЧП «Элва»(код ЕГРПОУ 37429677) в сентябре 2011 года на общую сумму 2 650 042, 5 грн., изготовили ряд поддельных документов, а именно: налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за сентябрь 2011 года ООО «ТПК «Укрторгимпорт», приложение № 5 к налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за сентябрь 2011 года ООО «ТПК «Укрторгимпорт».
Согласно показаний ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, который является учредителем и директором ЧП «Элва», никакого отношения к руководству указанным ЧП он не имеет, никакие документы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности предприятия не составлял и не подписывал. С момента регистрации ЧП «Элва» никакой деятельности не осуществляло.
Актом документальной внеплановой невыездной проверки ЧП «Элва»по вопросам соблюдения требований налогового законодательства по налогу на прибыль и налогу на добавленную стоимость за период с 01.12.2010 по 30.09.2011 №505/231/37429677 от 28.02.2012 установлен факт завышения сумм налоговых обязательств предприятия в указанный период времени.
В ходе проведенных по данному уголовному делу ОРМ установлено, что ООО «ТПК «Укрторгимпорт»входит в состав ряда подконтрольных гр. ОСОБА_3 субъектов предпринимательской деятельности. Согласно полученной информации последний является фактическим владельцем и фактическим руководителем ООО «ТПК «Укрторгимпорт», ООО «РТИ Трейд», ООО «ТД «Курскрезинотехника-Украина».
Также проведенными ОРМ установлено, что за ОСОБА_3 зарегистрирован автомобиль НОМЕР_1, 2007 г.в., черный, номер двигателя НОМЕР_2, номер кузова НОМЕР_3.
В представлении ставится вопрос о проведении обыска в автомобиле НОМЕР_1, 2007 г.в., принадлежащем ОСОБА_3, где могут находиться предметы и документы, имеющие значение для установления истины по делу, в том числе бухгалтерская документация, черновые записи, печати, штампы фиктивных предприятий, а также материальные ценности, нажитые преступным путем.
Суд, рассмотрев материалы уголовного дела, выслушав мнение следователя и прокурора, полагавшего, что представление подлежит удовлетворению, приходит к следующему.
Согласно требований ч.1 ст. 177 УПК Украины обыск проводится в тех случаях, когда есть достаточные основания полагать, что орудия преступления, вещи и ценности, добытые преступным путем, а также иные предметы и документы, которые имеют значение для установления истины по делу или обеспечения гражданского иска, находятся в конкретном помещении или месте, или у конкретного лица.
Согласно требований ч. 3 ст. 177 УПК Украины, обыск проводится за мотивированным постановлением следователя с санкции прокурора или его заместителя, за исключением обыска жилища или иного владения лица.
Достоверных данных о том, что TOYOTA PRADO VX г.н. НОМЕР_4, 2007 г.в, могут находиться вещи и ценности, добытые преступным путем, а также другие предметы и документы, имеющие значение для установления истины по данному уголовному делу, суду при рассмотрении данного вопроса также не представлено.
На основании вышеизложенного, суд отказывает в удовлетворении представления следователя в связи с его необоснованностью.
Руководствуясь ст. 30 Конституции Украины, ст. 177 УПК Украины, суд,-
В представлении органа досудебного следствия о производстве обыска автомобиля НОМЕР_1, принадлежащего ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2 -отказать.
На постановление в течение трех суток с момента его вынесения прокурором может быть подана апелляция в апелляционный суд Харьковской области.
Судья: