1519/14193/2012
3/1519/10951/2012
07 вересня 2012 року Малиновський районний суд міста Одеси у складі:
головуючого Іщенко О.В.
при секретарі Анічкіній О. О.
прокурора Кучук В. М.
представника Південної митниці Магеррамова А. В.
представника ОСОБА_2 ОСОБА_3
розглянув у відкритому судовому засіданні у місті Одесі справу, що надійшла 07 серпня 2012 року з Південної митниці, відносно ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1,зареєстрованого та мешкаючого: АДРЕСА_1, про порушення митних правил, передбаченого ст. 483 ч 1 МК України, -
11 травня 2012 року з Туреччини до Іллічівського морського торговельного порту - зони діяльності митного поста «Іллічівськ»Південної митниці на т/х WEALTH»надійшов контейнер CCLU6421349.
08 червня 2012 року Київською регіональною митницею було оформлено ПП № 100000005/2012/140998.
В подальшому, з метою переміщення вантажу через митний кордон України та направлення його для митного оформлення в Київській регіональній митниці до Південної митниці експедиторською компанією ТОВ «МІАЛ»(Одеська область, Біляївський район, місто Біляївка, вулиця Костіна, 1А, офіс 3), було надано ПП № 100000005/2012/140998 від 08 червня 2012 року, інвойс від 01 червня 2012 року № 0334/PT03-MV, екологічна декларація від 07 червня 2012 року № 16712 та наряд від 07 квітня 2012 року № 167.
Відповідно до вказаних документів, а також згідно з ПП №100000005/2012/140998 від 08 червня 2012 року, в контейнері CCLU6421349 від фірми-відправника «АК GUMRUKLEME DANISMANLIK LOJISTIK»(SIRINEVLER МН. ESKI LONDRA ASFALTI NO 17. BAHECLIEVLER SRT. TURKEY) на адресу фірми - одержувача ТОВ «МАСТВЕСТІНГ»(01011, місто Київ, Печерський район, вулиця Панаса Мирного, 16/13) переміщується товар: дезодорант кульковий для тіла, не в аерозольній упаковці, об'ємом 100 мл., у кількості 2866 штук, країна виробництва Туреччина; туалетна вода, об'ємом 100 мл. - 500 штук, об'ємом 75 мл. - 1000 штук, країна виробництва Туреччина; препарати для ароматизації та дезодорування повітря в приміщеннях, не в аерозольній упаковці - ароматизатори повітря, в кількості 49920 штук, країна виробництва Туреччина.
При цьому, відповідно до наданого до Південної митниці коносаменту від 04 травня 2012 року № IKUILK000331 встановлено, що в контейнері CCLU6421349 переміщується товар «тканина», у кількості 274 вантажних місця вагою брутто -23150 кг.
Разом з тим, в період з 09 червня 2012 року по 10 червня 2012 року під час проведення митного огляду товарів із повним вивантаженням та перерахунком було встановлено, що фактично в контейнері CCLU6421349 переміщується товар: «туалетна вода торгівельних марок: AGENT PROVOCATEUR, ALLURE, AMBRE, ANGEL SCHLESSER, ANTONIO BANDERAS, ARMAND BASI, ARMANI, ART, BALDESSARINI, BLUE, BURBERRY, BVLGARI, CACHAREL, CALVIN KLEIN, CAROLINA HERRERA, CHANEL, CHLOE, CHRISTINA AGUILERA, CLINIGUE HAPPY, D&G, DAISY, DAVIDOFF, DIOR, DKNY, DOLCE&GABBANA, ESCADA, FAN DI FENDI, GIAN FRANCO FERRE, GIORGIO ARMANI, GIVENCHY, GUCCI, GUESS, GUY LAROCHE FIDJI, HERMES, HUGO BOSS, INCANTO, ISSEY MIYAKE, KENZO, KOKORICO, LACOSTE, LAGENT, LANCOME, LANVIN, LIFE ESSENCE, LUMINOS, MARINE, MASAKI, MAX MARE, MEN 212, MISS DIOR, MOSCHINO, NAOMI CAMPBELL, NINA RICCI, PACO RABANNE, PRADA, SERGIO TACCHINI, SHISEDO, SO ESSENTIAL, TERRE D'HERMES, TRUSSARDI, VALENTINO, VERSACE, YVES SAINT LAURENT», y кількості 67392 шт.
«дезодоранти торгівельних марок: ALLURE, CAROLINA HERRERA, CHANEL, DIOR, DOLCE GABBANA, FIDGI, GUCCI, HUGO BOSS, LACOSTE, LIFE ESSENCE», у кількості 1988 штук.
Всього у контейнері переміщувався товар «туалетна вода та дезодоранти», у кількості 69380 штук, 611 вантажних місць.
Відповідно до наявного маркування, країною виробництва виявлених товарів є - Франція, Англія, Італія, Іспанія, Німеччина, Японія, США та Швейцарія, що також не відповідає країні виробництва, зазначеній у наданих митному органу документах, де зазначено - Туреччина.
Відповідно до графи № 54 відповідальною особою за заповнення та надання до митного органу України документів, необхідних для переміщення через митний кордон України, зокрема ПП від 08 червня 2012 року № 100000005/2012/140998 є директор ТОВ «МАСТВЕСТІНГ»громадянин ОСОБА_4, який згідно з вимогами ст. 266 МК України несе відповідальність, передбачену Митним кодексом України, у повному обсязі.
Крім того, відповідно до листа Київської регіональної митниці від 09 червня 2012 року № 14/3-8/18132 встановлено, що документи, необхідні для здійснення переміщення товарів у контейнері CCLU6421349 до митного органу були надані 08 червня 2012 року саме директором ТОВ «МАСТВЕСТІНГ»ОСОБА_4., особу якого засвідчено паспортом НОМЕР_1.
Тобто, надані до митного органу директором ТОВ «МАСТВЕСТІНГ»ОСОБА_4. документи, а саме ПП №100000005/2012/140998 від 08 червня 2012 року, інвойс від 01 червня 2012 року № 0334/PT03-MV, коносамент від 04 травня 2012 року № IKUILK000331, як підставу для переміщення через митний кордон України товарів, містять неправдиві дані щодо наявності, найменування, кількості та їх виробника.
Вартість вилучених товарів, згідно з висновком Одеського науково- дослідного інституту судових експертиз від 19 липня 2012 року № 5845/26 становить 5918472,50 (п'ять мільйонів дев'ятсот вісімнадцять тисяч чотириста сімдесят дві гривні 50 копійок).
Відповідно до інформації про ціну TOB «Експоцентр Одеса»№0830-inf вартість безпосередніх предметів правопорушення складає 18562525,00 гривень.
На підставі вказаних обставин співробітником митниці відносно ОСОБА_4 було складено протокол про порушення митних правил № 1207/50000/12 від 11 червня 2012 року за ознаками ч. 1 ст. 483 МК України.
Окрім того, 20 травня 2012 року з порту HUANGPU (Китай) до Іллічівського морського торговельного порту - зони діяльності митного поста «Іллічівськ» Південної митниці на т/х «СМА CGM MUSSET» надійшов контейнер GVCU9019730.
08 червня 2012 року Київською регіональною митницею було оформлено ПД №100000005/2012/471284.
В подальшому, з метою переміщення вантажу через митний кордон України та направлення його для митного оформлення в Київській регіональній митниці до Південної митниці експедиторською компанією TOB «МІАЛ»(Одеська область, Біляївський район, місто Біляївка, вулиця Костіна, 1А, офіс 3) на підставі довіреності від 31 травня 2012 року № 109, виданої директором TOB «МАСТВЕСТІНГ»ОСОБА_4, було надано ПД №100000005/2012/471284 від 08 червня 2012 року, інвойс від 24 травня 2012 року № 0331/PT03-MV, екологічна декларація від 07 червня 2012 року № 16710, коносамент від 21 квітня 2012 року № SHZ 1303242 та наряд від 05 червня 2012 року № 159.
Відповідно до вказаних документів, а також згідно ПД № 100000005/2012/471284 від 08 червня 2012 року, в контейнері GVCU9019730 від фірми-відправника JINLIAN TRADE CO. LTD»(Room 1001 Science and Technology Edifice, Китай) за дорученням компанії - продавця TRADE LTD S.A.»(Via Ricardo J Alfaro, The Centry Tower build, Office 905, Panama City, Republic of Panama) на адресу фірми - одержувача TOB «МАСТВЕСТІНГ»(01011, місто Київ, Печерський район, вулиця Панаса Мирного, будинок № 16/13) переміщується товар:. крем зволожуючий об'ємом 200 мл - 1400 шт., країна виробництва -Китай; кабелі ізольовані коаксіальні без з'єднувальних деталей, для передачі звукових сигналів в бухтах по 200 м - 120 шт., країна виробництва - Китай; пристрої для зарядження акумуляторних батарей - 13400 шт. , країна виробництва - Китай; вироби з лицьовою поверхнею з текстильних матеріалів: чохли - 2780 шт., країна виробництва - Китай; вироби з лицьовою поверхнею з текстильних матеріалів: - сумки - 575 шт., країна виробництва - Китай; лист ресори, виготовлений в гарячому стані з чорних металів - 460 шт., країна виробництва - Китай; вироби з чорних металів без різьблення для транспортних засобів: - втулка - 3560 шт. - стрем'янка ресори - 2400 шт., країна виробництва - Китай; модулі світлодіодні: - світловипромінювальні діоди зібрані в модулі (2500 шт. діодів в одному модулі), у кількості 450 шт., країна виробництва - Китай; ключа речовина (адгезиви) не в аерозольній упаковці в: - ПЕТ мішки по 25 кг - 152 шт., країна виробництва - Китай; обладнання для чищення води промислового призначення: - Фільтр для очищення води - 6460 шт., країна виробництва - Китай; коробки з негофрованого картону: - коробки картонні - 2300 шт., країна виробництва - Китай; пристрої для відтворення відеозаписів з цифрових носіїв, стаціонарний з лазерною системою зчитування: - мультимедійний DVD плеєр - 50 шт., країна виробництва - Китай.
Разом з тим, в період з 15 червня 2012 року по 21 червня 2012 року під час проведення митного огляду товарів із повним вивантаженням та перерахунком було встановлено, що фактично в контейнері GVCU9019730 переміщується товар: ресори, у кількості 6 шт.; карданний вал, у кількості 1 шт.; корпус повітряного фільтра, у кількості 4 шт.; декоративна решітка, у кількості 20 шт.; бензонасос з датчиком з полімерних матеріалів, у кількості 6 шт.; розширювальний бачок системи охолодження, у кількості 9 шт.; гідравлічний циліндр зчеплення, у кількості 12 шт.; головний гідравлічний циліндр, у кількості 8 шт.; пластикова накладка, у кількості 10 шт.; електровентилятор охолодження (подвійний), у кількості 2 шт.; амортизатори гідравлічні, у кількості 36 шт.; амортизатори газові, задні, у кількості 130 шт.; ремкомплект (сальники, прокладки для двигуна) , у кількості 40 комплектів; шатун, у кількості 14 шт.; паливна форсунка, у кількості 14 шт.; комплект поршневих кілець, у кількості 6 комплектів; хрестовина карданного валу, у кількості 55 шт.; термостат, у кількості 14 шт.; водяна помпа, у кількості 54 шт.;
гидротолкачі, у кількості 4 шт.; сальники (метал, резина), у кількості 82 шт.; втулки пластикові, у кількості 144 шт.; масляний насос, у кількості 3 шт.; набір (поршневий палець, гільзи, кільця, поршень), у кількості 8 наборів; корзина зчеплення, у кількості 14 шт.; колінвал, у кількості 5 шт.; диференціал, у кількості 2 шт.; підшипники, у кількості 15 шт.; паливний насос високого тиску, у кількості 2 шт.;
диск зчеплення, у кількості 8 шт.; набір з 4х гальмівних колодок, у кількості 10 наборів; клапана впускні, випускні, у кількості 80 шт.; гальмівний барабан колеса, у кількості 12 шт.; турбонагнітач повітря, у кількості 4 шт.; головка циліндра двигуна, у кількості 2 шт.; фара передня, у кількості 1 шт.; приводні шестірні, у кількості 10 шт.; ремкомплект, у кількості 12 шт.; подушка двигуна, у кількості 44 шт.; набір вкладишів колінвала, у кількості 30 наборів; сайлент-блок подушка великого важеля, у кількості 10 шт.; подушка-опора, у кількості 14 шт.; наконечник рульової тяги, у кількості 48 шт.; поворотний кулак (шарова опора), у кількості 24 шт.; гільзи циліндра двигуна, у кількості 8 шт.; перемикач поворотів і очищувача скла, у кількості 6 шт.; шланги гідравлічні в металевому спіральному захисті, у кількості 30 шт.; паливний насос, у кількості 1шт.; планетарна передача, у кількості 2 шт.; стартери, у кількості 44 шт.; генератори, у кількості 8 шт.; гідроциліндр, у кількості 116 шт.; фільтра масляні, у кількості 20 шт.; троси, у кількості 55 шт.; дзеркало заднього виду, у кількості 4 шт.; задній ліхтар, у кількості 4 шт.; ступиця колеса, у кількості 4 шт.; привід механізму склоочисника, у кількості 3 шт.; привід рульового колеса, у кількості 2 шт.; тканина із синтетичних нитей, вагою-нетто 90 кг; тканина із сумішевих нитей, вагою-нетто 3550 кг; ремені чоловічі брючні із полімерних матеріалів, у кількості 8440 шт.; ремені жіночі брючні із полімерних матеріалів, у кількості 2420 шт.; ремені жіночі брючні із полімерних матеріалів, декорировані стразами, у кількості 2780 шт.; автомобільний зарядний пристрій для мобільних телефонів MSUNG», », у кількості 12480 шт.; зарядний пристрій (мережа 220 В) для мобільних телефонів », », у кількості 9360 шт.; упаковка картонна, вагою-нетто 330 кг; лотки із полімерних матеріалів, вагою-нетто 290 кг; пряжки для ременів металеві, вагою-нетто 820 кг; навушники для мобільних телефонів, у кількості 6760 шт.; динаміки автомобільні »(в 1 комплекті 2 динаміка), у кількості 105 комплектів автомобільні ксенонові лампи »(в 1 комплекті 2 лампи), у кількості 126 комплектів; чохли для планшетного комп'ютера, у кількості 310 шт.; наколінники із синтетичних матеріалів, у кількості 300 пар; устілки взуттєві із синтетичних матеріалів, у кількості 4000 пар; напульсники із синтетичних матеріалів, у кількості 400 шт.; біжутерія, вагою-нетто 100 кг; відеокамери зовнішнього спостереження, у кількості 990 шт.; автомобільний монітор DOWN MONITOR», у кількості 48 шт.; портативна радіостанція », у кількості 700 шт.; гарнітура до радіостанції (набори навушники, мікрофон, тангента), у кількості 3160 наборів; чохли до портативної радіостанції, у кількості 280 шт.; акумуляторні батареї до портативної радіостанції, у кількості 1750 шт.; зарядний пристрій для портативної радіостанції (з 6 гніздами для зарядки), у кількості 10 шт.; акумуляторні батареї до мобільних телефонів », », у кількості 4300 шт.; антени до портативної радіостанції, у кількості 500 шт.; брелоки для ключів сувенірні з символікою «ЄВРО-2012», у кількості 10800 шт.; годинники настільні сувенірні з символікою «ЄВРО-2012», у кількості 720 шт.; сумки жіночі із полімерних матеріалів, у кількості 570 шт.; сумки спортивного типу із полімерних матеріалів з надписом IDAS», », у кількості 230 шт.; сумки жіночі із текстильних матеріалів з надписом », у кількості 20 шт.; рюкзаки із синтетичних текстильних матеріалів, у кількості 45 шт.; плитка керамічна глазурована, у кількості 140 м2; лампа люмінесцентна, у кількості 1 шт.;
рюкзаки та сумки із текстильних синтетичних матеріалів з надписом », »- 1000 шт.; сувенір на холодильник пластиковий з кріпленням на магніті, у кількості 400 шт.; чохли для фотоапаратів, мобільних телефонів із синтетичних текстильних матеріалів, у кількості 800 шт.; пульт управління у металевому корпусі із з'єднувальним кабелем у кількості 20 шт.; харчова добавка »вагою-нетто 1200 кг; блок живлення (12 В) настінний в металевому корпусі с замком, у кількості 1100 шт.; адаптер PSP »із з'єднувальним проводом, у кількості 450 шт.; шнур живлення, у кількості 29000 шт.; турбокомпресор ТК14, у кількості 20 шт.; генератор мильних бульбашок MACHINE», у кількості 4 шт.; повноповоротний прожектор MOVING HEAD», у кількості 14 шт.; повноповоротний прожектор 18»у кількості 12 шт.; прожектор типа LED», у кількості 20 шт.; прожектор світлодіодних ламп PAR LIGHT», що підвішується, у кількості 12 шт.; зарядний пристрій », у кількості 240 шт.; генератор важкого диму FOG MACHINE», у кількості 4 шт.; моноблок (4 прожектора) 4 VIEWERS LIGHT», у кількості 8 шт.; динаміки, у кількості 12500 шт.; мікрофони, у кількості 22500 шт.; паяльний багатофункціональний пристрій », у кількості 8 шт.; чотирьох ядерний процесор типу «COLOR QUAD SYSTEM», у кількості 20 шт.; оптичний приціл, у кількості 42 шт.; світлодіодний прожектор L WASH LIGHT CONTROL», у кількості 10 шт.; блок живлення цифровий », у кількості 32 шт.; ультразвуковий очищувач », у кількості 16 шт.; стереомікроскоп, у кількості 6 шт.; пристрій для регулювання освітлення DIMMER PACK», у кількості 1 шт.; генератор снігу типу MACHINE», у кількості 2 шт.; стелаж металевий 4х поличний », у кількості 7 шт.; автомобільний монітор FT LCD COLOR MONITOR», у кількості 39 шт.; резинки для волосся, с оздобленням із синтетичних текстильних матеріалів, у кількості 11000 шт.; автомобільний модулятор, у кількості 450 шт.; відео-регістратор, у кількості 30 шт.; чорнила для принтеру, у кількості 50 літрів.
Відповідно до графи №54 відповідальною особою за заповнення та надання до митного органу України документів, необхідних для переміщення через митний кордон України, зокрема ПД №100000005/2012/471284 від 08 червня 2012 року є директор TOB «МАСТВЕСТІНГ»ОСОБА_4, який відповідно до вимог ст. 266 МК України несе відповідальність, передбачену Митним кодексом України, у повному обсязі.
Крім того, згідно листа Київської регіональної митниці від 20 червня 2012 року № 8-38/6073 встановлено, що документи, необхідні для здійснення переміщення товарів у контейнері GVCU9019730 до митного органу були надані 08 червня 2012 року саме директором TOB «МАСТВЕСТІНГ» ОСОБА_4, особу якого засвідчено паспортом серія СМ №760566.
Тобто, надані до митного органу директором TOB «МАСТВЕСТІНГ» ОСОБА_4 документи, а саме ПД №100000005/2012/471284 від 08 червня 2012 року , інвойс від 24 травня 2012 року № 0331/PT03-MV, коносамент від 21 квітня 2012 року № SHZ1303242, як підставу для переміщення через митний кордон України товарів, містять неправдиві дані щодо наявності, найменування та кількості товарів.
Відповідно до інформації про ціну TOB «Експоцентр Одеса»№ 0863-inf вартість безпосередніх предметів правопорушення складає 3206 869 гривень.
Вартість вилучених товарів, згідно з висновком Центрального управління лабораторних досліджень та експертної роботи від 31 серпня 2012 року № 11.2-735-Т становить 5243571,4 гривень.
На підставі викладеного співробітником Південної митниці відносно ОСОБА_4 складено протокол про порушення митних правил № 1265/50000/12 за ч. 1 ст. 483 МК України.
Крім того, 20 травня 2012 року з порту YANTIAN (Китай) до Іллічівського морського торговельного порту - зони діяльності митного поста «Іллічівськ»Південної митниці на т/х «СМА CGM MUSSET»надійшов контейнер SEAU8751260.
08 червня 2012 року Київською регіональною митницею було оформлено ПД № 100000005/2012/471285.
В подальшому, з метою переміщення вантажу через митний кордон України та направлення його для митного оформлення в Київській регіональній митниці до Південної митниці експедиторською компанією ТОВ «МІАЛ»(Одеська область, Біляївський район, місто Біляївка, вулиця Костіна, 1А, офіс 3) на підставі довіреності від 31 травня 2012 року № 108, виданої директором ТОВ «МАСТВЕСТІНГ»громадянином ОСОБА_4, було надано ПД № 100000005/2012/471285 від 08 червня 2012 року, інвойс від 24 травня 2012 року № 0330/РТ03- MV, екологічна декларація від 07 червня 2012 року № 16711, коносамент від 27 квітня 2012 року № 556764017 та наряд від 06 червня 2012 року № 158.
Відповідно до вказаних документів, а також згідно ПД №100000005/2012/471285 від 08 червня 2012 року, в контейнері SEAU8751260 від фірми-відправника WANHAO IMPORT & EXPORT CORPORATION»(Floor 2, Building No 79-81, ChangCun ChouCheng, District, Yiwu City, Китай) за дорученням компанії - продавця TRADE LTD S.A.»(Via Ricardo J Alfaro, The Centry Tower build, Office 905, Panama City, Republic of Panama) на адресу фірми - одержувача ТОВ «МАСТВЕСТІНГ»(01011, м. Київ, Печерський р-н, вул. Панаса Мирного, 16/13) переміщується товар: пакети поліетиленові, прямокутної форми - 2210 шт., країна виробництва - Китай; фурнітура з чорних металів для чемоданів: вуголки - 2200 шт., ручки - 220 шт., країна виробництва - Китай; електрична апаратура для коммутації, побутова, для напруги 220 В: розетки - 440 шт, країна виробництва - Китай; тканини вузькі, виготовлені з синтетичних волокон, з вмістом 5% еластомірної пряжі - 3700 м2, країна виробництва - Китай; голки швейні з чорних металів (по 2000 шт. в упаковці) -ЗО шт, країна виробництва - Китай; профіль меблевий спеціальний з вуглецевої сталі плоского прокату методом деформації у холодному стані, замкнутий - 8025 м , вага брутто -3450 кг. країна виробництва - Китай; вироби з текстильних матеріалів: сумка жіноча - 250 шт., сумка дорожня - 120 шт., країна виробництва - Китай; меблі для сидіння, м'які розкладні, розібрані (каркас - дерево, оббивка - текстиль): диван 3-х місний - 2 шт., країна виробництва - Китай; пристрої контролю, для напруги не більше як 1000В - для напруги 220 В - 2300 шт., країна виробництва - Китай; обладнання для очищення рідин: - фільтр для очистки води - 18800 шт., країна виробництва - Китай; препарати для ароматизації та дезодорування повітря в „ приміщеннях, не в аерозольній упаковці - ароматизатор повітря - 15040 шт., країна виробництва - Китай; силіконовий герметик (замазка) для ущільнення та герметизації металевих різьбових з'єднань - у вигляді пасти, у банках: об'єм 500 мл - 2400 шт., об'єм 1000 мл - 2600 шт., країна виробництва - Китай; ручний інструмент з чорних металів: плоскогубці - 396 шт., країна виробництва - Китай; стрічка ПВХ самок лейка, у рулонах шириною 1,9 см - 838 шт., країна виробництва - Китай; вироби з недорогоцінних металів -ножі кухонні з фіксованим лезом з нержавіючої сталі - 965 шт., країна виробництва - Китай; пляшки з безбарвного скла форми у комплекті з кришкою, для харчових продуктів та напоїв, номінальною ємністю 0,15 л або більше, але не більш як 0, 33 л -4950 шт., країна виробництва - Китай.
Разом з тим, в період з 14 червня 2012 року по 18 червня 2012 року під час проведення митного огляду товарів із повним вивантаженням та перерахунком було встановлено, що фактично в контейнері SEAU8751260 переміщується товар: Іграшки для дітей із пластикових матеріалів: конструктор, у кількості 180 шт.; вовчок, у кількості 720 шт.; набір машин, у складі 4-х шт., (400 шт.) та 6-ти шт. (180 шт.) довжиною 8-10 см.; водяна гра GAME», у кількості 2150 шт.; тварина, висота 7-15 см, у кількості 1800 шт.; пістолет, у кількості 695 шт.; форми для ігор на піску, у кількості 230 шт.; набір поліцейський, у кількості 250 шт.;
пазл, у кількості 2080 шт.; шар - пригунчик, що світиться, у кількості 415 шт.; к. набір домашніх меблів, у кількості 160 шт.; мобільний телефон музичний з батарейками у комплекті, у кількості 1610 шт., каченя із механічним підзаводом, висотою 15 см, у кількості 200 шт.; п. водяний пістолет, довжиною 15-25 см, у кількості 340 шт.; о. 15.бризкалка водяна, довжиною до 25 см, у кількості 320 шт.; р. 16.більярд, розміром 15x20 см, у кількості 275 шт.; набір: тварина, кепка, гребінець та інше, висотою до 10 см, у кількості 480 шт.; набір змійок RULER», у кількості 35 шт.; машинка до 25 см., автобус до 25 см., літак до 25 см., танк до 25 см., велосипед до 25 см. всього у кількості 1620 шт.; набір кілець металевих, у кількості 500 шт.; набір конструктор - погремушка (6 шт. в наборі), у кількості 38 шт.; набір дівчина + кінь, висота 10-15 см., у кількості 1000 шт; гітара, 10-15 см, у кількості 530 шт.; ніндзя, висота 10-15 см, у кількості 452 шт.; лялька, висота 10-15 см, у кількості 540 шт.; YO», у кількості 60 шт.; ремінь жіночий, у кількості 20765 шт., сумка жіноча, у кількості 2572 шт.; скотч, у кількості 168 шт., вага 69 кг. світильник металевий без плафона, у кількості 5 шт., вагою 45 кг.; візитниця, у кількості 410 шт.; фурнітура металева для сумок: собачки, карабіни, пряжки, держателі, заклепки, змійки, вагою 903 кг гаманець жіночий, у кількості 1700 шт.; сумка чоловіча, у кількості 4795 шт.; набір інструментів металевий: плоскогубці, викрутка та насадки до неї, у кількості 199 шт.; фігура керамічна у вигляді колони та лебедя, висотою 60-120 см, у кількості 2 шт., вагою 14 кг.; набір для гольфу: кий, лунка, шар, у кількості 362 шт.; парасолька з синтетичних матеріалів автоматичного типу, у кількості 679 шт.; набір для гри в петанк у чохлі (6 металевих шарів + 1 дерев'яний), у кількості 379шт.; ніж металевий складний, туристичний (плоскогубці, ножиці, викрутка), у кількості 130 шт.; кнопка електрична (метал пластик), у кількості 140 000 шт., вагою 96 кг.; фільтр пластиковий для акваріума, у кількості 290 шт; рюкзак з синтетичних матеріалів, у кількості 247 шт.; біжутерія із недорогоцінного металу та штучного каміння: браслет, кільце, буси, намисто, вагою 201 кг.; рюкзак дитячий у вигляді іграшки, у кількості 580 шт.; плоскогубці металеві у вигляді брелока, у кількості 100 шт.; ніж металевий складний, у кількості 468 шт.; фурнітура металева для ременів: пряжка, зажими та інше, вагою 233 кг.; розбризкував пластиковий для парфумерії, у кількості 4000 шт., вагою 40 кг.; пакет поліетиленовий пакувальний, вагою 251 кг.; ламінат, у кількості 50 м вагою 580 кг.; меблі дерев'яні: диван, у кількості 2 шт., вагою 120 кг.; підкладочний матеріал на основі пресованої паперу, вагою 1230 кг.; фільтруючи елементи з пластмаси - шари для акваріумів, вагою 97 кг.; перемикач (включатель/выключатель) висотою до 4 см, у кількості 9650 шт.; праска парова (220 V, 1200-1600 W), у кількості 4 шт.; ремінь чоловічий, у кількості 3815 шт.; Автомобільні запчастини: шестерня з чорних металів, діаметр 43-44 см, у кількості 17 шт.; набор трубок гідравлічних металевих, у кількості 45 наборів; шестерня з чорних металів, діаметр - 12-13 см, у кількості 8 шт.; стяжка металева, 30-40 см., у кількості 48 шт.; розподіляючий вал, довжина 67-69 см., у кількості 80 шт.; гайка під штопорну шпильку металева, діаметр внутр. - 3,5-4,5 см., діаметр зовні - 5-7 см., у кількості 100 шт.; згін під патрубок металевий, діаметр - внутр. - 4-5 см., діаметр зовні - 5-6 см., у кількості 18 шт.; колінвал металевий, 80-90 см., у кількості 3 шт.; верхня голівка двигуна з клапанами дизельна, 55-60 см., у кількості 3 штук, зубчатий вал металевий, 43-44 см, у кількості 8 шт.; металеві пластини, довжиною 2 м, ширина 3 см -8 см, товщина 4 см. - 7 см., у кількості 1040 шт., вагою 2100 кг.
Відповідно до графи № 54 відповідальною особою за заповнення та надання до митного органу України документів, необхідних для переміщення через митний кордон України, зокрема ПД №100000005/2012/471285 від 08 червня 2012 року є директор TOB «МАСТВЕСТІНГ» ОСОБА_4, який відповідно до вимог ст. 266 МК України несе відповідальність, передбачену Митним кодексом України, у повному обсязі.
Крім того, згідно листа Київської регіональної митниці від 20 червня 2012 року № 8-38/6073 встановлено, що документи, необхідні для здійснення переміщення товарів у контейнері SEAU8751260 до митного органу були надані 08 червня 2012 року саме директором TOB «МАСТВЕСТІНГ»- ОСОБА_4, особу якого засвідчено паспортом серія СМ №760566.
Тобто, надані до митного органу директором TOB «МАСТВЕСТІНГ» ОСОБА_4. документи, а саме ПД №100000005/2012/471285 від 08 червня 2012 року, інвойс від 24 травня 2012 року №0330/PT03-MV, коносамент від 27 квітня 2012 року № 556764017, як підставу для переміщення через митний кордон України товарів, містять неправдиві дані щодо наявності, найменування та кількості товарів.
На підставі вказаних обставин 09 липня 2012 року співробітником Південної митниці відносно громадянина ОСОБА_4., складено протокол про порушення митних правил № 1288/50000/12 за ч. 1 ст. 483 МК України.
До суду у призначений час ОСОБА_4 не з'явився, замість нього з'явився його уповноважений представник -ОСОБА_3, яка пояснила суду що протоколи № № 1207/50000/12, 1265/5000/12 та 1288/50000/12 складенні відносно ОСОБА_4 з порушеннями норм чинного законодавства, без участі самого декларанта, свідків або захисника ОСОБА_4, відсутні повідомлення про виклик ОСОБА_4 до Південної митниці, на які йдеться посилання у протоколах про порушення митних правил. Окрім того Південна митниця не з'ясувавши хто є фактичним одержувачем вантажу склали відносно директора ТОВ «МАСТВЕСТІНГ»необґрунтовані протоколи.
Представник Південної митниці та прокурор у суді подання підтримали, та вважали, що вина ОСОБА_4 доведена повністю, тому останньому необхідно призначити стягнення в межах санкції статті 483 ч 1 МК України.
Оглянувши матеріали справи про порушення митних правил, вислухавши думку прокурора, представника Південної митниці, про достатність матеріалів для притягнення ОСОБА_4 до адміністративної відповідальності, представника - ОСОБА_3, яка вважала, що провадження по справі має бути закрито у зв'язку з відсутністю в діях складу правопорушення, суд вважає необхідним повернути адміністративну справу, органу який її порушив для проведення додаткової перевірки, з наступних підстав.
Санкцією ст. 483 ч 1 МК України передбачене адміністартивне стягння у вигляді штрафу в розмірі 100 відсотків вартості товарів -безпосередніх предметів правопорушення митних правил з конфіскацією цих товарів…
Відповідно до матеріалів адміністративної справи № 1288/50000/12 (а.с. 50) у листі заступника митниці начальника СБК та ПМП адресованого на ім'я начальника Одеської служби з експертного забезпечення митних органів міститься посилання на постанову про призначення експертизи від 30 липня 2012 року, якої в матеріалах справи немає, також відсутній висновок експерта, щодо вартості товару, без якого суд не може прийняти законне та обґрунтованого рішення, так як у разі визнання особи винної за порушення митних правил, санкцією статті 483 ч 1 МК України, передбачене обов'язкове стягнення як конфіскація, так і штраф в розмірі 100 відсотків вартості товарів.
Відповідно до інформації про ціну TOB «Експоцентр Одеса»№ 0867-inf від 06 липня 2012 року вартість безпосередніх предметів правопорушення за вищевказаний протокол становить 905670 гривень, однак суд вважає, що ця вартість Південною митницею визначена не вірно та не відповідає вимогам законодавства, як це передбачено ст. 515 МК України. Так, відповідно до інформації про ціну TOB «Експоцентр Одеса»за протоколом № 1207/50000/12, вартість безпосередніх предметів правопорушення складала 18562525,00 гривень, однак відповідно до висновку Одеського науково - дослідного інституту судових експертиз, вартість становить 5918472,50 гривні, тобто різниця у вартості складає 12644052,72 гривні. Також прикладом є інформація про ціну TOB «Експоцентр Одеса»за протоколом № 1265/50000/12 де вартість безпосередніх предметів правопорушення складала 3206869 гривень, однак згідно з висновком Центрального управління лабораторних досліджень та експертної роботи, вартість товару становить 5243571,40 гривень, тобто різниця вартості складає 2036702, 40 гривні.
Окрім того, суд відмічає, що у матеріалах справи про порушення митних правил № 1288/50000/12 відсутні постанова про взяття проб та зразків для проведення дослідження (відповідно до вимог ст. ст. 508, 517 МК України) та протокол про одержання проб і зразків для проведення експертизи.
Також, в порушенні вимог ст. 363 МК України протоколи про адміністративне порушення митних правил № № 1207/50000/12, 1265/5000/12 та 1288/50000/12 складені без присутності особи, яка притягається до адміністративній відповідальності, а даних про відмову підписати, чи одержати примірник протоколу в справі немає, як і немає даних про те, що особа, яка притягається до адміністративної відповідальності повідомила свою адресу місцезнаходження.
У справах про порушення митних правил № № 1207/50000/12, 1265/5000/12 та 1288/50000/12, митний орган посилається на листи про виклики ОСОБА_4, для проведення певних дій, однак суд відмічає, що оригінали листів чи їх належним чином засвідчені копії у справах відсутні, так само і відсутні докази того, що хоча б один з листів був належним та своєчасним чином отриманий ОСОБА_4 або його уповноваженим на то представником чи адвокатом.
Посадові особи, які складають протокол, зобов'язані забезпечити особі, яка притягується до адміністративної відповідальності, можливість скористатись правами, що їй гарантовані законом (ст.366 МК) України в тому числі і право користуватись при розгляді справи допомогою адвоката і при необхідності перекладача і які повинні бути їй роз'яснені. Цього посадовими особами, які складали протоколи зроблено не було.
Також суд не може прийняти рішення по справі без пояснень особи, яка притягається до адміністративної відповідальності, незважаючи на те, що у справі приймає участь представник ОСОБА_3 яка у жодному разі не зможе надати суду пояснення по обставинам справи та відповісти на певні питання які можуть виникнути при розгляді справи.
Окрім викладеного, суд відмічає, що у матеріалах справ № № 1207/50000/12, 1265/5000/12 та 1288/50000/12 відсутні докази того, що Південною митницею приймалось рішення про проведення огляду товарів які надійшли до Іллічівського морського торгівельного порту у контейнерах CCLU6421349, GVCU9019730 та SEAU8751260.
Враховуючи викладене вирішити питання щодо притягнення ОСОБА_4 до адміністративної відповідальності за статтею 483 ч 1 МК України без виконання працівниками митниці вищезазначених вимог на даний час неможливо.
За результатами проведеної додаткової перевірки, з урахуванням отриманих даних, прийняти законне та обґрунтоване рішення.
Відповідно до вимог статті 527 МК України, у справі про порушення митних правил, в разі неповноти проведеного провадження по справі, яке не може бути усунене при розгляді справи, або при наявності інших обставин, які перешкоджають розгляд адміністративної справи по суті, суд виносить постанову про проведення додаткової перевірки.
На підставі викладеного та керуючись ст. 283 КпАП України, ст. 527 МК України, -
Матеріали адміністративної справи порушеної відносно ОСОБА_4, за фактом порушення митних правил, передбаченого ст. 483 ч 1 МК України -повернути до Південної митниці для проведення додаткової перевірки на протязі одного місяця, з дня набрання чинності цієї постанови.
Постанова суду (судді) у справі про порушення митних правил може бути оскаржена особою, стосовно якої вона винесена, представником такої особи або митним органом, який здійснював провадження у цій справі. На цю постанову також може бути принесено протест прокурора протягом десяти днів з дня винесення постанови.
Суддя: О. В. Іщенко