Справа № 645/9543/13-к
Провадження 1-кс/645/1193/13
(про надання дозволу на проведення позапланової ревізії)
11 жовтня 2013 року слідчий суддя Фрунзенського районного суду м. Харкова Алтухова О.Ю., при секретарі Анацькій К.Є., за участю старшого прокурора прокуратури Фрунзенського району м.Харкова Михайленко Д.П. та слідчого СВ Фрунзенського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області Бойчук Т.М., розглянувши в залі суду в м. Харкові клопотання слідчого СВ Фрунзенського РВ ГУМВС України в Харківській області Бойчук Т.М. по кримінальному провадженню №42013220010000020 від 14 березня 2013 р., за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України про надання дозволу на проведення позапланової ревізії,-
10 жовтня 2013 року слідчий СВ Фрунзенського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області Бойчук Т.М. звернувся до Фрунзенського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим із старшим прокурором прокуратури Фрунзенського району Михайленко Д.П. м.Харкова, про надання дозволу на проведення Державною фінансовою інспекцією в Харківській області позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності відділення виконавчої дирекції Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України у Фрунзенському районі м. Харкова, яке знаходиться за адресою: м. Харків, пр. Гагаріна, 1, за період з 01 січня 2012 року по 01 квітня 2013 року.
Відповідно до клопотання 14.03.2013 року до Фрунзенського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області з прокуратури міста Харкова надійшли матеріали перевірки за фактом незаконного отримання у період часу з 16.01.2012 року по 15.02.2013 рік гр.ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 у відділенні виконавчої дирекції Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України у Фрунзенському районі м.Харкова страхових виплат в сумі 149231,8 гривень. Відомості про кримінальне правопорушення було внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42013220010000020 від « 14» березня 2013 року, за фактом шахрайських дій, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України.
З даним клопотанням слідчий звернувся до суду у зв'язку із тим, що без проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності відділення виконавчої дирекції Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України у Фрунзенському районі м. Харкова неможливо встановити загальну суму страхових виплат, які були виплачені ОСОБА_3, правомірність призначення зазначених виплат застрахованій особі ОСОБА_3, наявність в особовій справі ОСОБА_3 всіх документів, передбачених законодавством для проведення страхових виплат.
В судовому засіданні прокурор та слідчий підтримали подане клопотання.
Слідчий суддя, заслухавши міркування учасників судового розгляду, перевіривши матеріали справи, приходить до наступного.
Відповідно п. 4 ч. 2 ст. 40 КПК України слідчий уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом.
Згідно положень ч. 5 ст. 11 Закону України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні" позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності хоча б однієї з обставин, закріплених у даній статті.
Згідно ст. 2 ЗУ "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні" № 2939-ХІІ від 26.01.1993р. (далі - Закон), головними завданнями органу державного фінансового контролю є: здійснення державного фінансового контролю за використанням і збереженням державних фінансових ресурсів, правильністю визначення потреби в бюджетних коштах та взяттям зобов'язань, ефективним використанням коштів і майна, станом і достовірністю бухгалтерського обліку і фінансової звітності в бюджетних установах, а також на підприємствах, в установах та організаціях, які отримують кошти з бюджетів усіх рівнів, або використовують державне чи комунальне майно, та інше.
Згідно ч. 6 ст. 11 Закону, позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал.
Зважаючи на викладене, слідчий суддя приходить до висновку, що стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх даних, що свідчать про виникнення підстав для проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності відділення виконавчої дирекції Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України у Фрунзенському районі м. Харкова, яке знаходиться за адресою: м. Харків, пр. Гагаріна, 1, для встановлення загальної суми страхових виплат, які були виплачені ОСОБА_3, правомірності призначення зазначених виплат застрахованій особі ОСОБА_3, наявності в особовій справі ОСОБА_3 всіх документів, передбачених законодавством для проведення страхових виплат.
Відповідно до положень ч. 11 ст. 11 Закону України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні" тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів у зв'язку із чим суд вважає за можливе встановити період проведення такої ревізії з 15.10.2013 року по 04.11.2013 року (лише у робочі дні), як зазначено у клопотанні.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 166, 234, 235, 236, 309, 372 КПК України, суд -
Клопотання слідчого СВ Фрунзенського РВ ГУМВС України в Харківській області Бойчук Т.М. по кримінальному провадженню № 42013220010000020 від 14 березня 2013 р., за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.
Надати дозвіл на проведення Державною фінансовою інспекцією в Харківській області позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності відділення виконавчої дирекції Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України у Фрунзенському районі м. Харкова, яке знаходиться за адресою: м. Харків, пр. Гагаріна, 1 за період з 01 січня 2012 року по 01 квітня 2013 року для встановлення загальної суми страхових виплат, які були виплачені ОСОБА_3, правомірності призначення зазначених виплат застрахованій особі ОСОБА_3, наявності в особовій справі ОСОБА_3 всіх документів, передбачених законодавством для проведення страхових виплат.
Визначити строк проведення позапланової виїзної ревізії - 15 днів - з 15 жовтня 2013 року по 04 листопада 2013 року (лише у робочі дні).
Проведення ревізії органами державної фінансової інспекції не повинно порушувати нормального режиму роботи відділення виконавчої дирекції Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України у Фрунзенському районі м. Харкова.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: О.Ю. Алтухова