"19" лютого 2013 р. м. Київ К/9991/29869/12
Колегія суддів Вищого адміністративного суду України у складі:
головуючого: судді-доповідача Бим М.Є.
суддів: Харченка В.В., Чалого С.Я.
розглянувши в порядку письмового провадження за наявними у справі матеріалами адміністративну справу за касаційною скаргою Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку на постанову Дніпропетровського окружного адміністративного суду від 11 грудня 2009 року та ухвалу Дніпропетровського апеляційного адміністративного суду від 7 вересня 2011 року у справі №2а-12872/08/0470 за позовом товариства з обмеженою відповідальністю ділерська контора «Укрінвест»до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про визнання протиправною та скасування постанови, -
25.11.2008 ТОВ ділерська контора «Укрінвест»звернулось до суду з позовом до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку про визнання протиправною та скасування постанови №1064-ДМ від 11.11.2008.
Постановою Дніпропетровського окружного адміністративного суду від 11 грудня 2009 року, залишеною без змін ухвалою Дніпропетровського апеляційного адміністративного суду від 7 вересня 2011 року, позовні вимоги задоволено.
У касаційній скарзі відповідач просить скасувати зазначені судові рішення як такі, що ухвалено з порушенням норм матеріального та процесуального права, та ухвалити нове рішення про відмову в задоволенні позовних вимог.
Перевіривши матеріали справи, правильність застосування судами попередніх інстанцій норм процесуального та матеріального права, обговоривши доводи касаційної скарги, колегія суддів доходить висновку, що касаційна скарга підлягає задоволенню, виходячи з таких підстав.
Судом встановлено, що позивачем листом від 14.04.2008. №36 Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку були надані адміністративні дані за І квартал 2008 року.
Листом від 27.05.2008 вих. №42 позивачем було надіслано на адресу Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку виправлені адміністративні дані, оскільки у первісно наданих даних була допущена помилка.
28.08.2008 відповідачем було складено акт про правопорушення на ринку цінних паперів №340-ДМ, у якому зазначено, що позивач порушив вимоги пп.2.1.1 п.2.1 р.2 Положення про порядок складання адміністративних даних щодо діяльності торговців цінними паперами та подання відповідних документів до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку, в частині несвоєчасного подання адміністративних даних за І квартал 2008 року.
Постановою про накладення санкції за правопорушення на ринку цінних паперів №1064-ДМ від 11.11.2008 на позивача накладено санкцію у вигляді штрафу в розмірі 2000,00 грн. за несвоєчасне надання адміністративних даних за І квартал 2008 року.
Правові засади здійснення державного регулювання ринку цінних паперів та державного контролю за випуском і обігом цінних паперів та їх похідних в Україні регулюються Законом України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні». Згідно із ст. 1 цього Закону державне регулювання ринку цінних паперів - це здійснення державою комплексних заходів щодо упорядкування, контролю, нагляду за ринком цінних паперів та їх похідних та запобігання зловживанням і порушенням у цій сфері.
Державне регулювання ринку цінних паперів здійснює Державна комісія з цінних паперів та фондовому ринку. Інші державні органи здійснюють контроль за діяльністю учасників ринку цінних паперів у межах своїх повноважень, визначених чинним законодавством.
Відповідно до абз. 4 ч. 1 ст. 7 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів»одним із основних завдань Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку є захист прав інвесторів шляхом застосування заходів щодо запобігання і припинення порушень законодавства на ринку цінних паперів, застосування санкцій за порушення законодавства у межах своїх повноважень.
Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку має право накладати адміністративні стягнення, штрафні та інші санкції за порушення чинного законодавства на юридичних осіб та їх співробітників, аж до анулювання дозволів на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів (абз. 14 п. 1 ст. 8 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні»).
Положення про порядок складання адміністративних даних щодо діяльності торговців цінними паперами та подання відповідних документів до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - Положення), затверджене рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 279 від 08.06.2004р., зареєстроване в Міністерстві юстиції України 09.09.2004 за № 1122/9721 (зі змінами та доповненнями), визначає склад, терміни та порядок подання до Комісії адміністративних даних торговцями цінними паперами, які мають ліцензії на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів, а саме діяльності по випуску та обігу цінних паперів, що видані Комісією, отримані у встановленому чинним законодавством порядку.
Відповідно до Положення, адміністративні дані складаються з документів, передбачених цим Положенням, у електронній та в паперовій формах. Документи в електронній формі складаються шляхом заповнення українською мовою таблиць та форм, передбачених цим Положенням, за допомогою програмних засобів, які забезпечують формування файлів у форматі, визначеному Комісією. Інформація, що міститься в електронній формі, яку надають торговці цінними паперами, має відповідати паперовій формі цієї самої інформації, склад якої встановлено цим Положенням.
Відповідно до п. 2.5. та п. 2.6. розділу 2 Положення щоквартальні дані складаються та надаються у паперовій та електронній формах, електронна форма складається з електронних файлів, структура яких установлюється наказом Комісії.
Підпунктом 2.1.1 п. 2.1 р. 2 вищевказаного Положення передбачено, що торгівці цінними паперами надають щоквартальні дані не пізніше останнього дня місяця, наступного за звітним.
Відповідно до ст. 11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні»Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку накладає на юридичних осіб штрафи, зокрема, за ухилення від виконання або несвоєчасне виконання розпоряджень, рішень про усунення порушень щодо цінних паперів - у розмірі до 500 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян;за ненадання, несвоєчасне надання або надання завідомо недостовірної інформації - у розмірі до 1000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.
Таким чином, оскільки позивачем було надано недостовірну інформацію на час подачі адміністративних даних за І квартал 2008 року, тому правильним є рішення відповідача щодо застосування штрафних санкцій.
Оскільки судами першої та апеляційної інстанцій обставини справи встановлені повно і правильно, але невірно застосовано норми матеріального права, які регулюють спірні правовідносини, що призвело до ухвалення незаконного судового рішення, тому зазначена обставина відповідно до ст. 229 КАС України є підставою для скасування ухвалених у справі судових рішень судів першої та апеляційної інстанції та ухвалення судом касаційної інстанції нового судового рішення.
Керуючись ст.ст. 222, 223, 229, 232 Кодексу адміністративного судочинства України, колегія суддів, -
Касаційну скаргу Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку -задовольнити.
Скасувати постанову Дніпропетровського окружного адміністративного суду від 11 грудня 2009 року та ухвалу Дніпропетровського апеляційного адміністративного суду від 7 вересня 2011 року, та ухвалити у справі нове рішення, яким в задоволенні позову товариства з обмеженою відповідальністю ділерська контора «Укрінвест»-відмовити в повному обсязі.
Постанова набирає законної сили через п'ять днів після направлення її копій особам, які беруть участь у справі, та може бути переглянута Верховним Судом України з підстав, у строки та в порядку, встановленими статтями 237, 238, 2391 Кодексу адміністративного судочинства України.
Судді: