ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД міста КИЄВА 01030, м.Київ, вул.Б.Хмельницького,44-Б тел. 284-18-98
Справа № 910/17030/13 08.10.13
За позовом Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор нафтогаз" м. Києва
до Товариства з обмеженою відповідальністю "Ространснафтопродукт" м. Києва
про стягнення боргу, ціна позову 21100000 грн.
Суддя Паламар П.І.
Представники:
від позивача: Зелененький М.М.,
від відповідача: Антоненко В.В.
у вересні 2013 року Товариство з обмеженою відповідальністю "Фактор нафтогаз" звернулося в суд з указаним позовом.
Представник позивача у судовому засіданні 8 жовтня 2013 р. позов підтримав.
Представник відповідача проти позову не заперечував, просив відстрочити виконання рішення суду на чотири місяці.
Відповідно до вимог п. 2. ч. 2 ст. 79 ГПК України господарський суд має право зупинити провадження у справі за своєю ініціативою у випадку надсилання ним матеріалів до слідчих органів.
З матеріалів справи слідує, що спірні правовідносини стосуються виконання договору № 150812 від 15 серпня 2012 р. та додаткової угоди до нього від 16 серпня 2012 р., за умовами якого відповідач зобов'язувався передати у власність позивача дизельне пальне ЕН-590 у кількості 1675 т, а позивач - прийняти та оплатити цей товар.
Перераховані в якості попередньої оплати суми за цим договором у розмірі 21000000 грн. є значними. Згідно пояснень позивача сума ПДВ 3516666,67 грн. від спірної господарської операції віднесені ним до податкового кредиту.
Відповідач, який повинен був поставити позивачу товар, не виконав своїх зобов'язань та не повернув суму попередньої оплати.
Вказані обставини можуть свідчити про вчинення сторонами спільних дій, спрямованих на ухилення від оподаткування шляхом здійснення безтоварних операцій і створення умов для безпідставного повернення ПДВ, які містять ознаки злочину передбаченого ст. 212 КК України.
Враховуючи наведене суд вважає за необхідне стосовно до вимог п. 2 ч. 2 ст. 79 ГПК України зупинити провадження у справі для направлення матеріалів даної справи до слідчих органів для здійснення перевірки вищевказаних обставин.
Зокрема, направленню підлягають копія позовної заяви № 826/09 від 2 вересня 2013 р., копії договору № 150812 від 15 серпня 2012 р., додаткової угоди до цього договору від 16 серпня 2012 р., платіжних доручень №№ 7652 від 22 серпня 2012 р., 7728 від 23 серпня 2012 р., 7766 від 27 серпня 2012 р., 7807 від 29 серпня 2012 р., 7837 від 30 серпня 2012 р., 7894 від 31 серпня 2012 р., податкових накладних №№ 10 від 22 серпня 2012 р., 12 від 23 серпня 2012 р., 28 від 27 серпня 2012 р., 29 від 29 серпня 2012 р., 31 від 30 серпня 2012 р., 33 від 31 серпня 2012 р.
Як вбачається з пояснень позивача, матеріалів справи слідчим підрозділом податкової міліції Державної податкової інспекції у Голосіївському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві вже здійснюється досудове розслідування № 320/31/0010000023, пов'язане із фінансовою діяльностю позивача. Тому суд вважає за необхідне направити вищевказані матеріали справи для перевірки указаним органом.
Керуючись п. 2 ч. 2 ст. 79, ст. 86 ГПК України, суд
1. Матеріали справи № 910/17030/13 за позовом Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор нафтогаз" м. Києва до Товариства з обмеженою відповідальністю "Ространснафтопродукт" м. Києва про стягнення боргу, ціна позову 21000000 грн. направити для перевірки до слідчого підрозділу податкової міліції Державної податкової інспекції у Голосіївському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві.
2. Провадження у справі № 910/17030/13 зупинити.
Суддя господарського суду міста Києва П.І.Паламар