Дело № 1-513/12
24.07.2012 г.
Свердловский городской суд Луганской области в составе:
председательствующего судьи: Колтун В.А.
при секретаре: Комисовской Е.Г.,
с участием прокурора: Наймана Е.А.
рассмотрев в открытом судебном заседании в г. Свердловске, Луганской облас ти уголовное дело по обвинению: ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца города Золотое, Луганской области, украинца, гражданина Украины, образование среднее техническое, работающего директором ООО «Ситибус-Луганск», женат, имеет на иждивении двоих несовершеннолетних детей, проживающего по адресу: АДРЕСА_1, в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.191, ч.2 ст.15,ч.3 ст.191, ч.2 ст. 366, ч.1 ст. 366, ч.1 ст. 209 УК Украины,
1. Завладение чужим имуществом путем злоупотребления служебным положением: ОСОБА_1, в декабре 2007 года являясь служебным лицом - директором ООО «Монолит - Сервис» и исполняя организационно - распорядительные и административно - хозяйственные обязанности на основании приказа №5-к от 14.08.2006 года, имея при этом материальную заинтересованность, а так же цель получение безналичных денежных средств в крупных размерах, т.е. завладение и присвоение государственных денежных средств выделенных для строительства газовой мини - котельной для отопления помещений Червонопартизанской областной специальной общеобразовательной школы - интернат, посягая на установленный законодательством Украины порядок осуществления хозяйственной деятельности, порядок осуществления подрядных услуг после проведения тендерных торгов, сознавая общественно опасный характер своих противоправных действий, предвидя наступление общественно опасных последствий в виде причинения ущерба управлению науки и образования в Луганской области, а так же посягая на охраняемые законами интересы государства, путем злоупотребления своим служебным положением, совершил умышленное преступление - незаконное завладение чужим имуществом в крупных размерах при следующих обстоятельствах:
Так, в августе 2007 года решением Луганского областного совета для школы - интернат были выделены денежные средства на строительство газовой мини - катальной в размере 783 тыс. грн. В результате проведения тендерных торгов был определен один подрядчик ООО «Монолит - Сервис».
В октябре 2007 года между Червонопартизанской областной специализированной общеобразовательной школой - интернат и ООО «Монолит - Сервис» был заключен договор - подряда №64 от 29.10.2007г., на выполнение работ по строительству газовой мини - котельной, для отопления помещений школы - интернат. От имени школы- интернат договор был подписан директором - ОСОБА_2, а от имени ООО «Монолит-Сервис» данный договор был подписан директором ОСОБА_1.
Согласно условий указанного договора №64 от 29.10.2007 года ООО «Монолит - Сервис» выступая в роли подрядчика, обязывалось осуществлять строительно-монтажные работы по возведению газовой мини - котельной для отопления помещений Червонопартизанской областной специальной общеобразовательной школы - интернат. В свою очередь Червонопартизанская школа - интернат обязывалось производить расчеты за выполненные работы, согласно предоставленных подрядчиком актов приемки выполненных работ (формы КБ-2в).
04.12.07 года, на основании указанного договора, школой - интернат на счет ООО «Монолит-Сервис» был перечислен аванс в сумме 25016 грн., для закупки материалов, после чего подрядчик под руководством директора ОСОБА_1 приступил к осуществлению строительных работ по возведению газовой котельной.
В данном периоде директор ООО «Монолит-Сервис» ОСОБА_1, имея умысел на завладение государственными денежными средствами, выделенными для строительства мини - котельной, путем заведения в заблуждение работников школы - интернат, относительно объема выполненных работ, а так же включения в акт приемки выполненных работ формы КБ-2в излишних услуг, которые фактически произведены не будут.
17 декабря 2007 года, после частичного выполнения подрядных работ по возведению газовой мини - котельной, в целях реализации своего преступного умысла директор ООО «Монолит - Сервис» ОСОБА_1 воспользовавшись своим служебным положением и предоставленным ему правом относительно составления актов приемки- выполненных работ, надлежаще оформил, подписал и предоставил работникам школы - интернат акт (формы КБ-2в) приемки выполненных работ за декабрь 2007 года на общую сумму 226185, 14 грн., в которой излишне включил фактически не выполненные работы на сумму 53 107 грн. 94 коп.
После предоставления указанный акт приемки выполненных работ №12 был принят к исполнению Червонопартизанской школой - интернат и подписан директором ОСОБА_2, которая не знала о преступных намерениях ОСОБА_1, после чего 27.12.2007г. школа - интернат находясь в заблуждении платежным поручением №680 от 24.12.2007г. доплатила в адрес ООО «Монолит - Сервис» сумму задолженности по акту выполненных работ за декабрь 2007г. в размере 201169.14 грн., тем самым обратила в безвозмездное пользование ООО «Монолит - Сервис» сумму 53 107 грн. 94 коп.
То-есть, в следствие обмана и введения подрядчиком в заблуждение относительно объема выполненных работ Червонопартизанская школа - интернат в декабре 2007 года полностью оплатила ООО «Монолит - Сервис» стоимость услуг и работ по акту приемки (формы КБ-2в) за декабрь 2007г. в сумме 226185.14 грн., в том числе по работам, которые фактически на момент подписания акта №12 выполнены не были, на общую сумму 53 107, 94 грн..
В середине 2008 года контрольными замерами выполненных работ было подтверждено завышение ООО «Монолит- Сервис» объема выполненных работ за декабрь 2007 года в акте №12 формы КБ-2в от 17.12.2007г., соответственно со стороны подрядчика были нарушены требования пункта 3.3.10.1. Правил определения стоимости строительства ДБН.Д.1.1-1-2000, которые утверждены приказом Государственного бюджета Украины от 27.08.2000 №174 (с изменениями и дополнениями).
Указанные нарушения нашли свое отображение в акте ревизии КРО в г. Свердловске №220-21/1 от 25.12.2008 года.
Сумма завышения стоимости подрядных работ более чем в 250 раз превышает установленный законом минимум доходов граждан и поэтому является крупным размером.
Таким образом, ОСОБА_1, являясь служебным лицом - директором ООО «Монолит - Сервис», путем злоупотребления служебным положением и выдачи ложного акта №12 формы КБ-2в от 17.12.2007г., незаконно завладел государственными денежными средствами в сумме 53107,94 грн., предназначенными для возведения газовой мини - котельной Червонопартизанской областной специализированной общеобразовательной школы - интернат.
После незаконного завладения денежными средствами, в октябре 2008г. по требованию заказчика директор ООО «Монолит- Сервис» ОСОБА_1 по независящим от него обстоятельствам был вынужден пересмотреть перечень выполненных работ указанных в акте №12 формы КБ-2в от 17.12.2007г., и составлением и выдачей акта №24 он внес коррективы в перечень предоставленных работ исключив излишне указанные услуги.
Однако, несмотря на это, сумма разницы между оплаченным и фактическим объемом работ в размере 53 107 грн. 94 коп. директором ООО «Монолит - Сервис» ОСОБА_1 возращена не была, в результате чего в бухгалтерских учетах Червонопартизанской школы - интернат образовалась дебиторская задолженность в указанном размере.
Руководством школы в судебном порядке был подан хозяйственный иск о взыскании указанной задолженности с ООО «Монолит - Сервис». По результатам указанного обжалования, 25.01.2010г. хозяйственным судом в Луганской области с ООО «Монолит - Сервис» было принято решение о взыскании суммы задолженности - 53 107 грн. 94 коп. в пользу Червонопартизанской школы - интернат.
2. Покушение на завладение и присвоение чужим имуществом путем злоупотребления служебным положением:
Так же, ОСОБА_1 в период с октября 2007 года по середину 2009г. являясь служебным лицом - директором ООО «Монолит - Сервис» и исполняя организационно - распорядительные и административно - хозяйственные обязанности при проведении подрядных работ по возведению мини - котельной для отопления помещений Червонопартизанской областной специальной общеобразовательной школы - интернат в рамках заключенного договора №64 от 29.10.2007 года, имея при этом материальную заинтересованность, а так же цель повторного получения безналичных денежных средств в крупных размерах, т.е. завладения и присвоения государственных денежных средств, выделенных для строительства указанной газовой мини - котельной, посягая на установленный законодательством Украины порядок осуществления хозяйственной деятельности, порядок осуществления подрядных услуг после выдачи акта №12 формы КБ-2в от 17.12.2007г. с завышенным объемом выполненных работ, сознавая общественно опасный характер своих противоправных действий, предвидя наступление общественно опасных последствий в виде причинения ущерба управлению науки и образования в Луганской области, а так же посягая на охраняемые законами интересы государства, путем злоупотребления своим служебным положением, совершил умышленное преступление - покушение на незаконное завладение и присвоение чужого имущества в крупных размерах при следующих обстоятельствах:
Так, в период с октября 2007 года по 2008г. директор ООО «Монолит - Сервис» ОСОБА_1 согласно заключенного договора №64 от 29.10.2007 года и дополнительных соглашений к нему осуществлял строительно-монтажные работы по возведению газовой мини - котельной для отопления помещений Червонопартизанской областной специальной общеобразовательной школы - интернат, в том числе в 2008г. директор ООО «Монолит - Сервис» ОСОБА_1 выступая в роли генерального подрядчика организовывал проведение внутренних строительно-монтажных работ в указанной котельной, за что 10.10.2008 года, он получил на расчетный счет 107390,73 грн. Окончательный расчет с ООО «Монолит-Сервис» за предоставление строительных услуг должен был произойти на основании актов выполненных работ формы КБ-2в, подготовленных подрядчиком.
В данном периоде директор ООО «Монолит-Сервис» ОСОБА_1, повторно разработал преступный план, который заключался в завладении государственными денежными средствами, выделенными для строительства мини - котельной, путем заведения в заблуждение работников школы - интернат, относительно цен выполненных работ, которые должны указываться в актах приемки выполненных работ формы КБ-2в.
Примерно летом 2009 года, более точной даты следствием установить не представилось возможным, после частичного выполнения внутренних работ по возведению газовой мини - котельной, в целях реализации своего дополнительного преступного умысла директор ООО «Монолит - Сервис» ОСОБА_1 повторно воспользовавшись своим служебным положением и предоставленным ему правом относительно составления актов приемки - выполненных работ, надлежаще оформил, подписал и предоставил работникам школы - интернат акты приемки выполненных работ №1,№2,№3,№4, на общую сумму 271345, 2 грн.
Поскольку у школы - интернат к подрядчику имелись недоверия в части достоверности составления документов подтверждающих выполнение работ, в том числе по предыдущему акту №12 за декабрь 2007 года, к осуществлению технического контроля, при подписании актов №1,№2,№3,№4 со стороны заказчика, школой - интернат был привлечен ЧП ОСОБА_3, который имел на то соответствующие лицензии.
В ходе проведения анализа ценообразования выполненных работ указанных в актах №1,№2,№3,№4 с участием ЧП ОСОБА_3 исходя из сметной документации было установлено, что в актах №1,№2,№3,№4, в графах «сумма по акту» стоимость проведенных работ была завышена на сумму 71616,2 грн., а именно:
-в акте №1, в графе сумма по акту директор ООО «Монолит - Сервис» ОСОБА_1 указал - 221391,6 грн., однако фактическая стоимость выполненных работ по данному акту составляла - 162062 грн.. Сумма завышения стоимости работ составила 59329,6 грн.;
-в акте №2, в графе сумма по акту директор ООО «Монолит - Сервис» ОСОБА_1 указал - 10368 грн., однако фактическая стоимость выполненных работ по данному акту составляла - 8664 грн.. Сумма завышения стоимости работ составила 1704 грн.;
-в акте №3, в графе сумма по акту директор ООО «Монолит - Сервис» ОСОБА_1 указал - 12544.8 грн., однако фактическая стоимость выполненных работ по данному акту составляла - 10988 грн.. Сумма завышения стоимости работ составила 1556,8 грн.;
- акте №4, в графе сумма по акту директор ООО «Монолит - Сервис» ОСОБА_1 - 27040,8 грн., однако фактическая стоимость выполненных работ по данному акту составляла - 18015 грн.. Сумма завышения стоимости работ составила 9025,8 грн.
В дальнейшем, после выявления указанных завышений стоимости работ директору ООО «Монолит - Сервис» ОСОБА_1 акты №1,№2,№3,№4 были переданы, для доработки и приведение их в надлежащую форму, однако со стороны подрядчика корректировки актов не последовало, и они не были приведены в соответствие с фактическими ценами.
Таким образом, ОСОБА_1 являясь служебным лицом - директором ООО «Монолит - Сервис», противоправно воспользовавшись своими полномочиями по выдачи расчетных документов, предоставив должностным лицам Червонопартизанской областной специальной общеобразовательной школы - интернат акты приема выполненных работ №1,№2,№3,№4 (формы КБ -2в) с завышенными ценами на услуги подрядчика выполнил все действия, которые считал необходимыми для завладения излишне начисленных денежных средств в размере 71616,2 грн. и доведения преступления до конца, однако его преступные планы не были реализованы и доведены до конца по причинам выявления ЧП ОСОБА_3 несоответствия фактическим ценам на подрядческие работы, а так же по причинам не принятия к оплате расчетных документов в государственных учреждениях, т.е. оплаты не произошло по причинам не зависящим от его воли.
3. Служебный подлог, повлекший причинение тяжких последствий:
ОСОБА_1, в декабре 2007 года являясь служебным лицом - директором ООО «Монолит - Сервис» и исполняя организационно - распорядительные и административно - хозяйственные обязанности, имея при этом материальную заинтересованность, а так же цель получение безналичных денежных средств в крупных размерах путем составления и выдачи заведомо ложных документов при строительстве газовой мини - котельной для отопления помещений Червонопартизанской областной специальной общеобразовательной школы - интернат, посягая на установленный законодательством Украины порядок осуществления хозяйственной деятельности, порядок осуществления подрядческих услуг, порядок оформления документов фиксирующих в себе юридические факты предоставления подрядных услуг, сознавая общественно опасный характер своих противоправных действий, предвидя наступление общественно опасных последствий в виде причинения ущерба управлению науки и образования в Луганской области, а так же посягая на охраняемые законами интересы государства, совершил умышленное преступление - служебный подлог, повлекший причинение тяжких последствий при следующих обстоятельствах:
Так, в период с октября 2007 года по декабрь 2007г. директор ООО «Монолит - Сервис» ОСОБА_1 согласно заключенного договора №64 от 29.10.2007 года осуществлял строительно-монтажные работы по возведению газовой мини - котельной для отопления помещений Червонопартизанской областной специальной общеобразовательной школы - интернат, за что 04.12.07 года он получил на расчетный счет 25016 грн.. Окончательный расчет с ООО «Монолит-Сервис» за предоставление строительных услуг должен был произойти на основании акта выполненных работ формы КБ-2в, подготовленных подрядчиком.
В данном периоде директор ООО «Монолит-Сервис» ОСОБА_1, разработал преступный план, который заключался в завладении государственными денежными средствами, выделенными для строительства мини - котельной, путем включения в официальный документ - акт приемки выполненных работ формы КБ-2в ложных сведений относительно объема предоставленных услуг с включением подрядных услуг, которые фактически производиться не будут.
17 декабря 2007 года, после частичного выполнения подрядных работ по возведению газовой мини - котельной, в целях реализации своего преступного умысла директор ООО «Монолит - Сервис» ОСОБА_1 воспользовавшись своим служебным положением и предоставленным ему правом относительно составления актов приемки - выполненных работ, надлежаще оформил, подписал и предоставил работникам школы - интернат акт №12 (формы КБ-2в) приемки выполненных работ за декабрь 2007 года на общую сумму 226185, 14 грн., в которой внес заведомо ложные сведения и излишне включил фактически не выполненные работы на сумму 53 107 грн. 94 коп.
После предоставления указанный акт приемки выполненных работ №12 был принят к исполнению Червонопартизанской школой - интернат и подписан директором ОСОБА_2, которая не знала о преступных намерениях ОСОБА_1, после чего 27.12.2007г. школа - интернат находясь в заблуждении платежным поручением №680 от 24.12.2007г. доплатила в адрес ООО «Монолит - Сервис» сумму задолженности по акту выполненных работ за декабрь 2007г. в размере 201169, 14 грн., тем самым обратила в безвозмездное пользование ООО «Монолит - Сервис» сумму 53 107 грн. 94 коп.
То-есть, в следствие составления и выдачи ОСОБА_1 документа содержащего заведомо ложные сведения и не существующие юридические факты Червонопартизанская школа - интернат войдя в заблуждение в декабре 2007 года полностью оплатила ООО «Монолит - Сервис» стоимость услуг и работ по акту приемки №12 (формы КБ-2в) за декабрь 2007г. в сумме 226185, 14 грн., в том числе по работам, которые фактически на момент подписания акта №12 выполнены не были, на общую сумму 53 107, 94 грн.
Сумма завышения стоимости подрядных работ более чем в 250 раз превышает установленный законом минимум доходов граждан и поэтому является тяжким последствием.
Таким образом, ОСОБА_1, являясь служебным лицом - директором ООО «Монолит - Сервис» умышленно внес заведомо ложные сведения в официальный документ - акт №12 формы КБ-2в от 17.12.2007 г., что в последующем повлекло незаконное завладение ООО «Монолит- Сервис» государственными денежными средствами в сумме 53107,94 грн., т.е. причинение тяжких последствий.
4. Служебный подлог.
Так же, ОСОБА_1, в период с октября 2007 года по середину 2009 г. являясь служебным лицом - директором ООО «Монолит - Сервис» и исполняя организационно - распорядительные и административно - хозяйственные обязанности, имея при этом материальную заинтересованность, а так же цель повторного получения безналичных денежных средств в крупных размерах путем составления и выдачи заведомо ложных документов, при строительстве газовой мини - котельной для отопления помещений Червонопартизанской областной специальной общеобразовательной школы - интернат по договору №64 от 29.10.2007 года и дополнительных соглашений к нему, в частности в 2008 г. при организации внутренних строительно-монтажных работ, посягая на установленный законодательством Украины порядок осуществления хозяйственной деятельности, порядок осуществления подрядных услуг, порядок оформления документов фиксирующих в себе юридические факты предоставления подрядческих услуг, сознавая общественно опасный характер своих противоправных действий, предвидя наступление общественно опасных последствий в виде причинения ущерба управлению науки и образования в Луганской области, а так же посягая на охраняемые законами интересы государства, совершил умышленное преступление - служебный подлог при следующих обстоятельствах:
Так, в период с октября 2007 года по 2008г. директор ООО «Монолит - Сервис» ОСОБА_1 согласно заключенного договора №64 от 29.10.2007 года и дополнительных соглашений к нему осуществлял строительно-монтажные работы по возведению газовой мини - котельной для отопления помещений Червонопартизанской областной специальной общеобразовательной школы - интернат, в том числе в 2008г. директор ООО «Монолит - Сервис» ОСОБА_1 выступая в роли генерального подрядчика организовывал проведение внутренних строительно-монтажных работ в указанной котельной, за что 10.10.2008 года он получил на расчетный счет 107390,73грн. Окончательный расчет с ООО «Монолит-Сервис» за предоставление строительных услуг должен был произойти на основании актов выполненных работ формы КБ-2в, подготовленных подрядчиком.
В данном периоде директор ООО «Монолит-Сервис» ОСОБА_1, повторно разработал преступный план, который заключался в завладении государственными денежными средствами, выделенными для строительства мини - котельной, путем включения в официальные документы - акты приемки выполненных работ формы КБ-2в ложных сведений относительно цен выполненных работ.
Примерно летом 2009 года, более точной даты следствием установить не представилось возможным, после частичного выполнения внутренних работ по возведению газовой мини - котельной, в целях реализации своего дополнительного преступного умысла директор ООО «Монолит - Сервис» ОСОБА_1 повторно воспользовавшись своим служебным положением и предоставленным ему правом относительно составления актов приемки - выполненных работ, надлежаще оформил, подписал и предоставил работникам школы - интернат акты приемки выполненных работ №1,№2,№3,№4, в которых он умышленно указал общую стоимость выполненных работ - 271345.2 грн., при этом необоснованно завысил данную сумму на 71616,2 грн., а именно:
-в акте №1, в графе сумма по акту директор ООО «Монолит - Сервис» ОСОБА_1 указал - 221391,6 грн., однако фактическая стоимость выполненных работ по данному акту составляла - 162062 грн. Сумма завышения стоимости работ составила 59329,6 грн.;
-в акте №2, в графе сумма по акту директор ООО «Монолит - Сервис» ОСОБА_1 указал - 10368 грн., однако фактическая стоимость выполненных работ по данному акту составляла - 8664 грн. Сумма завышения стоимости работ составила 1704 грн.;
-в акте №3, в графе сумма по акту директор ООО «Монолит - Сервис» ОСОБА_1 указал - 12544.8 грн., однако фактическая стоимость выполненных работ по данному акту составляла - 10988 грн. Сумма завышения стоимости работ составила 1556,8 грн.;
-акте №4, в графе сумма по акту директор ООО «Монолит - Сервис» ОСОБА_1 - 27040,8 грн., однако фактическая стоимость выполненных работ по данному акту составляла - 18015 грн. Сумма завышения стоимости работ составила 9025,8 грн.
Указанные завышения стоимости выполненных работ были подтверждены контрольными замерами ЧП ОСОБА_3 и после выявления ложных сведений в актах №1,№2,№3,№4 директору ООО «Монолит - Сервис» ОСОБА_1 они были переданы, для доработки и приведения в надлежащую форму, однако со стороны подрядчика корректировки актов не последовало и они не были приведены в соответствие с фактическими ценами.
Таким образом, ОСОБА_1 являясь служебным лицом - директором ООО «Монолит - Сервис», руководствуясь корыстными побуждениями, внес заведомо ложные сведения в официальные документы - акты приемки выполненных работ №1,№2,№3, №4., относительно цен на предоставленные подрядные услуги.
5. Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем.
ОСОБА_1, в декабре 2007 года являясь служебным лицом - директором ООО «Монолит - Сервис» и исполняя организационно - распорядительные и административно - хозяйственные обязанности, при возведении газовой мини котельной по договору №64 от 29.10.2007 года, имея при этом материальную заинтересованность, а так же цель получение безналичных денежных средств в крупных размерах и их дальнейшее отмывание, посягая на установленный законодательством Украины порядок осуществления хозяйственной деятельности, порядок осуществления подрядных услуг и порядок выдачи документов фиксирующих результаты этой деятельности, сознавая общественно опасный характер своих противоправных действий, предвидя наступление общественно опасных последствий в виде причинения ущерба управлению науки и образования в Луганской области, а так же посягая на охраняемые законами интересы государства, путем злоупотребления своим служебным положением и выдачи заведомо ложного документа - акта приемки выполненных работ №12 от 17 декабря 2012 года незаконно завладел государственными денежными средствами в размере 53107,94 грн., выделенными для строительства указанной котельной для отопления Червонопартизанской школы - интернат, которые в последующем легализовал в результате совершения финансовых операций в хозяйственной деятельности ООО «Монолит - Сервис», при следующих обстоятельствах:
Так, в период с октября 2007 года по декабрь 2007г. директор ООО «Монолит - Сервис» ОСОБА_1 согласно заключенного договора №64 от 29.10.2007 года осуществлял строительно-монтажные работы по возведению газовой мини - котельной для отопления помещений Червонопартизанской областной специальной общеобразовательной школы - интернат, за что 04.12.07 года он получил на расчетный счет 25016 грн. Окончательный расчет с ООО «Монолит-Сервис» за предоставление строительных услуг должен был произойти на основании акта выполненных работ формы КБ-2в, подготовленных подрядчиком.
17 декабря 2007 года, после частичного выполнения подрядных работ по возведению газовой мини - котельной, в целях реализации своего преступного умысла направленного на незаконное завладение денежных средств выделенных для строительства данного объекта, директор ООО «Монолит - Сервис» ОСОБА_1 надлежаще оформил, подписал и предоставил работникам школы - интернат акт №12 (формы КБ-2в) приемки выполненных работ за декабрь 2007 года на общую сумму 226185, 14 грн., в которой внес заведомо ложные сведения и излишне включил фактически не выполненные работы на сумму 53 107 грн. 94 коп..
После предоставления указанный акт приемки выполненных работ №12 был принят к исполнению Червонопартизанской школой - интернат и подписан директором ОСОБА_4, которая не знала о преступных намерениях ОСОБА_1, после чего 27.12.2007г. школа - интернат находясь в заблуждении доплатила в адрес ООО «Монолит - Сервис» сумму задолженности по акту выполненных работ за декабрь 2007г. в размере 201169, 14 грн., тем самым обратила в безвозмездное пользование ООО «Монолит - Сервис» сумму 53 107 грн. 94 коп., которые являются денежными средствами, полученными преступным путем.
В дальнейшем с целью легализации и придания вида законности происхождения полученных денежных средств в размере 53 107 грн. 94 коп. за работы, которые не фактически не производились, директор ООО «Монолит - Сервис» ОСОБА_1 перечислил на расчетный счет ООО "Унистройпром", якобы за выполнение строительных работ и снос сухостоя. ООО "Унистройпром" имеет признаки фиктивности, а именно: госрегистрация предприятия была отменена, по юридическому адресу не находится.
Законом Украины от 28.11.2002р. №249 -IV „О предупреждении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем" в редакции Закона Украины от 18.05.2010 года № 2258- V I «О внесении изменений к Закону Украины "О предупреждении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины от 26.05.2010 года под № 4892, а именно статьей 4 «Действия, которые относятся к легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» определено, что к легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, относятся какие-либо действия, связанные со средствами (собственностью), полученными (добытыми) в результате совершения преступления, направленного на укрывательство источников происхождения указанных средств (собственности) или содействия лицу, которое является соучастником в совершении преступления, что является источником происхождения средств (собственности).
24 марта 2012г. по данному факту было назначено и проведено финансовое расследование финансово-хозяйственной деятельности ООО «Монолит - Сервис» по вопросам получения средств за строительные работы в размере 53 107 грн. 94 коп и их дальнейшего использования.
По результатам финансового расследования была составлена справка № 26/16-31531293 от 26.03.2012 года, согласно которой ООО «Монолит-сервис» были излишне включены в стоимость работ в декабре 2007 года 53107,94 грн. В дальнейшем с целью придания правомерного вида и маскировки своих незаконных действий, были осуществлены финансовые операции через субъекта первичного финансового мониторинга - филиал ПАО «Энергобанк» в г. Луганске, путем перечисления денежных средств с текущего счета ООО «Монолит-сервис» на текущие счета СПД с назначением платежа за строительные, проектные работы и авто услуги.
Таким образом, директор ООО «Монолит - Сервис» ОСОБА_1 совершил действия направленные на легализацию денежных средств, полученных преступным путем, которые использовал в дальнейшем для осуществления хозяйственной деятельности ООО «Монолит - Сервис».
Подсудимый ОСОБА_1 в предъявленном обвинении виновным себя признал частично и в судебном заседании пояснил, что что примерно с августа 2006 года по декабрь 2009г. он работал в должности директора ООО «Монолит - Сервис». Данное предприятие было создано примерно в 2001 году и работало в строительном направлении. В его должностные обязанности в указанной должности входило общее руководство предприятием, в том числе заключение договоров связанных с деятельностью предприятия.
Примерно в октябре 2007 года ему стало известно, что Червонопартизанской школе - интернат необходима была строительная организация, которая возвела бы по договору газовую мини - котельную для отопления помещений данной школы. Для строительства данной котельной выделялись денежные средства. Данная информация его заинтересовала, и он решил подать необходимые документы с соответствующие государственные учреждения.
В октябре 2007 года (после проведения тендера) между Червонопартизанской областной специализированной общеобразовательной школой - интернат и ООО «Монолит - Сервис» был заключен договор - подряда №64 от 29.10.2007г., на выполнение работ по строительству газовой мини - котельной, для отопления помещений школы - интернат. От имени школы- интернат договор был подписан директором - ОСОБА_2, а от имени ООО «Монолит-Сервис» данный договор подписал он, как директор ООО «Монолит - Сервис». Проект данного договора готовился заказчиком, по согласованию с казначейством, в связи с чем к указанному договору составлялись многочисленные дополнительные соглашения с коррективами.
Согласно предмета заключенного договора ООО «Монолит - Сервис» должно было за денежные средства выделенные школе - интернату в сумме 783 тыс. грн. возвести газовую мини котельную в срок до конца года, однако в дополнительными соглашениями сроки строительства продлялись.
Все вопросы касательно исполнения обязательств подрядчика по указанному договору от имени ООО «Монолит- Сервис» входило в его компетенцию.
04.12.07 года на счет ООО «Монолит-Сервис» был перечислен аванс в сумме 25016 грн. для закупки материалов на строительство газовой мини - котельной. После получения данного аванса ООО «Монолит - Сервис» приступило к строительству к закупке материала для котельной, по итогам данных работ им составлялся акт (формы КБ-2в) приемки выполненных работ за декабрь 2007 года, в данном акте общий объем выполненных работ составил сумму 226185, 14 грн. Обеими сторонами он был подписан 17 декабря 2007 года. 24.12.2007 года школа - интернат платежным поручением №680 доплатила в адрес ООО «Монолит - Сервис» сумму задолженности по акту выполненных работ за декабрь 2007г. в размере 201169, 14 грн. Таким образом, школа - интернат в декабре 2007 года полностью оплатила стоимость услуг и работ по акту приемки (формы КБ-2в) за декабрь 2007г. в сумме 226 185, 14 грн. Примерно в середине 2008 года обеими сторонами было установлено не соответствие акта за декабрь 2007г. фактически выполненным работам, а именно: фактически на момент подписания акта в котельной не были установлены котлы и насосы, не была возведена дымовая труба, не были установлены конструкции отопления. Указанные услуги в акт за декабрь 2008 года были включены ошибочно. Ошибки были выявлены самостоятельно с участием обеих сторон и подтверждены актами самопроверки.
Так, в августе 2008 года была создана комиссия для проведения контрольных замеров, в составе работников школы интерната и его. Данной комиссией было проведено обследование, а так же замеры фактически выполненных работ ООО «Монолит - Сервис», по результатам замеров составлялись акты от 30 июля 2008г. и от 29.10.2008 года.
Контрольными замерами выполненных работ было установлено, что в акт принятия выполненных работ формы КБ-2в за декабрь 2007 года ошибочно были включены объемы работ не подтвержденные контрольными замерами, разница в стоимости услуг составила 53107, 96 грн., на данные денежные средства уже было закуплено оборудование, для дальнейшего внутреннего монтажа в котельной, это насосы, расширительные баки и.т.д. Данное оборудование находилось на ответственном хранение ООО «Монолит - Сервис» на складе. О сдаче на ответственное хранение данного оборудования между сторонами составлялись соответствующие документы. Документов подтверждающих ответственное хранение оборудования у него нет, поскольку все они были в середине декабря 2009г. переданы новым владельцам ООО «Монолит - Сервис» (в связи с перерегистрацией).
В связи с выявлением указанной ошибки стороны решили привести в соответствие акт за декабрь 2007 года. В октябре 2008 года он предоставил в адрес школы - интернат акт корректировки подрядных работ №24, которые были фактически выполнены в декабре 2007 года. В данном акте ООО «Монолит - Сервис» пересмотрело перечень выполненных работ и исключило излишне указанные услуги. Разница между оплаченным и фактическим объемом работ составила 53 107 грн. 94 коп.
После установления неточностей в акте приемки выполненных работ №12 за декабрь 2007 года, а так же после исправления ошибок и составления скорректированного акта приемки выполненных работ за декабрь 2007 год, он гарантировал, что излишне перечисленные денежные средства в адрес ООО «Монолит - Сервис» в сумме 53107 грн. будут направлены на дальнейшие внутренние работы по устройству котельной, с подтверждением последующими актами. Таким образом, он возместит эти денежные средства предоставлением услуг. Однако, суммы 53107грн. не хватало для полного монтажа и закупки оборудования для дальнейших работ по строительству кательной, поэтому обеими сторонами в октябре 2008 года было принято решение о заключении дополнительного соглашения и перечислении аванса в размере 107 390 грн. Примерно, октябре 2008г. на расчетный счет ООО «Монолит - Сервис» от школы - интернат была перечислена указанная сумма аванса, для проведения последующих работ. ООО «Монолит - Сервис» заключило договор субподряда с Донецким предприятием АО ЗТ ДСМУ-1. Наем субподрядчика был связан в связи с удобством проведения работ. Указанный выше аванс был перечислен в адрес субподрядчика, который на данные денежные средства закупил не достающее оборудование и проводил дальнейшие внутренние работы по возведению катальной, а именно: были проведены работы по выполнению тепло механической части катальной, были проведены работы по внутренним сетям водопровода и канализации, были проведены внутренние сети газопровода, а так же были проведены работы на автоматизацию катальной. Данные работы проводились в 2008г. - 2009г., примерно до лета 2009 года. По результатам проведения работ ООО «Монолит - Сервис» в качестве генподрядчика были составлены акты №1,2,3,4, в них было указанно, что работы проводились в 2009 году, без даты, это связанно с тем, что данные акты составлялись строительной программой «АВК», где автоматически выбивался год. Фактически акты №1,2,3,4 включали в себя проведение работ и за 2008 год. К осуществлению технического контроля при подписании актов №1,2,3,4 школой интернатом был привлечен ЧП ОСОБА_3, т.е. он контролировал объемы проведения работ, ценообразование и т.д. Данные акты были подписаны в 2009 году, более конкретно месяц и дату их подписания он уже не помнит. В предоставленных ему на обозрения актах выполненных работ №1,2,3,4 указанна дата 29 июня 2010 года, он уверен, что данная дата не соответствует дате подаче актов на подпись, поскольку с декабря 2009 года него в связи с изменением собственника не было печати ООО «Монолит - Сервис» и право подписи от имени данного предприятия. Вероятно указанная дата была отображена позже, для каких целей ему не известно. При подписании данных актов, ЧП ОСОБА_3, с участием обеих сторон, проверял выполнены ли фактически работы, соответствует ли перечень работ указанный в актах, так же он с представителями школы пересчитывал и перемерял объемы и суммы указанные в актах, и предположительно своей рукой внес коррективы к ценам, с которыми не соглашался. Директор школы - интернат ОСОБА_2 соглашалась с мнением ОСОБА_3, поэтому во избежание споров он так же согласился с корректировками и общей стоимостью выполненных работ по котельной. На всех экземплярах были поставлены оттиски печатей сторон, это указывает на то, что эти документы не могли считаться черновиками. Таким образом, после подписания актов №1,2,3,4 с учетом корректив, документально подтверждается, что выполненные работы превышают стоимость излишне перечисленной ему суммы - 53 107 грн. и сумму полученного аванса - 107 390 грн., кроме этого, если брать во внимание данные акты у школы - интернат образовалась задолженность пред ООО «Монолит - сервис», за вычетом указных сумм она оставила -39231,06 грн.. В предоставленных ему на обозрение копиях этих актов имеются записи, вероятно выполненные главным бухгалтером интерната, о снятии сумм аванса и 53 107 грн. по решению суда, так же имеются под этими записями подписи директора и главного бухгалтера. Это подтверждает списание задолженности с ООО «Монолит - Сервис», когда были выполнены эти записи ему не известно. После подписания указанных актов ООО «Минолит- Сервис» прекратило подрядческие работы по строительству катальной, вскоре договор со школой был расторгнут. Котельная до конца достроена не была, поскольку ООО «Монолит- Сервис» не представляло возможным работу со школой. В дальнейшем письма и уведомления о замене актов №1,2,3,4 со стороны школы - интерната к нему не поступали, он лично не считал, что их нужно переделывать, поскольку они были подписаны обеими сторонами, если их подписала ОСОБА_2 и главный бухгалтер приняла к обработке, то значит, что этот документ был принят в работу.
Примерно в декабре 2009 года в связи с кризисом, возникновением проблем со спросом, отсутствием работы, учредителем ООО «Монолит - Сервис» было принято решение о передаче предприятия другому собственнику. Он давал объявление в газету, в скором времени появились люди, которые хотели приобрести данное предприятие. После договоренности с учредителем предприятие было передано новому владельцу, которого уже не помнит. Передача предприятия оформлялась сделкой у нотариуса, после перерегистрации печать, угловой штамп, первичные и бухгалтерские документы ООО «Монолит - Сервис» были переданы по описи новому владельцу предприятия. Документы о передаче должны быть у ОСОБА_5, у него ни чего не сохранилось. Более финансово - хозяйственной деятельностью данного предприятия он не занимался и его деятельности не касался.
По вопросам финансово - хозяйственных взаимоотношений с ООО «Унистройпром» он пояснил, что примерно осенью 2007 года ООО «Монолит - Сервис» с указанным предприятием заключало договор субподряда на осуществление строительных работ по возведению котельной для Червонопартизанской школы - интернат. Работники ООО «Унистройпром» выполняли работы по возведению котельной, которые указывались в актах за 2007 год. Договор субподряда с ООО «Монолит - Строй» он заключал лично совместно с директором ООО «Унистройпром», но в его личности он не удостоверялся. Ему предоставлялись все необходимые документы для заключения договора, устав, лицензии, свидетельства о регистрации и.т.д. Расчет за работы производился по факту их выполнения в безналичной форме. При работе с данным предприятием признаков фиктивности не было, он заказывал от имени своего предприятия работы, которые своевременно и качественно выполнялись. Таким образом он признает себя виновным, что при возведении мини - котельной действительно имел место факт излишнего перечисления денежных средств в адрес ООО «Монолит- Сервис» по услугам, которые фактически не производились. Это произошло в следствие допущения им ошибок в акте приемки выполненных работ №12 от 17 декабря 2007г., после чего он составил акт корректировки №24, на сумму расхождений было поставлено оборудование.
Так же, он признает факт, что при выдаче им актов выполненных работ №1,2,3,4 имелись завышения стоимости выполненных субподрядных работ, с этими завышениями после корректировки ЧП ОСОБА_3 он согласился и подписал все четыре формы (с исправлениями). Данные документы находились у ОСОБА_2 с начала 2009г., летом 2010 года у него уже не было печатей и полномочий корректировать эти акты, т.к. с декабря 2009 года предприятие перешло к другому владельцу.
В части легализации государственных денежных средств в размере 53 107 грн. он вину не признает, поскольку поясняет, что не имел цели отмывания денежных средств.
Кроме частичного признания своей вины подсудимым ОСОБА_1 его вина подтверждается показаниями - показаниями представителя гражданского истца ОСОБА_2, которая в судебном заседании пояснила, что с октября 1986 года по настоящее время она занимает должность директора Червонопартизанской областной специальной общеобразовательной школы - интернат.
До 2007 года школа - интернат отапливалась централизованно от УККТС, после окончания отопительного сезона им сообщили, что централизованная котельная в скором времени прекратит свою работу, поэтому она начала поднимать вопросы перед вышестоящим руководством о строительстве новой индивидуальной котельной.
Примерно в августе - сентябре 2007 года решением Луганского областного совета были выделены денежные средства на строительство газовой мини - катальной в размере 783000 грн. На данные денежные средства необходимо было возвести газовую котельную в кратчайшие сроки до начала отопительного сезона. Управление образования и науки в г. Луганске выдвинуло предложение о проведении тендерных торгов с участием одного подрядчика - ООО «Монолит - Сервис». Данный подрядчик был избран, поскольку он имел все необходимые документы разрешающие проведение строительных работ котельных у одного участника. Для проведения торгов с участием ООО «Монолит - Сервис» тендерным комитетом школы - интернат, в адрес Тендерной палаты Украины было написано письмо с просьбой проведения тендера с одним участником - ООО «Монолит - Сервис», на что было получено разрешение.
В октябре 2007 года между Червонопартизанской областной специализированной общеобразовательной школой - интернат и ООО «Монолит - Сервис» был заключен договор - подряда №64 от 29.10.2007г., на выполнение работ по строительству газовой мини - котельной, для отопления помещений школы - интерната. От имени школы- интернат договор был подписан ею, а от имени ООО «Монолит-Сервис» данный договор подписал ОСОБА_1, который лично приезжал в школу. Проект данного договора готовился управлением образования в г. Луганске.
В дальнейшем все вопросы касательно исполнения обязательств подрядчика по указанному договору от имени ООО «Монолит- Сервис» решал ОСОБА_1 Так же, поскольку представители школы не являются специалистами по строительству, для проведения технического контроля строительства мини - котельной был заключен договор с Управлением капитального строительства облгосадминистрации от 01.12.07г. года №85.
04.12.07 года на счет ООО «Монолит-Сервис» по просьбе директора ОСОБА_6 был перечислен аванс в сумме 25016 грн. для закупки материалов на строительство газовой мини - котельной. После получения данного аванса ООО «Монолит - Сервис» приступило к строительству газовой котельной, по итогам данных работ подрядчиком составлялся акт (формы КБ-2в) приемки выполненных работ за декабрь 2007 года, в данном акте общий объем выполненных работ по данным ООО «Монолит-Сервис» составил сумму 226185.14 грн. Поскольку среди работников школы не было специалистов по проведению строительных работ данный акт был подписан обеими сторонами, то-есть ею и ОСОБА_1 В конце декабря 2007 года школа - интернат платежным поручением № 680 от 24.12.2007г. доплатила в адрес ООО «Монолит - Сервис» сумму задолженности по акту выполненных работ за декабрь 2007г. в размере 201169, 14 грн. Таким образом, школа - интернат в декабре 2007 года полностью оплатила стоимость услуг и работ по акту приемки (формы КБ-2в) за декабрь 2007г. в сумме 226 185.14 грн.. Работы включенные акт за декабрь 2007 года включали в себя: возведение фундамента котельной, возведение стен, строительство перекрытия и крыши здания котельной, подведение воды, канализации, строительство дымовой трубы, конструкции отопления, установку котлов, насосов. Управление капитального строительства облгосадминистрации города Луганска проверяло только документы по строительству котельной, то-есть ценообразование, однако по техническим причинам не могли проверить фактический объем работы. После окончания отчетного года, при подготовке соответствующих документов объем работ выполненных ООО «Монолит - Сервис» стал дополнительно перепроверяться. При этом было установлено не соответствие акта за декабрь 2007г. фактически выполненным работам, а именно: фактически не были установлены котлы и насосы, не была возведена дымовая труба, не были установлены конструкции отопления, было только возведено здание, проведены только наружные сети газопровода и проведена канализация.
В середине 2008 года была создана комиссия для проведения контрольных замеров, в составе работников школы интерната и ООО «Монолит - Сервис» ОСОБА_1. Данной комиссией было проведено обследование, а так же замеры фактически выполненных работ ООО «Монолит - Сервис», по результатам замеров несоответствие объема выполненных работ по акту №12 подтвердилось, т.е. в указанный акт излишне были включены подрядные работы, которые фактически не проводились.
В связи с выявлением данных нарушений и излишним перечислением государственных средств в адрес ООО «Монолит - Сервис» она потребовала пересмотреть ОСОБА_1 акт выполненных работ за декабрь 2007 года и привести его в соответствие с действительностью.
В октябре 2008 года ОСОБА_1 предоставил в адрес школы - интернат акт №24 корректировки подрядных работ, которые были фактически выполнены в декабре 2007года. В данном акте директор ООО «Монолит - Сервис» пересмотрел перечень выполненных работ и исключил излишне указанные услуги, т.е. привел в соответствие данный акт. Разница между оплаченным и фактическим объемом работ составила 53 107 грн. 94 коп. После выявления данных обстоятельств ОСОБА_1 должен был возвратить указанную сумму в адрес школы - интернат. Однако, ОСОБА_1 не планировал возвращать эту сумму, поэтому школа - интернат отобразила в бухгалтерском учете дебиторскую задолженность в размере 53 107 грн. 94 коп. от ООО «Монолит - Сервис».
После этого, ее неоднократные обращения в адрес ООО «Монолит - Сервис» о возврате переплаченных денежных средств к положительным результатам не привели и ОСОБА_1 не гасил возникшую дебиторскую задолженность. ОСОБА_1 говорил, что перекроит излишне перечисленную сумму предоставлением последующих актов выполненных работ, однако при последующих подрядных работах директор ООО «Монолит - Сервис» ОСОБА_1 снова пытался обмануть сотрудников школы путем необоснованного завышения стоимости работ в актах формы КБ-2в.
В 2008 году в результате проведения проверок контрольно - ревизионного отдела г. Свердловска документально подтвердилась излишне перечисленная сумма 53 107 грн. 94 коп. на расчетный счет ООО «Монолит- Сервис», а так же ревизией подтвердилось не соответствие перечня работ указных в акте за декабрь 2007 года. Нарушения законодательства допущенные со стороны ОСОБА_1 нашли свое отображение в акте ревизии КРУ в Свердловске №220-21/1 от 25.12.2008 года.
После этого, школой - интернат подавался иск в судебном порядке о взыскании задолженности с ООО «Монолит - Сервис» в сумме 53 107 грн. 94 коп..
По результатам данного обжалования, 25.01.2010г. хозяйственным судом в Луганской области было принято решение о взыскании с ООО «Монолит - Сервис» суммы задолженности - 53 107 грн. 94 коп. в пользу Червонопартизанской школы - интернат. С момента вынесения указанного решения ООО «Монолит- Сервис» задолженность не гасило и его директор - ОСОБА_1 стал избегать общения с руководством школы. Документы о взыскании данной задолженности были переданы в Луганскую исполнительную службу, однако действия исполнительной службы не привели к погашению ущерба, поскольку ОСОБА_1 передал ООО «Монолит - Сервис» новым собственникам (учредителям) и в настоящее время предприятие по заявленному адресу регистрации в г. Донецке не находится.
После установления неточностей в акте приемки выполненных работ №12 за декабрь 2007 года, а так же после составления скорректированного акта приемки выполненных работ за декабрь 2007 год, ООО «Монолит - Сервис» обязано было вернуть школе - интернат излишне перечисленную сумму - 53 107 грн. 94 коп.. Она, как упоминалось, требовала возвращения указанной суммы, однако ООО «Монолит - Сервис» не планировало возвращать задолженность, ОСОБА_1 говорил, что перекроит данные денежные средства предоставлением последующих актов по строительству котельной, однако излишне полученной суммы 53107грн. ему не хватало для проведения дальнейших работ, поэтому для окончания проведения работ в октябре 2008 года школа - интернат бала вынуждена принять решение о заключении дополнительного соглашения №3 от 01.10.2008г. и перечислении аванса в размере 107 390 грн..
10.10.2008 года на расчетный счет ООО «Монолит - Сервис» от школы- интернат была перечислена указанная сумма аванса, для проведения последующих работ по строительству котельной. ООО «Монолит - Сервис» для проведения работ наняло субподрядчика АО ЗТ ДСМУ-1. После этого, указанный субподрядчик от имении ООО «Монолит - Сервис» проводил дальнейшие внутренние работы по возведению кательной, а именно: были проведены работы по выполнению тепло механической части котельной, были проведены работы по внутренним сетям водопровода и канализации, были проведены внутренние сети газопровода, а так же были проведены работы на автоматизацию котельной. Данные работы проводились примерно до лета 2009 года. По результатам проведения данных работ ООО «Монолит - Сервис» в качестве генподрядчика были составлены и предоставлены акты приемки выполненных работ №1,2,3,4 (формы КБ-2в), которые уже были подписаны ОСОБА_1 и в них стояла печать ООО «Монолит - Сервис».
Поскольку у школы к подрядчику имелось недоверие в плане достоверности составления актов выполненных работ, к осуществлению технического контроля, при подписании актов №1,2,3,4 со стороны заказчика, ею был привлечен ЧП ОСОБА_3, т.е. он контролировал объемы проведения работ, ценообразование и т.д. При проверке указанных актов ЧП ОСОБА_3 выяснял, выполнены ли фактически работы, соответствует ли перечень работ указанный в актах, так же он с представителями школы пересчитывал и перемерял объемы и суммы указанные в актах, их ценообразование. В результате чего было установлено, что цены на многие работы были завышены, поэтому акты №1,2,3,4 корректировались. Цены ОСОБА_3 сравнивал со сметной документацией с ценовой справкой торгово-промышленной палаты. В том случае где он и школа - интернат не соглашались со стоимостью выполненной работы, по согласованию с подрядчиком - ОСОБА_1 рукописным текстом ставилась корректированная (уменьшенная) цена, т.е. сумма завышенной стоимости обводилась и рядом писалась фактическая сумма. ОСОБА_1 соглашался с расчетами проведенными ЧП ОСОБА_7. Так, в результате пересмотра цен установилось, что в актах №1,№2,№3,№4, в графах «сумма по акту» стоимость проведенных работ была завышена на сумму 71616,2 грн.
В дальнейшем, после выявления указанных завышений стоимости работ директору ООО «Монолит - Сервис» ОСОБА_1 акты №1,№2,№3,№4 были переданы, для доработки и приведения их в надлежащую форму, однако со стороны подрядчика корректировки актов не последовало, и они не были приведены в соответствие с фактическими ценами. То-есть подрядческие работы со стороны школы приняты не были, так же указанные акты приемки выполненных работ №1,2,3,4 не были приняты в соответствующих государственных учреждениях как первичные документы, по этой причине они не могли быть оплаченными либо приняты к взаиморасчету, поскольку имели исправления и завышения фактических цен;
- показаниями свидетеля ОСОБА_8, которая в судебном заседании дала аналогичные показания;
- показаниями свидетеля ОСОБА_3, который в судебном заседании пояснил, что примерно с конца 2008 года по сентябрь 2010г. он занимался частным предпринимательством. Основным видом его деятельности являлось проведение инжинеринговых работ, т.е. он занимался техническим надзором за строительством различных строительных объектов, данный вид деятельности подлежал лицензированию, поэтому он получал соответствующую лицензию.
Примерно в 2009 году между ФЛП ОСОБА_3 и Червонопартизанской областной специализированной общеобразовательной школой - интернат был заключен договор, предметом которого являлось предоставление им школе - интернат услуг по техническому надзору за производством строительно-монтажных работ по возведению мини - котельной подрядчиком - ООО «Монолит Сервис». Со стороны подрядчика в адрес школы - интернат были предоставлены акты приемки выполненных подрядных работ №1,2,3,4. По просьбе директора школы он проверял ценообразование и наличие выполненных работ. При проверке стоимости работ в указанных актах было установлено, что цены на многие работы были завышены, поэтому по согласованию с заказчиком и подрядчиком акты корректировались. Цены он сравнивал со сметной документацией с ценовой справкой торгово-промышленной палаты. В том случае где он и заказчик не соглашались со стоимостью выполненной работы рукописным текстом ставилась корректированная (уменьшенная) цена, т.е. сумма завышенной стоимости обводилась и рядом писалась фактическая сумма. Так, в результате пересмотра цен установилось, что в актах №1,2,3,4 общая стоимость работ была завышена на 71616,2 грн. После корректировки вручную указанные акты были переданы подрядчику, для доработки и приведения их в надлежащую форму. Были ли изменены суммы в актах в дальнейшем ему не известно.
- показаниями свидетеля ОСОБА_9, которая на досудебном следствии пояснила, что примерно с июня 1099 г. по январь 2012 г. она работала в КРО в г. Свердловске, в период с октября по декабрь 2008г. она работала в должности главного контролера - ревизора. В ее должностные обязанности на указанной должности входило: контроль за использованием бюджетных средств, соблюдение законности на государственных предприятиях, а так же проведение ревизий на указанных предприятиях.
В период с 06.10.2008г. по 25.12.2008г. ею проводилась ревизия финансово - хозяйственной деятельности в Червонопартизанской областной специальной общеобразовательной школе - интернате за период с 01.01.2006 г. по 01.10.2008г., по результатам которой был составлен акт №220-21/1 от 25.12.2008 года.
В октябре 2007 года между Червонопартизанской областной специализированной общеобразовательной школой - интернат и ООО «Монолит - Сервис» был заключен договор - подряда №64 от 29.10.2007г., на выполнение работ по строительству газовой мини - котельной, для отопления помещений школы - интерната.
На основании указанного договора в начале декабря 2007 года на счет ООО «Монолит-Сервис» был перечислен аванс в сумме 25016 грн. для закупки материалов. После получения данного аванса ООО «Монолит - Сервис» осуществляло строительные работы по возведению газовой мини - котельной, по итогам данных работ подрядчиком составлялся акт (формы КБ-2в) приемки выполненных работ за декабрь 2007 года, в данном акте общий объем выполненных работ по данным ООО «Монолит-Сервис» составил сумму 226185.14 грн. В конце декабря 2007 года школа - интернат доплатила в адрес ООО «Монолит - Сервис» сумму задолженности по акту выполненных работ за декабрь 2007 г. в размере 201169, 14 грн.
Таким образом, школа - интернат в декабре 2007 года полностью оплатила стоимость услуг и работ по акту приемки (формы КБ-2в) за декабрь 2007г. в сумме 226 185, 14 грн.
В середине 2008 года объем работ выполненных ООО «Монолит - Сервис» был дополнительно проверен. При этом было установлено не соответствие акта за декабрь 2007 г. фактически выполненным работам, а именно: фактически не были установлены котлы и насосы, не была возведена дымовая труба, не были установлены конструкции отопления, было только возведено здание, проведены только наружные сети газопровода и проведена канализация. Комиссией для проведения контрольных замеров было подтверждено, что акт принятия выполненных работ формы КБ-2в за декабрь 2007 года содержит работы, которые фактически не проводились, соответственно при его составлении были нарушены требования пункта 3.3.10.1. Правил определения стоимости строительства ДБН.Д.1.1-1-2000, которые утверждены приказом Государственного бюджета Украины от 27.08.2000 №174 (с изменениями и дополнениями).
В октябре 2008 года, по требованию руководства школы, ОСОБА_1 предоставил в адрес школы - интернат акт №24 корректировки подрядных работ, которые были фактически выполнены в декабре 2007года. В данном акте директор ООО «Монолит - Сервис» пересмотрел перечень выполненных работ и исключил излишне указанные услуги, т.е. привел в соответствие данный акт. Разница между оплаченным и фактическим объемом работ составила 53 107 грн. 94 коп.. Таким образом, ООО «Монолит - Сервис» самостоятельно признало, что школа - интернат излишне переплатила указанную сумму денежных средств. После подписания обеими сторонами акта корректировки Червонопартизанская школа - интернат отобразила в бухгалтерском учете дебиторскую задолженность в размере 53 107 грн. 94 коп..
После этого, ООО «Монолит - Сервис» обязано было вернуть Червонопартизанской школе - интернат излишне перечисленную сумму 53107,94 грн..
Руководство Червонопартизанской школы интернат неоднократно обращалось в адрес ООО «Монолит - Сервис» о возврате переплаченных денежных средств, однако к положительным результатам эти обращения не привели и ООО «Монолит Сервис» не гасило возникшую дебиторскую задолженность (т.3 л.д.106-109);
- договором подряда №64 от 29.10.2007 года, а так же дополнительными соглашениями к нему, согласно которых ООО «Монолит - Сервис» выступая в роли подрядчика обязывалось осуществлять строительно-монтажные работы по возведению газовой мини - котельной для отопления помещений Червонопартизанской областной специальной общеобразовательной школы - интернат. В свою очередь Червонопартизанская школа - интернат обязывалось производить расчеты за выполненные работы, согласно предоставленных подрядчиком актов приемки выполненных работ (формы КБ-2в) (т.1 л.д.234-242);
- актом приемки выполненных подрядных работ за декабрь 2007 года, №12 от 17 декабря 2007 года, согласно которого директор ООО «Монолит - Сервис» ОСОБА_1, после частичного выполнения подрядных работ по возведению газовой мини - котельной, надлежаще оформил, подписал и предоставил работникам школы - интернат официальный документ (формы КБ-2в) на общую сумму 226185.14 грн., в которой излишне были включены фактически невыполненные работы на сумму 53 107 грн. 94 коп. (т.2 л.д.263-270);
- актом №24 (без даты) за октябрь 2008г., корректировки подрядных работ выполненных в декабре 2007 года, согласно которого в октябре 2008 года директор ООО «Монолит - Сервис» ОСОБА_1, после незаконного завладения государственными денежными средствами, вынужденно пересмотрел перечень выполненных работ указанных в акте №12 от 17.12.8007г. и исключил излишне указанные услуги, при этом разница между оплаченным и фактическим объемом работ составила 53 107 грн. 94 коп.. Т.е. ООО Монолит - Сервис» самостоятельно признало, что некоторые работы отображенные в акте №12 от 17.12.2007 года фактически не производились и сумма излишне полученных денежных средств составила 53 107 грн. 94 коп. (т.2 л.д.271-281);
- актами самопроверок от 30.07.2008г. и от 29.10.2008г., согласно которых комиссией по проведению контрольных замеров на объекте было установлено излишнее включение подрядных работ в акт №12 от 17.12.2007 года, что привело к незаконному завладению ООО «Монолит - Сервис» государственных денежных средств за не произведенные работы (т.1 л.д.104-109)
- актами приемки выполненных подрядных работ №1,№2,№3,№4 (без даты) ООО «Монолит-Сервис» (корректированными ЧП ОСОБА_3), которые были предоставлены ОСОБА_1 в адрес Червонопартизанской школы - интернат с завышенными суммами проведенных подрядных работ. В данных актах, при производстве анализа ценообразования ЧП ОСОБА_3 исходя из сметной документации было установлено, что в графах «сумма по акту» стоимость проведенных работ была завышена на сумму 71616,2 грн.(т.2 л.д.282-298);
- реестром движения денежных средств по расчетному счету ООО «Монолит - Сервис» №26001395301, открытому в ПАО «Энергобанк» ,согласно которого:
04.12.07 года Червонопартизанской школой - интернат на основании договора №64 от 29.10.2007 года на счет ООО «Монолит-Сервис» был перечислен аванс в сумме 25016 грн., для закупки материалов для строительства мини котельной.
27.12.2007г. Червонопартизанская школа - интернат, платежным поручением №680 от 24.12.2007г., доплатила в адрес ООО «Монолит - Сервис» сумму задолженности по акту №12 от 17.12.2007 года выполненных работ за декабрь 2007г. в размере 201169,14 грн., тем самым находясь в заблуждении обратила в безвозмездное пользование ООО «Монолит - Сервис» сумму 53 107 грн. 94 коп. (т.1 л.д.169-218);
- платежными поручениями Червонопартизанской областной специальной общеобразовательной школы - интернат №621 от 03.12.2007г. и №680 от 24.12.2007г., согласно которых 04.12.07г. и 27.12.07г. Червонопартизанская школа - интернат полностью оплатила ООО «Монолит - Сервис» стоимость услуг и работ по акту приемки №12 (формы КБ-2в) за декабрь 2007г. в сумме 226185.14 грн., в том числе по работам, которые фактически на момент подписания акта №12 выполнены не были, на общую сумму 53 107, 94 грн. (т.1 л.д.155);
- актами ревизии КРО в г. Свердловске №220-21/1 от 25.12.2008г. и №220-21/2 от 11.03.2011г., в которых нашли свое отображение факты завышения ООО «Монолит-Сервис» объема выполненных работ по акту №12 (формы КБ-2в) от 17.12.2007г., и факты завышения стоимости выполненных работ по актам №1, №2, №3, №4, при возведении газовой мини - котельной, для отопления помещений Червонопартизанской школы - интернат. Так же, подтвержден факт образования дебиторской задолженности в сумме 53 107, 94 грн. (т.2 л.д.300-426);
- решением хозяйственного суда Луганской области по делу №16/252 от 25.01.2010г., согласно которого хозяйственным судом в Луганской области было принято решение о взыскании с ООО «Монолит - Сервис» суммы задолженности - 53 107 грн. 94 коп. в пользу Червонопартизанской школы - интернат (т.1 л.д.150-153);
- актом сверки между Червонопартизанской школой - интернат и ООО «Монолит- Сервис» от 28.08.2009г., согласно которого стороны признали, что по состоянию на 28.08.2009г. (после выдачи и составления актов №1,2,3,4) у Червонопартизвнской школы - интернат имеется непогашенная задолженность от ООО «Монолит - Сервис» в размере 160497,94 грн., в том числе 53 107 грн. 94 коп., за не проведенные подрядные работы (т.2 л.д.299);
- справкой №26/16-31531293 от 26.03.2012 года, согласно которой ООО «Монолит-сервис» были излишне включены в стоимость работ в декабре 2007 года 53107,94 грн. В дальнейшем с целью придания правомерного вида и маскировки своих незаконных действий, были осуществлены финансовые операции через субъекта первичного финансового мониторинга - филиал ПАО «Энергобанк» в г. Луганске, путем перечисления денежных средств с текущего счета ООО «Монолит-сервис» на текущие счета СПД с назначением платежа за строительные, проектные работы и авто услуги (т.1 л.д.239-249);
- актом нахождения по юридическому адресу субъекта предпринимательской деятельности от 14 марта 2012 года, согласно которого ООО «Унистройпром» по заявленному юридическому адресу не находится (т.1 л.д.251).
При таких обстоятельствах, суд считает доказанной вину подсудимого ОСОБА_1 в совершенном им преступлении. Виновность подсудимого нашла свое подтверждение показниями представителя гражданского истца, показниями допрошенных в судебном заседании свидетелей, а также объективно подтверждается исследованными в судебном заседании материалами уголовного дела.
Сам подсудимый не отрицал в судебном заседании, что им были завышены объемы работ в декабре 2007 года. Частичное признание им своей вины, суд оценивает, как желание смягчить свою вину.
Действия подсудимого суд считает необходимым квалифицировать:
Эпизод № 1 по ч.4 ст. 191 УК Украины, поскольку они выразились в незаконном завладении государственными денежными средствами, путем злоупотребления служебным положением в крупных размерах;
Эпизод № 2 по ч.2 ст.15,ч.3 ст. 191 УК Украины в покушении на незаконное завладении государственными денежными средствами, путем злоупотребления служебным положением, повторно;
Эпизод № 3 по ч.2 ст.366 УК Украины в служебном подлоге, а именно в умышленном внесении заведомо ложных сведений в официальный документ, что повлекло причинение тяжких последствий;
Эпизод № 4 по ч.1 ст. 366 УК Украины в служебном подлоге, а именно в умышленном внесении заведомо ложных сведений в официальный документ;
Эпизод № 5 по ч.1 ст. 209 УК Украины в легализации денежных средств, полученных преступным путем, которые использовал в дальнейшем для осуществления хозяйственной деятельности ООО«Монолит- Сервис».
Избирая вид и меру наказания подсудимому, суд учитывает степень тяжести совершенного преступления, личность подсудимого, который положительно характеризуется по месту жительства, обстоятельств отягчающих наказание подсудимого, суд по делу не усматривает, обстоятельством смягчающим наказание является, то, что у него на иждивении находятся двое несовершеннолетних детей, а также, то что он положительно характеризуется по месту жительства.
На основании изложенного суд считает возможным назначить ему наказание с применением ст. 75 УК Украины, поскольку исправление и перевоспитание его возможно без изоляции от общества.
Поскольку подсудимый освобожден от отбывания наказания с испытанием, дополнительное наказание в виде конфискации имущества в соответствии со ст. 78 УК Украины не должно назначаться.
Заявленный гражданский иск подлежит прекращению поскольку по тем же самым требованием постановлено решение хозяйственного суда Луганской области по делу №16/252 от 25.01.2010г., согласно которого хозяйственным судом в Луганской области было принято решение о взыскании с ООО «Монолит - Сервис» суммы задолженности - 53 107 грн. 94 коп. в пользу Червонопартизанской школы - интернат (т.1 л.д.150-153);
Вещественны доказательства по делу: документы находящиеся в материалах дела -хранить в материалах уголовного дела.
На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 323, 324 УПК Украины, суд,
ОСОБА_1 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.191, ч.2 ст.15,ч.3 ст.191, ч.2 ст. 366, ч.1 ст. 366, ч.1 ст. 209 УК Украины и назначить ему наказание:
по ч.4 ст.191 УК Украины- 5 лет лишения свободы с лишением права занимать должности связанные с хозяйственно - распорядительной деятельностью сроком на 2 года;
по ч.2 ст.15,ч.3 ст.191 УК Украины - 3 года лишения свободы с лишением права занимать должности связанные с хозяйственно - распорядительной деятельностью сроком на 2 года;
по ч.1 ст. 366 УК Украины УК Украины - 2 года ограничения свободы с лишением права занимать должности связанные с хозяйственно - распорядительной деятельностью сроком на 2 года;
по ч.2 ст.366 УК Украины (в редакции 2001 года) - 2 года лишения свободы с лишением права занимать должности связанные с хозяйственно - распорядительной деятельностью сроком на 2 года;
по ч.1 ст. 209 УК Украины - 3 года лишения свободы с конфискацией денежных средств, с лишением права занимать должности связанные с хозяйственно - распорядительной деятельностью сроком на 2 года
В соответствии со ст. 70 ч.1 УК Украины по совокупности преступлений путем поглощения менее строгого наказания, более строгим окончательно определить 5 лет лишения свободы с лишением права занимать должности связанные с хозяйственно - распорядительной деятельностью сроком на 2 года.
На основании ст. 75 УК Украины освободить ОСОБА_1 от отбывания наказания с испытательным сроком на 2 года.
В соответствии со ст. 76 УК Украины обязать его не выезжать за пределы Украины на постоянное проживание без разрешения органа уголовно - исполнительной инспекции.
Меру пресечения ОСОБА_1 до вступления приговора в законную силу оставить прежнюю - подписку о не выезде.
Вещественны доказательства по делу: документы находящиеся в материалах дела -хранить в материалах уголовного дела.
На приговор может быть подана апелляция в течении 15 суток с момента его провозглашения, в апелляционный суд Луганской области, через Свердловский городской суд.
Председательствующий: