Справа № 3/257/2612/13
18 вересня 2013 р. Київський районний суд м. Донецька у складі:
головуючого судді Гурідової Н.М.,
при секретарі Сидорової А.О.
за участю прокурора Комарової Л.Ю.,
представника митниці Іщенко О.А.
за участю представника правопорушника ОСОБА_2
розглянув у відкритому судовому засіданні в залі суду справу відносно:
ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянина РФ, уродженця м. Анжнро-Судженськ Кемеровської області, працюючого директором філії ТОВ «Укрдомнаремонт», який мешкає за адресою: АДРЕСА_1
про порушення митних правил, передбачене ст.. 471 МК України,
31.07.13, о 13 годині 30 хвилин, у зоні митного контролю митного поста «Успенка» Східної митниці, при проведенні митного контролю громадянина РФ ОСОБА_3, який слідував з України у Росію у пішому порядку, було виявлено, що останній переміщував через митний кордон України валютні цінності у кількості: 2 053 450 рублів Російської Федерації, що перевищує еквівалент 10000 євро. Для переміщення вказаних валютних цінностей через митний кордон України гр. ОСОБА_3 обрав спрощену форму проходження митного контролю. Зазначені валютні цінності гр. ОСОБА_3 були пред'явлені до митного контролю власноручно. Згідно курсу валют Національного банку України на 31.07.13 р, 1 рубль РФ складає 0,24302 грн., 2 053 450 рублів РФ складає 46 998,88 евро. 436 914 рублів РФ, які складають еквівалент 10 000 Євро, повернуто гр. ОСОБА_3 Таким чином, гр. ОСОБА_3 порушив порядок проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю при переміщенні через митний кордон України валютних цінностей у сумі 2 053 450 рублів РФ, які підлягають обов'язковому письмовому декларуванню при переміщенні через митний кордон України.
Представник правопорушника у судовому засіданні не оскаржував фактичні обставини справи , у тому числі про наявність та переміщення через митний кордон грошових коштів правопорушником.
Суд, заслухавши представника митниці, прокурора, представника правопорушника, дослідивши матеріали справи: протокол про порушення митних правил (а.с.3-21), пояснення ОСОБА_3, згідно яких він пояснював, що з правилами декларування він ознайомлений, проте пояснити чому він не задекларував вказану суму він не може (а.с.35-37), суд вважає доказаною вину ОСОБА_3 у порушенні встановленого митним кодексом України порядку проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю, тобто переміщення через митний кордон України, особою яка формою проходження митного контролю обрала проходження (проїзд) через «зелений коридор», товарів, переміщення яких через митний кордон України заборонено або обмежено законодавством України, або товарів в обсягах, що перевищують неоподатковану норму переміщення через митний кордон України, тобто його дії правильно кваліфіковані за ст.. 471 МК України.
Відповідно до постанови Правління Національного банку України від 27.05.08 №148 «Про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України» Фізична особа має право ввозити в Україну та вивозити за межі України готівку в сумі, що не перевищує в еквіваленті 10 000 євро, без письмового декларування митному органу.
Приймаючи до уваги обставини справи: наявність у ОСОБА_3, грошові кошти: 2 053 450 рублів Російської Федерації, що перевищує еквівалент 10000 євро, відомості про які він не вніс до заповненої ним письмової декларації, у суду не залишається сумніві про наявність в його діях, складу правопорушення, передбаченого ст. 471 МК України.
Згідно інструкції, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 27.05.2008 року № 148 , фізична особа - нерезидент має право ввозити в Україну готівку в сумі, що перевищує в еквіваленті 10000 євро, за умови письмового декларування митного органу в повному обсязі. Физична особа - нерезидент має право вивозити за межі України готівку в сумі, що перевищує в еквіваленті 10000 євро, якщо сума готівки, що вивозиться, не перевищує суми готівки, письмово задекларованої цією особою митного органу при ввезені в Україну. Вивезення готівки у такому випадку здійснюється за умови її письмового декларування митному органу в повному обсязі. Тобто, вказаною інструкцією не обмежена сума готівки, яка може бути ввезена на територію України, а встановлено порядок переміщення готівки через митний кордон України.
Судом встановлено, що діюче законодавство України не передбачає обмеження чи заборону переміщення через митний кордон України грошових коштів та те , у діючих нормативно - правових актах маються лише обмеження розміру грошей, які необхідно перемістити через митну територію України, тому судом встановлено, що правопорушником не правильно було обрано порядок проходження митного контролю, а саме ОСОБА_3 переміщував через митний кордон України валютні цінності в сумі 2 053 450 руб. РФ, проте грошові кошти перевищують дозволену для переміщення по «зеленому коридору» суму .
З врахуванням усіх обставин справи, даних про особу ОСОБА_3, які виходячи з його віку, суспільного стану, роду занять та освіти безумовно дозволяли йому ознайомитися з правилами переміщення товарів через митний кордон України.
Враховуючи обставини справи, дані про особу правопорушника, суд вважає необхідним застосувати до нього стягнення у вигляді штрафу в розмірі 1700 грн.
На підставі викладеного, керуючись ст.471 МК України,
ОСОБА_3 визнати винним у порушенні митних правил, передбаченому ст.471 МК України та накласти на нього адміністративне стягнення у вигляді штрафу у розмірі 1700 (одна тисяча сімсот) гривень 00 коп.
Вилучені по грошові кошти : 1616550,00 рублів РФ, що зберігаються у Східній Митниці, повернути ОСОБА_3.
Постанову може бути пред'явлено до примусового виконання протягом трьох місяців з дня винесення, а в разі оскарження - протягом трьох місяців з дня розгляду апеляційної скарги.
Постанова може бути оскарженою до Апеляційного суду Донецької області через Київський районний суд м. Донецька протягом десяти днів з дня її винесення.
Суддя: Гурідова Н.М.