Справа № 640/9464/13-к
н/п 1-кс/640/3484/13
"05" червня 2013 р.
м. Харків
Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова Єфіменко Н.В., розглянувши клопотання слідчого СУ ГУМВСУ в Харківській області Грецьких А.О. про арешт майна у кримінальному провадженні №32012220000000141 від 26.12.2012р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.15, ч.4 ст.191, ч.1 ст.209, ч.3 ст.212, ч.3 ст.358 КК України, -
05червня 2013р. суду надійшло вищевказане клопотання про арешт майна, вилученого 04.06.2013 в ході обшуку , проведеного за адресою: м. Харків, вул. Петровського, 4, а саме: щоденника за 2011 рік з чорновими записами; файлу №1 з документами та чорновими записами; файлу №2 з документами та чорновими записами; мобільних телефонів моделей «іРhone» imei НОМЕР_11,«іРhone» imei НОМЕР_12, «іРhone» imei НОМЕР_13, «HTC» imei НОМЕР_14; грошей, в банківській упаковці з написом « 100 грн., зразка 2005 року, 1 000 аркушів, на суму 100 000 грн., касир (підпис), печатка «Укрсоцбанк» 03.06.2013»; грошей, в банківській упаковці з написом « 100 грн., зразка 2005 року, 1 000 аркушів, на суму 100 000 грн., касир (підпис), печатка «Укрсоцбанк» 03.06.2013»; грошей, в банківській упаковці з написом « 200 грн., зразка 2005 року, 1 000 аркушів, на суму 200 000 грн., касир (підпис), печатка «Укрсоцбанк» 05.05.2013»; грошей номіналом 100 грн. у кількості 500 шт. на суму 50 000 грн.; грошей номіналом 100 грн. у кількості 500 шт. на суму 50 000 грн.; грошей номіналом 100 грн. у кількості 300 шт. на суму 30 000 грн.; грошей номіналом 100 грн. у кількості 300 шт. на суму 30 000 грн.; грошей номіналом 500 грн. у кількості 7 шт. на суму 3 500 грн.; грошей номіналом 200 грн. у кількості 158 шт. на суму 31 600 грн.;грошей номіналом 50 грн. у кількості 275 шт. на суму 13 750 грн.; грошей номіналом 100 грн. у кількості 41 шт. на суму 4 100 грн.; грошей номіналом 20 грн. у кількості 9 шт. на суму 180 грн.; грошей номіналом 5 грн. у кількості 1 шт.; грошей номіналом 1 грн. у кількості 1 шт.; грошей номіналом 2 грн. у кількості 500 шт. на суму 1 000 грн.; грошей номіналом 10 доларів США у кількості 1 шт.; грошей номіналом 5 доларів США у кількості 1 шт.; грошей номіналом 100 доларів США у кількості 67 шт. на суму 6 700 доларів США; грошей номіналом 50 доларів США у кількості 22 шт. на суму 1 100 доларів США; грошей номіналом 20 доларів США у кількості 15 шт. на суму 300 доларів США; грошей номіналом 50 ОСОБА_1 у кількості 66 шт. на суму 3 300 ОСОБА_1; грошей номіналом 5 000 російських рублів у кількості 99 шт. на суму 495 000 російських рублів; грошей номіналом 1 000 російських рублів у кількості 32 шт. на суму 3 200 російських рублів; грошей номіналом 500 російських рублів у кількості 13 шт. на суму 6 500 російських рублів; грошей номіналом 100 російських рублів у кількості 5 шт. на суму 500 російських рублів; грошей номіналом 50 російських рублів у кількості 3 шт. на суму 150 російських рублів; грошей номіналом 10 російських рублів у кількості 4 шт. на суму 40 російських рублів; грошей номіналом 5 грн. у кількості 1 700 шт. на суму 8 500 грн.; грошей номіналом 5 грн. у кількості 100 шт. на суму 500 грн.; грошей номіналом 2 грн. у кількості 300 шт. на суму 600 грн.; грошей, в банківській упаковці з написом « 100 грн., зразка 2005 року, 1 000 аркушів, на суму 100 000 грн., касир (підпис), печатка «Укрсоцбанк» 03.06.2013»; грошей, в банківській упаковці з написом « 100 грн., зразка 2005 року, 1 000 аркушів, на суму 100 000 грн., касир (підпис), печатка «Укрсоцбанк» 04.06.2013»; грошей, в банківській упаковці з написом « 100 грн., зразка 2005 року, 1 000 аркушів, на суму 100 000 грн., касир (підпис), печатка «Укрсоцбанк» 03.06.2013»; грошей номіналом 1 000 російських рублів у кількості 300 шт. на суму 300 000 російських рублів; грошей номіналом 100 доларів США у кількості 100 шт. на суму 10 000 доларів США; грошей номіналом 50 фунтів стерлінгів у кількості 20 шт. на суму 1 000 фунтів стерлінгів; грошей номіналом 20 фунтів стерлінгів у кількості 6 шт. на суму 120 фунтів стерлінгів; грошей номіналом 10 фунтів стерлінгів у кількості 1 шт.; грошей номіналом 100 доларів США у кількості 500 шт. на суму 50 000 доларів США; ноутбуку моделі «Dell Vostro V13» №V13-3579; серверу у коробці чорного кольору без номеру; системного блоку у коробці чорного кольору без номеру; апарату для обліку грошей №ААКИ407262002 2008р.в.; квитанцій та чеків про обмін валюти; ксерокопії паспортів громадян України; мобільних телефонів моделей «іРhone 5» imei НОМЕР_16, «іРhone 5» imei НОМЕР_15, «іРhone 5» imei НОМЕР_17, «іРhone 5» imei НОМЕР_18, «іРhone 5» imei НОМЕР_19, «іРhone 5» imei НОМЕР_20, «іРhone 5» imei НОМЕР_21, «іРhone 5» imei НОМЕР_22, «іРhone 5» imei НОМЕР_23, «іРhone 5» imei НОМЕР_24, «іРhone 5» imei НОМЕР_25, «іРhone 5» imei НОМЕР_26, «іРhone 5» imei НОМЕР_27, «іРhone 5» imei НОМЕР_28, «іРhone 5» imei НОМЕР_29, «іРhone 5» imei НОМЕР_30, «іРhone 5» imei НОМЕР_31, «іРhone 5» imei НОМЕР_32, «іРhone 5» imei НОМЕР_33, «іРhone 5» imei НОМЕР_34, «іРhone 5» imei НОМЕР_35, «іРhone 5» imei НОМЕР_36, «іРhone 5» imei НОМЕР_37, «іРhone 5» imei НОМЕР_38; «іРhone 5» imei НОМЕР_39.
Підставами накладення арешту зазначив, що в період часу з жовтня по листопад 2011 року між ТОВ «Інарі-2010» код ЄДРПОУ 37021052 в особі директора ОСОБА_2 та УАСП ТОВ «Каіс» код ЄДРПОУ 20023279 в особі директора ОСОБА_3, укладені договори поставки, згідно яких Постачальник (ТОВ «Інарі-2010») поставляє соняшник, на умовах, у кількості та за цінами, зазначеними у цьому договорі. Згідно висновку спеціаліста № 248 від 22.06.2012 р., підписи від імені ОСОБА_2 в договорах поставок № 1110 КІ від 11.10.2011, № 1410 КІ від 14.10.2011, № 2710 ІН від 27.10.2011; № 1711 ИТ від 17.11.2011; № 1011 ІН від 10.11.2011; № 0111 ІН від 01.11.20011; № 0311 ІН від 03.11.2011; № 0411 ИТ від 04.11.2011; № 0411 ІН від 04.11.2011; договорі купівлі-продажу № 2211 ІН від 22.11.2011 - виконані не ОСОБА_2, а іншою особою. Зазначає, що внаслідок підроблення вищевказані офіційних документів підприємства ТОВ «Інарі-2010», які надані посадовими особами УАСП ТОВ «Каіс», сформовано податковий кредит з податку на додану вартість, що фактично не існує, чим спричинено державі матеріальну шкоду. Також зазначає, що в жовтні 2011 року посадові особи УАСП ТОВ «Каіс» код ЄДРПОУ 20023279, яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1, шляхом безпідставного декларування податку на додану вартість до відшкодування, намагались заволодіти державним майном у великих розмірах на загальну суму 183 241,66 грн. Встановлено, що до цього факту має відношення гр. ОСОБА_4, який усупереч п.п. 170.2.2, п. 170.2 ст. 170 Податкового кодексу України шляхом завищення сум витрат на придбання інвестиційного активу на суму 42 500 000 грн. по взаємовідносинам з ТОВ «Ювід-2009» занизив загальний річний оподаткований доход за 2011 рік у сумі 7 222 741 грн., що призвело до ненадходження до бюджету держави податку на доходи фізичних осіб в сумі 7 222 741 грн. УАСП ТОВ «Каіс» код ЄДРПОУ 20023279 з метою ухилення від сплати податків, використовує протиправну схему, в якій беруть участь в якості транзитних підприємств при здійсненні фінансово-господарських операцій, підприємства: ТОВ «Ювід-2009» (код ЄДРПОУ 36374287); ТДВ "Тома" (код ЄДРПОУ 14080511); ТДВ СК "Схід-Захід" (код ЄДРПОУ 33411729); ТДВ СК "Авангард" (код ЄДРПОУ 36319252); ТОВ «КУА та АПФ «Пріоритет-Капітал» ( код ЄДРПОУ 32678105); ТОВ «Опціон-Фінанс» (код ЄДРПОУ 33065981); ХФ ЗАСТ «УСК» (код ЄДРПОУ 33301622); ТОВ «Фінансова Гарантія» (код ЄДРПОУ 34631797); ТОВ «Міська Безпека» (код ЄДРПОУ 34632518).У ході досудового розслідування встановлено, що посадовими особами зазначених підприємств була реалізована схема ухилення від сплати податків та протиправної конвертації грошових коштів під виглядом страхування та надання кредитів юридичним і фізичним особам.Для цього ТОВ «Ювід-2009» видано кредити під завищені відсотки підприємствам реального сектору економіка, в тому числі: УАСП ТОВ «Каіс», ТДВ "Тома", ТОВ «Дружба ПАК», ТОВ «Скиф 2011», ПАТ «Твін-Друк», ТОВ «Марк-стіл», ПП «Мерефянське АТП». Сплата кредиту та завищених відсотків дозволяла підприємствам значно зменшити сплату податку на прибуток. Кошти, необхідні для видачі кредитів надходили на рахунки ТОВ «Ювід-2009» від ТОВ «СК «Авангард», яка отримувала їх в свою чергу від групи підприємств ПРАТ «ДіЕмБі», ПрАТ «УСК», Харківської філії ПрАТ «УСК», ТДВ «СК «Схід-Захід», ПрАТ «УСК АСКА», ТОВ «Молпродекспо» та ПАТ «ОМСТ «Респект» в якості оплати страхового платежу та страхової премії. Кошти, що надходили на рахунки ТОВ «Ювід-2009» в якості повернення кредитів було перераховано на рахунки, відкриті на ім'я підставних осіб ОСОБА_4, ОСОБА_1, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7, які відносяться до малозабезпечених шарів населення і не мають джерел фактичних доходів щодо повернення кредитних грошей.В подальшому кошти зняті з рахунків готівкою за картками вищенаведених фізичних осіб, та конвертовані у валюту працівником ТОВ «Ювід-2009» та ТОВ «Фінансова Підтримка» ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_2
Слідчий суддя, дослідивши документи та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання, доходить наступного:
Відповідно до ч. 3 ст. 172 КПК України, слідчий суддя, встановивши, що клопотання про арешт майна подане без додержання вимог ст. 171 КПК України, повертає його прокурору для усунення недоліків, про що постановляє ухвалу.
Згідно ч.2 ст. 171 КПК України в клопотанні слідчого про арешт майна мають бути зазначені, зокрема, підстави, у зв'язку з якими необхідно здійснити арешт майна.
Однак, слідчим у клопотанні, поданому у кримінальному провадженні №32012220000000141 від 26.12.2012р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.15, ч.4 ст.191, ч.1 ст.209, ч.3 ст.212, ч.3 ст.358 КК України, не вказані підстави, у зв'язку з якими необхідно здійснити арешт майна.
З урахуванням викладеного, клопотання підлягає поверненню прокурору для усунення недоліків.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст.170-172, 309, 372 КПК України,
Клопотання слідчого СУ ГУМВСУ в Харківській області Грецьких А.О. у кримінальному провадженні №32012220000000141 від 26.12.2012р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.15, ч.4 ст.191, ч.1 ст.209, ч.3 ст.212, ч.3 ст.358 КК України про арешт майна - повернути прокурору для усунення недоліків.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя